(上接B19版)

母公司资产负债表

2009年12月31日

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注		期末余额		年初余额
流动资产：
货币资金				408,478,492.16		129,472,108.15
交易性金融资产
应收票据				9,920,414.16		154,219,697.85
应收账款		（十四）.1		127,838,778.13		56,723,085.61
预付款项				19,096,511.88		10,274,526.36
应收利息
应收股利
其他应收款		（十四）.2		730,789,427.86		683,738,757.66
存货				123,263,050.50		139,649,247.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产				89,823,478.99		104,516,864.96
流动资产合计				1,509,210,153.68		1,278,594,288.42
非流动资产：
可供出售金融资产				125,385,000.00		117,678,745.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		（十四）.3		290,565,561.37		290,565,561.37
投资性房地产
固定资产				356,448,687.50		340,256,898.00
在建工程				77,356.00		26,922,400.53
工程物资				27,613,738.88		38,099,753.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产				27,527,486.00		7,742,490.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产				4,010,566.16		2,603,527.10
其他非流动资产
非流动资产合计				831,628,395.91		823,869,375.56
资产总计				2,340,838,549.59		2,102,463,663.98

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

母公司资产负债表（续表）

2009年12月31日

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		503,000,000.00	453,479,357.32
交易性金融负债
应付票据		34,140,000.00	98,004,000.00
应付账款		56,762,070.35	63,177,282.73
预收款项		9,045,414.46	9,613,241.71
应付职工薪酬		7,603,755.77	2,836,962.30
应交税费		23,246,523.81	22,840,595.30
应付利息
应付股利
其他应付款		77,114,233.47	89,577,942.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		710,911,997.86	739,529,381.83
非流动负债：
长期借款		275,000,000.00	150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		16,115,588.69	14,351,811.80
其他非流动负债
非流动负债合计		291,115,588.69	164,351,811.80
负债合计		1,002,027,586.55	903,881,193.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		527,640,000.00	263,820,000.00
资本公积		482,631,219.15	472,636,483.42
减：库存股
专项储备
盈余公积		150,088,011.79	118,764,860.39
一般风险准备
未分配利润		178,451,732.10	343,361,126.54
所有者权益（或股东权益）合计		1,338,810,963.04	1,198,582,470.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,340,838,549.59	2,102,463,663.98

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

合并利润表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		981,948,698.50	1,158,566,902.33
其中：营业收入	（七）.30	981,948,698.50	1,158,566,902.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		943,976,955.94	1,077,474,338.36
其中：营业成本	（七）.30	757,140,932.95	894,768,231.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	（七）.31	27,705,696.12	32,486,999.29
销售费用	（七）.32	87,314,534.74	65,678,260.12
管理费用		51,807,540.90	66,168,359.64
财务费用		10,396,035.91	12,143,330.13
资产减值损失	（七）.34	9,612,215.32	6,229,157.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	（七）.33	132,464,930.34	6,441,084.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		170,436,672.90	87,533,648.47
加：营业外收入	（七）.35	5,324,033.43	1,646,147.46
减：营业外支出	（七）.36	7,080,138.47	2,543,026.85
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		168,680,567.86	86,636,769.08
减：所得税费用	（七）.37	27,504,463.12	17,813,299.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		141,176,104.74	68,823,469.30
归属于母公司所有者的净利润		142,865,348.50	67,728,325.55
少数股东损益		-1,689,243.76	1,095,143.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益	（七）.38	0.27	0.26
（二）稀释每股收益	（七）.38	0.27	0.26
七、其他综合收益	（七）.39	9,994,735.73	-287,212,017.12
八、综合收益总额		151,170,840.47	-218,388,547.82
归属于母公司所有者的综合收益总额		152,860,084.23	-219,483,691.57
归属于少数股东的综合收益总额		-1,689,243.76	1,095,143.75

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

母公司利润表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目		附注		本期金额		上期金额
一、营业收入	（十四）.4		759,842,091.11		844,936,534.73
减：营业成本	（十四）.4		626,903,561.40		737,294,799.76
营业税金及附加			2,292,118.56		2,113,970.82
销售费用			43,094,936.45		29,442,465.79
管理费用			21,447,301.12		25,779,260.82
财务费用			9,754,074.47		14,259,183.07
资产减值损失			1,854,026.13		3,292,455.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	（十四）.5		132,755,350.34		6,709,164.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）			187,251,423.32		39,463,563.37
加：营业外收入			3,484,318.70		786,004.68
减：营业外支出			5,266,212.25		2,223,683.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）			185,469,529.77		38,025,885.05
减：所得税费用			28,853,772.81		6,294,356.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列）			156,615,756.96		31,731,528.76
五、每股收益：
（一）基本每股收益			0.30		0.12
（二）稀释每股收益			0.30		0.12
六、其他综合收益			9,994,735.73		-287,212,017.12
七、综合收益总额			166,610,492.69		-255,480,488.36

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

合并现金流量表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,144,781,634.36	1,167,675,970.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	（七）.40	84,300,200.42	71,306,705.75
经营活动现金流入小计		1,229,081,834.78	1,238,982,676.64
购买商品、接受劳务支付的现金		858,536,351.38	1,276,718,769.55
支付给职工以及为职工支付的现金		49,989,712.59	59,024,202.97
支付的各项税费		139,897,038.14	71,335,797.64
支付其他与经营活动有关的现金	（七）.40	149,302,293.90	138,951,442.93
经营活动现金流出小计		1,197,725,396.01	1,546,030,213.09
经营活动产生的现金流量净额		31,356,438.77	-307,047,536.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		146,588,608.29
取得投资收益收到的现金			6,709,164.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		600.00	627,866.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		146,589,208.29	7,337,030.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		96,378,799.01	69,301,512.58
投资支付的现金		10,481,000.00	28,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		106,859,799.01	97,901,512.58
投资活动产生的现金流量净额		39,729,409.28	-90,564,481.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,173,000,000.00	631,288,344.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	（七）.40	4,756,621.03	3,678,912.16
筹资活动现金流入小计		1,177,756,621.03	634,967,256.16
偿还债务支付的现金		648,767,701.32	532,520,642.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		52,932,708.53	47,026,001.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	（七）.40	1,466,761.14	966,967.52
筹资活动现金流出小计		703,167,170.99	580,513,611.84
筹资活动产生的现金流量净额		474,589,450.04	54,453,644.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-684.79	-56,497.78
五、现金及现金等价物净增加额		545,674,613.30	-343,214,871.79
加：期初现金及现金等价物余额		63,590,355.98	406,805,227.77
六、期末现金及现金等价物余额		609,264,969.28	63,590,355.98

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

母公司现金流量表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		756,629,122.43	892,732,034.79
收到的税费返还		1,595,000.00
收到其他与经营活动有关的现金		44,446,203.34	35,545,553.89
经营活动现金流入小计		802,670,325.77	928,277,588.68
购买商品、接受劳务支付的现金		573,847,747.51	732,433,296.94
支付给职工以及为职工支付的现金		26,935,576.44	43,219,396.34
支付的各项税费		49,032,729.17	25,745,735.71
支付其他与经营活动有关的现金		129,574,593.46	72,404,875.70
经营活动现金流出小计		779,390,646.58	873,803,304.69
经营活动产生的现金流量净额		23,279,679.19	54,474,283.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		600,000.00
取得投资收益收到的现金		146,588,608.29	6,709,164.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		147,189,208.29	6,709,164.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		63,815,912.40	63,816,463.73
投资支付的现金		1,300,000.00	34,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		9,781,000.00	350,934,397.98
投资活动现金流出小计		74,896,912.40	449,350,861.71
投资活动产生的现金流量净额		72,292,295.89	-442,641,697.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		803,000,000.00	611,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		2,254,077.21	1,503,361.56
筹资活动现金流入小计		805,254,077.21	612,503,361.56
偿还债务支付的现金		628,479,357.32	372,520,642.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		50,983,167.53	42,114,122.92
支付其他与筹资活动有关的现金		279,840.51	891,212.59
筹资活动现金流出小计		679,742,365.36	415,525,978.19
筹资活动产生的现金流量净额		125,511,711.85	196,977,383.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-684.79	-56,497.78
五、现金及现金等价物净增加额		221,083,002.14	-191,246,527.63
加：期初现金及现金等价物余额		46,846,002.41	238,092,530.04
六、期末现金及现金等价物余额		267,929,004.55	46,846,002.41

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

合并所有者权益变动表（附后）

母公司所有者权益变动表（附后）

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

项目	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
报告期内，本公司根据财政部于2009 年新颁布的《企业会计准则解释第3号》（以下简称"《解释3号》"）及《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》（财会［2009］16号）的要求，对下述的主要会计政策进行了变更：（1）成本法核算的长期股权投资对于采用成本法核算的长期股权投资，当被投资单位宣告分派现金股利或利润时，本公司原确认的当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润分配额。从 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。本公司按照上述规定确认投资收益后，会关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉) 账面价值的份额，如果大于则根据会计政策对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。根据《解释3号》的规定，本公司没有对成本法核算方法的改变进行追溯调整。此项会计政策变更对本公司2009 年财务报表的影响不重大。（2）利润表及股东权益变动表的列报本公司在利润表"每股收益"项下增列"其他综合收益"项目和"综合收益总额"项目。"其他综合收益"项目，反映根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。"综合收益总额"项目，反映净利润与其他综合收益的合计金额。本公司的合并利润表也应按照上述规定进行调整，并在"综合收益总额"项目下单独列示"归属于母公司所有者的综合收益总额"项目和"归属于少数股东的综合收益总额"项目。本公司在股东权益变动表中删除"本年增减变动金额"项下的"直接计入股东权益的利得和损失"项目及所有明细项目；增加"其他综合收益"项目，以反映当期发生的其他综合收益的增减变动情况。

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

与上年相比本年度新增合并单位1家，原因为：@本公司控股子公司武汉华大博雅教育发展有限公司与武汉凯乐海盛顿房地产有限公司共同投资新成立了武汉美雅堂广告设计有限公司，公司间接控股55.90%。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
武汉美雅堂广告设计有限公司	503,479.53	203,479.53

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	263,820,000.00	474,878,379.35			118,764,860.39		504,154,763.35		16,986,705.28	1,378,604,708.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	263,820,000.00	474,878,379.35			118,764,860.39		504,154,763.35		16,986,705.28	1,378,604,708.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	263,820,000.00	9,994,735.73			31,323,151.40		-178,659,802.90		-1,689,243.76	124,788,840.47
（一）净利润							142,865,348.50		-1,689,243.76	141,176,104.74
（二）其他综合收益		9,994,735.73								9,994,735.73
上述（一）和（二）小计		9,994,735.73					142,865,348.50		-1,689,243.76	151,170,840.47
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	263,820,000.00				31,323,151.40		-321,525,151.40			-26,382,000.00
1．提取盈余公积					31,323,151.40		-31,323,151.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	263,820,000.00						-290,202,000.00			-26,382,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	527,640,000.00	484,873,115.08			150,088,011.79		325,494,960.45		15,297,461.52	1,503,393,548.84

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

合并所有者权益变动表（续表）

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	263,820,000.00	762,090,396.47			112,418,554.63		448,219,936.30		14,602,118.67	1,601,151,006.07
加：会计政策变更
前期差错更正							-5,447,192.74		-7,636.76	-5,454,829.50
其他
二、本年年初余额	263,820,000.00	762,090,396.47			112,418,554.63		442,772,743.56		14,594,481.91	1,595,696,176.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-287,212,017.12			6,346,305.76		61,382,019.79		2,392,223.37	-217,091,468.20
（一）净利润							67,728,325.55		1,095,143.75	68,823,469.30
（二）其他综合收益		-287,212,017.12								-287,212,017.12
上述（一）和（二）小计		-287,212,017.12					67,728,325.55		1,095,143.75	-218,388,547.82
（三）所有者投入和减少资本									1,297,079.62	1,297,079.62
1．所有者投入资本									1,297,079.62	1,297,079.62
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					6,346,305.76		-6,346,305.76
1．提取盈余公积					6,346,305.76		-6,346,305.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	263,820,000.00	474,878,379.35			118,764,860.39		504,154,763.35		16,986,705.28	1,378,604,708.37

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	263,820,000.00	472,636,483.42			118,764,860.39		343,361,126.54	1,198,582,470.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	263,820,000.00	472,636,483.42			118,764,860.39		343,361,126.54	1,198,582,470.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	263,820,000.00	9,994,735.73			31,323,151.40		-164,909,394.44	140,228,492.69
（一）净利润							156,615,756.96	156,615,756.96
（二）其他综合收益		9,994,735.73						9,994,735.73
上述（一）和（二）小计		9,994,735.73					156,615,756.96	166,610,492.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	263,820,000.00				31,323,151.40		-321,525,151.40	-26,382,000.00
1．提取盈余公积					31,323,151.40		-31,323,151.40
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	263,820,000.00						-290,202,000.00	-26,382,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	527,640,000.00	482,631,219.15			150,088,011.79		178,451,732.10	1,338,810,963.04

公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春

母公司所有者权益变动表（续表）

2009年1—12月

编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	263,820,000.00	759,848,500.54			112,418,554.63		317,975,903.54	1,454,062,958.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	263,820,000.00	759,848,500.54			112,418,554.63		317,975,903.54	1,454,062,958.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-287,212,017.12			6,346,305.76		25,385,223.00	-255,480,488.36
（一）净利润							31,731,528.76	31,731,528.76
（二）其他综合收益		-287,212,017.12						-287,212,017.12
上述（一）和（二）小计		-287,212,017.12					31,731,528.76	-255,480,488.36
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					6,346,305.76		-6,346,305.76	0
1．提取盈余公积					6,346,305.76		-6,346,305.76	0
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	263,820,000.00	472,636,483.42			118,764,860.39		343,361,126.54	1,198,582,470.35