(上接39版)

公司监事会根据国家有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2009年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理和其他高级管理人员在报告期内执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司依据五分开的原则，业务独立、财务系统独立，人员、机构独立配置，资产完整，季度报告、半年度报告和年度报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

募集资金未有使用到本期的情况。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

本公司在报告期内发生的关联交易属正常业务往来，价格公平、合理，没有发现损害本公司利益的情况。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	√标准无保留意见      □非标意见

审计报告

中瑞岳华审字[2010]第04845号

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“东安动力”）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是东安动力管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，东安动力财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东安动力2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。

中瑞岳华会计师事务所有限公司	中国注册会计师：张天福
中国·北京	陈 俊

2010年4月12日

9.2 财务报表

资产负债表（一）

2009年12月31日

编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		594,632,046.60	456,144,412.89
交易性金融资产
应收票据		483,462,815.15	99,693,857.65
应收账款		845,508,736.37	1,120,377,749.17
预付款项		18,910,646.79	956,029.00
应收利息
应收股利
其他应收款		11,503,472.26	16,194,993.63
存货		384,939,910.30	217,126,520.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,338,957,627.47	1,910,493,563.27
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		984,953,242.43	783,504,727.12
投资性房地产
固定资产		588,767,109.52	560,922,342.88
在建工程		55,420,591.84	129,293,898.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,629,140,943.79	1,473,720,968.92
资产总计		3,968,098,571.26	3,384,214,532.19

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

资产负债表（二）

2009年12月31日

编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		360,000,000.00	375,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		344,407,773.47	360,655,521.35
应付账款		579,530,027.07	353,978,329.70
预收款项		14,268,010.54	175,874.16
应付职工薪酬		59,227,530.84	47,311,626.95
应交税费		-11,636,791.75	6,347,487.99
应付利息
应付股利
其他应付款		190,941,589.28	249,509,473.82
一年内到期的非流动负债			60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,536,738,139.45	1,452,978,313.97
非流动负债：
长期借款		200,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		60,750,000.00
预计负债		26,697,946.80	21,417,402.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		287,447,946.80	21,417,402.57
负债合计		1,824,186,086.25	1,474,395,716.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		462,080,000.00	462,080,000.00
资本公积		856,443,159.06	856,443,159.06
减：库存股
专项储备
盈余公积		225,425,391.93	202,016,024.99
一般风险准备
未分配利润		599,963,934.02	389,279,631.60
所有者权益（或股东权益）合计		2,143,912,485.01	1,909,818,815.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,968,098,571.26	3,384,214,532.19

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		2,155,195,062.11	1,754,328,579.47
减：营业成本		1,899,211,399.03	1,684,952,248.99
营业税金及附加		7,105,067.49	5,235,056.14
销售费用		37,869,811.21	22,237,339.15
管理费用		185,965,236.76	144,078,943.46
财务费用		26,073,677.90	39,912,625.92
资产减值损失		20,047,353.58	-16,760,248.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		255,020,486.03	283,964,637.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		255,020,486.03	254,135,073.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		233,943,002.17	158,637,251.55
加：营业外收入		264,132.10	1,604,890.00
减：营业外支出		113,464.91	45,335.04
其中：非流动资产处置损失		113,464.91	45,335.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		234,093,669.36	160,196,806.51
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		234,093,669.36	160,196,806.51
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.5066	0.3467
（二）稀释每股收益		0.5066	0.3467
六、其他综合收益
七、综合收益总额		234,093,669.36	160,196,806.51

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,243,006,110.31	1,646,904,066.16
收到的税费返还	252,667.51	3,236,542.06
收到其他与经营活动有关的现金	21,105,498.47	7,612,630.64
经营活动现金流入小计	1,264,364,276.29	1,657,753,238.86
购买商品、接受劳务支付的现金	945,388,715.57	1,205,535,479.89
支付给职工以及为职工支付的现金	192,485,263.44	153,769,017.30
支付的各项税费	88,804,548.83	106,672,813.69
支付其他与经营活动有关的现金	190,580,680.83	136,919,132.08
经营活动现金流出小计	1,417,259,208.67	1,602,896,442.96
经营活动产生的现金流量净额	-152,894,932.38	54,856,795.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		36,140,503.63
取得投资收益收到的现金	51,975,649.18	36,628,382.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	60,750,000.00
投资活动现金流入小计	112,755,649.18	72,768,886.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	31,824,582.54	98,857,799.83
投资支付的现金		310,940.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	31,824,582.54	99,168,739.83
投资活动产生的现金流量净额	80,931,066.64	-26,399,853.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	720,000,000.00	482,876,666.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	720,000,000.00	482,876,666.67
偿还债务支付的现金	595,000,000.00	189,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	24,568,738.89	21,368,105.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	619,568,738.89	210,368,105.50
筹资活动产生的现金流量净额	100,431,261.11	272,508,561.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	28,467,395.37	300,965,503.30
加：期初现金及现金等价物余额	360,410,168.02	59,444,664.72
六、期末现金及现金等价物余额	388,877,563.39	360,410,168.02

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	462,080,000.00	856,443,159.06			202,016,024.99		389,279,631.60	1,909,818,815.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	462,080,000.00	856,443,159.06			202,016,024.99		389,279,631.60	1,909,818,815.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					23,409,366.94		210,684,302.42	234,093,669.36
（一）净利润							234,093,669.36	234,093,669.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							234,093,669.36	234,093,669.36
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					23,409,366.94		-23,409,366.94
1．提取盈余公积					23,409,366.94		-23,409,366.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	462,080,000.00	856,443,159.06			225,425,391.93		599,963,934.02	2,143,912,485.01

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	462,080,000.00	875,959,209.80			185,996,344.34		245,102,505.74	1,769,138,059.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	462,080,000.00	875,959,209.80			185,996,344.34		245,102,505.74	1,769,138,059.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-19,516,050.74			16,019,680.65		144,177,125.86	140,680,755.77
（一）净利润							160,196,806.51	160,196,806.51
（二）其他综合收益		-19,516,050.74						-19,516,050.74
上述（一）和（二）小计		-19,516,050.74					160,196,806.51	140,680,755.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					16,019,680.65		-16,019,680.65
1．提取盈余公积					16,019,680.65		-16,019,680.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	462,080,000.00	856,443,159.06			202,016,024.99		389,279,631.60	1,909,818,815.65

法定代表人：连刚 主管会计工作负责人：范有成 会计机构负责人：王昕琪

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

董事长：连刚

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

2010年4月12日