（上接B25版）

5.2 董事出席董事会会议情况

董事姓名	具体职务	应出席次数	现场出席次数	以通讯方式参加会议次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自出席会议
车轼	董事长	6	1	5	0	0	否
赵玉山	副董事长兼副总经理	6	1	5	0	0	否
李存明	董事兼总经理	6	1	5	0	0	否
战淑萍	董事、副总经理兼财务总监	6	1	5	0	0	否
韩文健	董事	6	1	5	0	0	否
于深基	董事	6	1	5	0	0	否
李家强	独立董事	6	1	5	0	0	否
张荣庆	独立董事	4	0	4	0	0	否
吴国芝	独立董事	6	1	5	0	0	否

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数	6
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	5
现场结合通讯方式召开会议次数	0

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

（一）报告期内公司经营情况回顾

1、报告期内总体经营情况

公司主营业务主要分水产品加工出口和海水养殖。目前水产品加工出口业务收入约占公司总收入的75%左右。

2009年是公司经营史上较为困难的一年。由于受经济危机的影响，消费需求萎缩，市场持续低迷，经济发展速度严重下滑，虽然世界各国都不同程度采取了经济刺激措施，经济下滑速度得到了遏制，有所企稳，但经济危机对公司水产品加工出口业务受到冲击的程度相对较大。

面对经济危机，公司一方面加大内需产品海水养殖业务的投入，扩大养殖规模，将公司养殖海域由原来的800多亩扩充至4万多亩，逐步实现公司主营业务的结构性调整，以克服加工出口业务受国外需求制约的影响。另一方面加大科研投入，与高等院校及科研机构合作，实现了最新科技成果转化：一是引进鱼片加工过程中所产生的副产品鱼皮生产高附加值产品胶原蛋白及其系列产品的先进技术，建设年产能力100吨胶原蛋白生产线；二是通过内部技术改造，引进具有国际先进水平的海参加工新技术，建设年加工鲜参能力400吨以上的干海参生产线和年加工鲜参能力400吨以上的即食海参生产线。目前，公司新增海参养殖项目本着边建设边投产的原则已陆续产出并见效，研发的新产品已陆续批量投放市场，有效对冲了加工出口业务因遭受经济危机冲击给公司经营造成的影响，保持了公司经营业绩的稳步增长。

报告期内，公司实现营业收入47,351万元，同比降低15.46%；营业利润5016万元，同比增长12.39%；净利润5,673万元，同比增长20.67%。基本实现公司的经营目标。营业收入降低的主要原因是受国际金融危机影响，出口产品销售货值减少所致。

公司主营业务的行业外部经营环境的发展现状及趋势对公司经营具有一定的影响：

（1）行业政策环境

《全国海洋经济发展规划纲要》确立的海洋渔业发展方向为：积极推进渔业和渔区经济结构的战略性调整，推动传统渔业向现代渔业转变，实现数量型渔业向质量型渔业转变。加快发展养殖业，养护和合理利用近海渔业资源，积极发展远洋渔业，发展水产品深加工及配套服务产业，努力增加渔民收入，实现海洋渔业可持续发展。党的十七大提出，发展海洋产业，构建现代产业体系。胡锦涛总书记今年4月视察山东时强调指出“要大力发展海洋经济，科学开发海洋资源，培育海洋优势产业，打造山东半岛蓝色经济区”。山东省委、省政府《关于打造山东半岛蓝色经济区的指导意见》中提出：在现代海洋渔业上形成优势，以发展生态、高效、品牌渔业为导向，实施近海主体功能，推动优势水产品区域化、规模化、标准化养殖，鼓励发展水产品精加工，打造国际一流的水产品加工出口基地。应该说，行业政策环境对公司发展海水养殖业务和水产品及工业务将产生积极影响。

（2）行业市场环境

国家确定海洋渔业发展的战略重点为海水养殖和海产品精深加工，制订了“压缩近海捕捞，大力发展海水养殖，拓展海产加工”的渔业产业结构调整思路。

就海水养殖业而言，与世界先进渔业国家相比，我国现代海水养殖业起步较晚，养殖企业多为传统的个体经营方式，集约经营的规模化企业较少。但随着我国海水养殖行业进入快速成长阶段，海水养殖业正向区域化、规模化、标准化转变，行业资源趋于集中，培育和出现了一批较具规模的海水养殖企业，这些企业在其产品所处细分市场中开始占据竞争优势地位。随着我国城镇化进程的加快，可供海水养殖业利用的海域资源有限，一批较具规模的海水养殖企业只能走兼并小规模养殖企业之路，实现规模扩张，海水养殖产量平均复合增长率将有所放缓，市场供应量将趋紧，价格有望提升。

就海产品加工而言，我国的海产品加工企业比较集中，基本上形成了一系列出口加工园区，大多数集中在沿海地区，这些地区海产品加工产品的产量、产值以及出口贸易额占到全国的80%左右。但大部分加工企业规模较小，主要以初加工为主，加工附加值较低，加工技术水平低，因此市场竞争仍较为激烈。尤其作为深海水产品加工企业，产品主要出口欧、美和日、韩等国家和地区。目前水产品加工出口贸易虽有所企稳和回升，但贸易保护主义有所抬头，复苏和恢复仍带有不确定性，出口贸易市场形势不容乐观。

（3）货币政策环境

报告期内由于金融危机的逐步加剧和蔓延，世界各国都不同程度的采取了经济和财政刺激措施，我国也启动了4万亿一揽子投资计划，财政政策由灵活演变为积极，货币政策也由适度从紧演变为适度宽松。采取了加大货币、信贷投放量，降低贷款利率等货币政策；实行了提高出口降退税率，发放各种消费补贴和社会保障补贴等财政政策；稳定人民币汇率的汇率政策。财政政策、货币政策和汇率政策在调结构、保增长方面已经和继续发挥着积极作用。

（4）公司发展优势

公司主要从事海水养殖及海洋水产品加工出口业务，是集科研、技术咨询和推广服务、生产加工和国际贸易于一体的农业产业化国家重点龙头企业、国家级高新技术企业，具有资源、技术、规模、质量控制和品牌等核心竞争优势。

① 海域资源优势

海水的质量和养殖环境影响海珍品的品质和营养价值，随着城镇化进程加快对海洋水域的污染，我国很多海域已缺乏适宜海珍品生长的清洁条件，市场资源将向拥有无污染的优质养殖海域的养殖企业集中，对优质海域资源的争夺将更加激烈。

公司所处胶东半岛海岸线虽很长，但很多海域已缺乏适应海珍品生长的清洁条件。尤其海参的生长环境对水温、水质、水深等要求很高，随着城镇化的进展和气候变化，部分海域出现了环境污染或被用于其它项目开发，适宜养殖海参的海域已经非常有限。公司目前已拥有适合海参养殖国家一类水质标准的海域面积41,400亩，为公司未来规模化经营奠定了基础。

② 技术优势

公司是国家级高新技术企业、国家级水产良种场、农业产业化国家重点龙头企业，具备可承担国家重大科研项目的科技创新平台。公司与中科院海洋研究所共建了海洋科技示范试验基地和海珍品良种选育与健康养殖实验室；与中科院烟台海岸带可持续发展研究所共建了海岸带生物资源实验室，主要进行海洋生物高附加值产品的开发；与鲁东大学合作共建了微藻开发中心，研发微藻的种质保存、优良品种的培育及综合开发和应用；与俄罗斯远东科学院海洋生物研究所和中科院烟台海岸带可持续发展研究所共同合作建立了中俄海洋生物工程中心，引进海藻、海参种质资源，共同进行海藻育种、育苗技术以及海藻深加工（如食品、生物化学、生物医药）技术开发等。公司依托技术研发平台，逐步形成了重大技术项目攻关、关键技术突破与原创性应用技术开发和成果转化相结合的技术创新体系。同时，经国家科技部批准，同意公司组建国家海藻工程技术研究中心，此举标志着公司在海藻工程方面将拥有国家级的研究开发平台，具备承担国家重大研发项目的实力和水平。

公司拥有一支高效的技术创新团队。公司与高校、科研机构合作，聘请了包括4名院士在内的11名高层次专家，成立了工程技术委员会，制定公司科研发展方向和研究课题。聘请国内外17名专家学者作为公司客座研究人员，对公司研究课题进行基础研究和技术开发。与中国海洋大学联合开办了烟台研究生培训基地，首届培训班22名学员，目前已有10人获硕士学位，1人获博士学位。几年来，通过送出去、请进来的办法，目前拥有各类专业技术人员126人，其中博士2人，硕士22人，拥有正高职称4人，副高职称16人，工程师38人，烟台市跨世纪学科带头人3人，初步拥有一支高效的科技创新团队。

公司拥有为公司发展提供有力技术保障的科研成果。几年来，公司累计已完成科研推广课题45项，申报国家专利13项，已获授权12项，获省部级以上科技进步奖10项。在海带保种、育种、育苗方面建立了具有国际先进水平的海带种质资源库，培育出了“901海带”、“东方2号杂交海带”、“东方3号杂交海带”三个国家级新品种（自1992年以来，全国仅四个国家级海带新品种），其中“901海带”获农业部科技进步一等奖。“海带种质保存及分子鉴定技术的研究与应用”、“克隆在海带育苗生产中的应用研究”、“海带配子体克隆制种技术研究与开发”等成果已达到国际先进水平。

目前，公司承担各级在研项目9项，其中国家级项目7项。

③ 规模优势

公司目前拥有藻类育苗室9,000m2、海珍品育苗水体22,800m3、鱼类工厂化育苗和养殖面积28,000m2、海参养殖面积41,400亩，公司水产品加工能力达58,000吨/年，现代化冷藏加工能力达80,000吨/次。

④ 质量控制及品牌优势

公司被出入境检验检疫部门认定为良好生产企业，在源头管理、质量体系运行以及企业自检自控能力等方面均达行业领先水平，先后通过了欧盟卫生注册、美国HACCP质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、英国BRC认证、IFS标准认证、ETI认证。

公司积极推行标准化生产和管理，建立并实施了从原料到成品的食品安全保证体系。公司海水养殖基地获山东省无公害水产品产地认定，大菱鲆、海参（刺参）获无公害农产品认证。

公司“东方海洋”牌大菱鲆获农业部“中国名牌农产品”；“东方海洋901海带”、 “东方海洋即食海参”获“山东省名牌产品”； 公司申请的“烟台海参”获得国家质量监督检验总局核准，成为烟台地区首家使用地理标志产品专用标志的企业。

（5）公司所面临的主要困难

① 受经济危机影响，国际需求萎缩，公司水产品加工出口业务面临产能开工不足的困难。

② 公司经营规模持续扩张，发展资金基本上是通过自有资金和银行贷款解决，非公开发行募投项目将陆续建成投产，公司将面临流动资金不足的问题。

③ 随着经济形势逐渐回暖，企业用工需求相应加大，公司面临着水产加工人员尤其是熟练工人招聘困难和用工成本增加的压力。

2、公司主营业务及其经营情况

（1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年的同比变动情况

单位：人民币元

项 目	本期数	上年数	同比增减（%）
主营业务收入	462,991,257.51	551,632,473.85	-16.07
主营业务利润	102,491,407.48	111,770,516.60	-8.30
净利润	55,304,246.73	45,880,876.51	20.54

注：主营业务收入、主营业务利润同比降低，主要是出口产品销售货值减少所致。

（2）报告期内按行业、产品划分，占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业、产品构成情况

单位：万元

主营业务分行业情况
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
海水养殖业	11,240.27	4,252.46	62.17%	16.70%	28.13%	-3.37%
水产品加工业	35,058.54	31,797.52	9.30%	-23.00%	-21.81%	-1.38%
主营业务分产品情况
大菱鲆	3,217.16	1,731.37	46.18%	-12.30%	-1.00%	-6.14%
海参	7,135.11	2,285.31	67.97%	78.64%	62.82%	3.11%
水产品进料加工	30,704.32	29,281.29	4.63%	-21.63%	-21.10%	-0.65%
水产品来料加工	2,852.08	1,423.50	50.09%	-16.29%	1.37%	-8.69%
海带苗	639.06	180.11	71.82%	-62.26%	40.88%	-20.63%

（3）主营业务分地区情况

单位：万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
中国大陆	12,004.85	-4.55%
欧洲	18,698.90	-16.59%
亚洲其他地区	9,503.11	-16.82%
美国、加拿大	6,092.27	-30.33%
合计	46,299.13	-16.07

（4）报告期内主要供应商、客户情况

向前五名供应商采购金额占年度采购总额比重（%）	45.40
向前五名客户销售金额占年度销售总额比重（%）	36.72

（5）报告期内公司资产构成情况

公司2009年、2008年总资产分别为1,631,858,214.49元和1,594,072,768.89元。下列资产占本期资产的比重列示如下：

单位：人民币元

资产项目	2009年		2008年		同比增减（%）
	金 额	占本期总资产比重（%）	金 额	占本期总资产比重（%）
应收账款	63,661,346.46	3.90	89,146,611.87	5.59	-28.59
预付款项	46,805,397.85	2.87	39,391,458.36	2.47	18.82
其他应收款	15,727,419.30	0.96	46,463,211.77	2.91	-66.15
存货	324,310,082.36	19.87	252,960,211.50	15.87	28.21
固定资产	599,125,205.84	36.71	522,293,165.96	32.76	14.71
在建工程	322,902,292.63	19.79	99,704,220.65	6.25	223.86
短期借款	365,774,310.53	22.41	426,217,815.68	26.74	-14.18
长期借款	45,000,000.00	2.76	30,000,000.00	1.88	50.00

注：

① 报告期内应收账款金额同比降低28.59%，原因是公司加大货款回收力度所致。

② 报告期内其他应收款金额同比降低66.15%，主要原因是往来款减少所致。

③ 报告期内在建工程金额同比增长223.86%，主要原因是募集资金投资工程项目所致。

④ 报告期内长期借款同比增长50%，主要原因是公司本期在信用额度内增加了长期借款所致。

（6）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况

单位：人民币元

项 目	2009年	2008年	同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额	95,549,725.79	-82,768,693.37	215.44
投资活动产生的现金流量净额	-306,265,284.21	-221,225,913.74	38.44
筹资活动产生的现金流量净额	-70,313,726.92	685,650,205.63	-110.26

注：

① 经营活动产生的现金流量净额同比增加215.44%，主要原因是本期购买商品、接受劳务以及支付的其他与经营活动有关的现金减少所致。

② 投资活动产生的现金流量净额同比增加38.44%，主要是由于公司购建固定资产支付现金增加所致。

③ 筹资活动产生的现金流量净额同比降低110.26%，主要原因是与去年相比，2008年公司非公开发行股票募集资金5.56亿元所致。

（7）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况

单位：人民币元

项目	2009年	2008年	同比增减（%）
销售费用	8,786,895.51	9,910,133.37	-11.33
管理费用	31,800,916.72	19,682,857.67	61.57
财务费用	19,005,379.00	27,077,968.70	-29.81
企业所得税	0	6,076.88	-100

注：

① 管理费用同比增长61.57%，是由于房产税、土地使用税、科研经费等增加所致。

② 财务费用同比降低29.81%，是由于公司银行借款本金减少、贷款利率下降所致。

（8）报告期内公司设备利用、订单获取、产品销售或积压、核心技术人员等情况未发生重大变动。

（9）报告期内公司主要控股子公司及参股公司的资产情况及经营业绩

公司下设三家子公司：烟台山海食品有限公司、烟台得沣海珍品有限公司、山东东方海洋国际货运代理有限公司。

山东东方海洋国际货运代理有限公司为公司在2009年2月出资500万元人民币设立的全资子公司。

各子公司公司2009年的主要资产及经营业绩列示如下：

单位：人民币万元

控股子公司名称	主要经营产品及服务	注册 资本	总资产	净资产	主营业务收入		主营业务利润		净利润
					金额	占母公司合并比重（%）	金额	占母公司合并比重（%）	金额	占母公司合并比重（%）
烟台山海食品有限公司	水产品、肉禽蛋、果蔬产品冷藏加工	5,000.00	13,236.47	4,724.17	6,772.57	14.63	1,111.35	10.84	266.53	4.70
烟台得沣海珍品有限公司	水产品养殖及研究、休闲渔业	16,596.00	18,140.65	17,684.83	1,307.13	2.82	903.46	8.81	1,006.13	17.74
山东东方海洋国际货运代理有限公司	国际货运代理、代理报关	500.00	500.67	500.07	0.31	0.00	0.30	0.00	0.07	0.00

公司无对外参股企业。

（13）公司控制的特殊目的主体情况

报告期内，公司不存在控制的特殊目的主体，不存在因此而需要纳入合并报表的情形。

（二）对公司未来发展的展望

1、公司所处行业的发展趋势

国际金融危机导致世界经济下滑，在各国经济刺激计划实施的情况下，目前已经基本企稳和缓慢复苏。结合公司的主营业务，行业外部经营环境的发展现状及趋势对公司经营的影响可分为两个方面：

（1）公司海水养殖业务属内需产业，同时也属“三农”范畴。国家4万亿经济投资计划用于“三农”和民生方面的投入已经和正在发挥作用。中央经济工作会议在2010年经济工作的重要任务中提出，加大经济结构调整力度，要以扩大内需特别是增加居民消费需求为重点，扩大居民消费需求，增强消费对经济增长的拉动；保持惠及“三农”和民生的减税、减负、补贴和提高城乡居民收入政策的连续性和稳定性等一系列政策措施，将对公司海水养殖业务发展与经营产生重大积极影响。

（2）公司水产品加工出口业务由于受国际金融危机导致出口需求下降。目前，世界经济下滑虽有所企稳和复苏，但欧美地区和国家的贸易保护主义有所抬头，制定了一系列消费者保护法，对进口食品、农产品提出苛刻要求。同时也对我国汇率政策无端进行干预和施压，可能会对公司水产品加工出口业务产生一定的负面影响。

面对目前的行业发展趋势，市场准入门槛会越来越高，竞争将更加激烈，水产品加工企业的综合实力包括加工规模、技术装备、产品质量及各种市场准入许可、企业信誉及稳定的销售渠道和客户资源或将成为参与全球化竞争的关键因素。一些不具备上述条件的中小企业在竞争中将处于劣势，面临被挤出市场的局面，或将对公司水产品加工出口业务的发展带来机遇。

2、公司所面临的市场竞争格局

（1）海水养殖业市场竞争状况

总体而言，我国海水养殖行业发展呈现持续上升、稳步发展的局面：规模渔业发展迅速，优势水产品板块建设初步形成；无公害水产品生产有较大突破，养殖水面无公害产地认定范围增加；大水面水产养殖业发展较快；渔业生态环境保护力度加大。但仍然存在以下问题：产业化程度不高；由于工业和城市化建设速度的加快，发展空间受到限制；水域环境污染日趋严重等。

（2）水产品加工业竞争状况

水产品加工业的发展明显高于整个渔业发展速度；高投入、设备新、管理规范的加工企业明显增多，一些供应出口的企业从硬件设施到软件管理已达到世界先进水平；企业质量安全意识明显改善，水产品质量安全控制水平明显提高。但仍然存在的问题有：原料和加工需求矛盾仍然突出；精深加工和综合利用水平较低；加工质量安全隐患依然存在。

（3）水产品消费市场供需情况

根据《中国农业发展报告》的数据统计，自2000年以来，我国水产品人均消费量增速不断加快，2001年～2006年的年均复合增长率为7.6%，而同期水产品的人均占有量增速为2.2%，人均消费量增速超过人均占有量增速5.4个百分点。可以看出，国内市场对水产品的需求保持持续增长并呈增速加快的趋势，同时对水产品消费需求的增长速度已经高于水产品供给的增长速度。

（4）公司市场竞争力分析

公司所处行业为渔业，属国家重点扶持和鼓励发展的行业。公司将在现有的资源、技术、规模、质量控制及品牌等自身竞争优势的基础上，以国家各项优惠政策为依托，加工业务突出规模化、标准化，养殖业务突出无公害、安全性，立足国际国内两个市场，凸显品牌亮点，提高市场竞争力。

3、公司近期的发展战略及经营目标

（1）整体发展战略

公司的发展战略为：实施产业化经营模式，创新海洋开发生态高效经营模式，构筑完善的海洋水产品养殖和水产品加工贸易产业链，建设具有核心竞争力、可持续发展的全国渔业龙头企业。具体如下：

① 实施海域资源控制战略，实现产业扩张

利用烟台市天然海域地理优势，通过开发控制优质海域资源，形成以海参为主的大规模海珍品养殖能力，构建完善的海水产品养殖和水产品加工业务体系。同时以多种方式参与山东省内海域资源的开发，实现海水养殖的资源保障。

② 实施技术创新战略，实现产品升级换代

在加强与高校科研机构合作的基础上，通过提高高附加值水产品养殖技术水平和资源的综合开发能力，提高加工产品科技含量和产品附加值，提升科技创新水平，实现公司产品升级和跨越式发展。

③ 实施以发展海参等海珍品养殖为重点的结构调整战略

大力发展海水养殖业务，建立完善的海参、藻类育种、育苗和养殖技术体系，实现海参养殖规模化和标准化。调整水产品加工出口与海水养殖业务比重，弱化加工出口贸易受国际需求的制约，逐步实现产业结构的战略调整。海水养殖业务兼顾国际市场需求，逐步增加和调整养殖产品种类，根据市场实际情况采取多种经营模式，抢抓机遇，扩大公司国内国际的市场份额，提高经济效益。

④ 实施市场化战略，打造公司品牌形象

根据国内外水产品发展趋势，积极推进国内外市场网络建设，引导消费取向，以市场为导向积极化解市场风险，扩大市场份额，优化经济增长方式和提高经济效益，以规模、技术和质量优势打造公司品牌形象。

（2）整体经营目标

公司主要业务的经营目标是依托公司技术优势，力争募投项目在2010年4月底之前全部建成投产，形成以海参为主的大规模海珍品养殖能力；利用公司规模、技术、质量、品牌优势，把公司建成世界最大的水产品加工贸易基地之一。

4、实现未来战略目标拟定的投资项目、资金需求及来源

公司非公开发行募集资金5.56亿元，投资的海水增养殖项目报告期内已累计投入5亿元，完成承诺投资计划的90%，预计在2010年4月底之前建成并陆续投产。

5、2010年经营目标

公司在现有产能的基础上，力争2010年营业利润比上年增长30%以上。

上述经营目标并不代表公司对2010年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别注意。

6、实现上述整体经营目标的措施

（1）加快新建养殖项目建设进度，本着边建设、边投产、早建成、早见效的原则，实现公司产品结构性调整。

（2）充分利用公司规模、技术、强有力的食品安全保障及品牌优势，实施市场化战略，争取在出口产品定价、结算币种、结算方式、结算周期协商机制中的话语权。

（3）加大公司新研发的即食、液态、淡干、盐干、冻干海参产品及胶原蛋白产品的宣传、推广、营销力度，以提高公司产品附加值。

（4）市场开发与营销体系建设

目前公司海水养殖产品的销售主要集中在国内几大城市，加工产品的销售主要集中在日、韩及欧美市场。公司将充分利用国际国内两个市场，两种资源，在海水养殖产品方面，针对募投项目海参逐步达产的情况，公司确立了“立足烟台、辐射山东、重点领域重点开发”的整体营销思路，实施了包括销售策略提升、销售机构调整、销售模式优化在内的系统的销售准备工作。在水产品加工方面，公司将进一步扩大销售渠道，巩固扩大既有市场，发展新客源，开拓新市场，同时加快开发国内主要城市市场及其它国家和地区的市场。具体规划如下：

① 在国内市场上，公司采取稳步推进、分步实施的销售策略，在海参产品市场开发方面作了详细和可行的规划，具体包括：

a、实施机构调整，强化人员配置。公司重新确立了实施以市场为导向，由分散型向集约型转型的营销战略转变。，海水养殖产品及胶原蛋白的营销、策划、组织、管理将实行总部统一计划控制的营销模式。

b、建立营销网络。公司计划首先分别在济南、北京两地设立销售机构，形成以济南为主的省内区域市场，辐射整个山东市场；以北京为主，联动天津、太原、石家庄等地的华北区市场。然后分别在上海、广州、重庆、成都等地设立销售机构，覆盖杭州、苏州、南京等地的江南区市场和带动深圳、香港、澳门等地的华南区市场。争取2010年在全国达到100家以上的销售机构，到2012年建立起辐射全国的营销网络。

② 在国际市场上，争取到2012年在国外设立公司销售机构；同时以公司已经取得欧盟卫生注册、HACCP认证、BRC认证、IFS认证为契机，巩固欧美市场，扩大日韩市场，培育代理商，逐步发展全球采购商和销售商。

③ 以质量为本，创名牌产品，保持和巩固质量管理体系，提高用户满意度和企业信用度。

（5）技术开发与创新

近期的主要工作包括：完成国家海藻工程技术研究中心和海藻遗传育种中心的验收工作；加速山东省海珍品良种选育与生态养殖工程实验室建设，为海洋牧场项目提供技术支撑；在原有理化实验室基础上配备相应的检测仪器设备，建立水产品质量检测检验平台，完善企业自检自控体系建设。

公司下一步主要技术开发内容如下：

① 继续进行刺参等海珍品健康养殖生产体系构建与应用，主要内容包括：

a、刺参等海珍品优质抗逆良种的培育

收集种质资源，发展定向选育、杂交和分子标记等育种技术，培育优质抗逆新品种（系）。

b、刺参等海珍品健康苗种高效培育

筛选和评价幼稚参适宜饵料，研制幼体附着基和变态诱导剂；研究幼参封闭循环水培育工艺，幼参中间培育设施研制，幼参中间培育饵料筛选以及绿色生长促进剂等。

c、刺参等海珍品工程化养殖设施研制

研制工厂化中间培育网片，研制多层幼参养殖笼；池塘和海区养殖多层箱式海珍礁，集束式海珍礁，分隔式网箱刺参养殖装置等。

d、刺参等海珍品健康养殖技术体系构建

研究海珍品营养需求和配合饲料，生态免疫特征，养殖容量和增殖潜力，养殖模式等。

② 继续进行海藻新品种选育利用及健康养殖技术体系的构建，主要内容包括：

a、海带等经济海藻优质抗逆良种的培育

收集国内外种质资源，利用遗传学原理和先进的育种技术，发展定向选育、杂交和分子标记等高效育种技术，培育优质抗逆新品种（系）。

b、海带栽培模式和生产工艺优化

攻克目前海带配子体保种期间微生物污染长治不愈的难题，进一步优化海带配子体大规模培养模式；

c、鼠尾藻等经济海藻健康苗种高效培育

建立与鼠尾藻有关的育种技术体系、苗种繁育生产体系和健康养殖技术体系；

d、鼠尾藻、大叶藻等海藻（或海草）类物候学研究

研究海藻、海草生物学、生态学习性与特征，探明相关海藻、海草生物学规律和环境因子对海藻（或海草）繁育、生长的作用原理及其交互作用的基础上，构建经济海藻繁殖、发育和生长的生态模型；

e、鼠尾藻、大叶藻等海藻（或海草）附苗器的研发

鼠尾藻、大叶藻等工厂化育苗基础设施设计与研发，经济海藻繁育附着器的研发与筛选，为 “海底森林”的构建打下基础。

③ 继续进行鱼类工程化养殖技术开发，主要内容包括健康苗种规模化繁育技术开发、工程化养殖系统的优化和集成、病害防治技术与清洁生产技术体系的构建等。

（6）深化改革和组织结构调整

公司将继续以“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”为方向，进一步完善现代企业制度；以强化董事会的社会责任，推进公司劳动、人事、分配制度改革和实行全员竞争上岗制度，形成能上能下，能进能出的用人机制；按照精干、高效原则设置管理岗位，公开竞聘，构建公司管理团队；本着绩效挂钩的原则，建立与企业发展相适应的利益分配激励机制。

（7）国际化经营

公司将在立足国内市场的前提下，积极拓展国际销售渠道，在各类海外市场积极寻求新的合作伙伴，扩大合作范围，促进业务量的稳步增长，具体规划如下：

① 大力开拓养殖产品国外市场业务，利用区域优势开辟日本、韩国、港澳台等国家和地区市场，尤其注重发挥工厂化养殖及工厂化暂养优势，提供反季节海鲜品种，实现利润最大化和出口创汇目标。

② 研究把握国外目标市场发展态势，超前培育开发适销对路的名优新特品种，海珍品与传统养殖品种并举，推动国外市场对公司养殖海珍品的需求。

③ 在国外市场创立名牌，保护名牌，发挥名牌产品的带动作用。

7、实现公司未来发展战略和经营目标实现的风险因素及对策

（1）加工出口业务面临产能开工不足风险

当前，受国际金融危机影响，国外需求下滑趋势虽有所企稳和缓慢复苏，但发达国家贸易保护主义萌发，复苏仍存在不确定性，出口贸易市场形势不容乐观，公司的水产品加工出口业务可能面临产能开工不足的风险。

拟采取的对策和措施：

面对出口需求萎缩，市场准入门槛会越来越高，竞争将更加激烈。水产品加工企业的综合实力包括规模、技术装备、产品质量及各种市场准入许可、企业信誉及销售渠道和客户资源都将是参与竞争的关键因素。一些不具备上述条件的中小企业将可能被挤出市场。公司坚信，凭借公司多年来经营稳健、信誉良好、稳定的供货渠道和客户资源、主要出口国的市场准入许可，有利于进一步扩大市场份额，尽可能把产能开工不足降到最低限度。同时，加快公司海水增养殖项目建设进度，尽快实现产业结构调整，降低加工出口业务对国际需求的依赖。

（2）人民币升值及汇率变动风险

报告期内人民币汇率相对稳定。出于对通胀的预期，公司可能面临人民币升值风险。公司水产品加工业务分为来料加工和进料加工，涉及来料加工收取加工费，如果以外币计价的加工费保持不变，人民币升值将直接降低折价为人民币的加工费收入；进料加工的原材料购进一次性储备数量过大，存货周转期过长，人民币升值将降低公司加工业务的毛利率；进料加工的加工费（人工费、水电费、折旧费等）均为人民币费用，人民币升值将导致降低进料加工的毛利率，同时也会对对公司外币存款及应收账款造成一定的汇兑损失等。若人民币升值，在公司不能将人民币升值的负面影响通过提高公司出口加工费和出口产品的外币价格转嫁给客户的情况下，将对公司经营业绩产生较大负面影响。

防范措施：

① 密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择有利的货款结算币种和结算方式。

② 进一步增强外汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口的业务管理，尽量开展远期结汇、售汇业务，以规避人民币升值和汇率变动风险。

③ 充分利用公司规模、技术、品牌及强有力的食品安全保障，争取在价格、币种、结算周期谈判协商机制中的话语权。

（3）公司养殖业务特有风险

① 海水养殖产品的疾病传播风险

环境污染、生物传染、养殖品种种质退化以及人为失误等因素都有可能引发养殖品种疾病的爆发。据统计，目前我国人工养殖的鱼、虾、蟹、鳖、蛙等水产动物的病害多达200种以上，每年因病害造成的直接经济损失上百亿元。公司募集资金投资项目建成投产后，养殖海域面积进一步扩大，集约化程度高，尤其是海参养殖，如果疾病预防、监测、治疗不及时，导致病情发生并大范围的扩散、传播，会给公司经营业绩带来不利影响。

② 养殖水域的环境污染风险

公司养殖水域位于山东省烟台海区，属黄渤海海域，随着经济的发展，城乡一体化建设进程加快，工农业生产不断拓展和气候变化，如果渔业环保监控不力，可能发生水体严重富营养化、水质污染、产生赤潮、浒苔等情况。公司募集资金投资项目主要位于海阳市辛安浅海海域及烟台市附近的担子岛海域，虽然省市各级海洋渔业主管部门加大了对海洋渔业生态环境的保护力度和渔业水域污染事故的调查处理力度，历史上未发生过赤潮，水质达到了国家一类养殖水质标准，但一旦发生，将会给公司的经营业绩带来不利影响。

③ 海洋自然灾害风险

公司海水养殖基地均靠近海岸线，其中海带苗和菱鲆鱼的工厂化养殖基地紧邻海边，海参成参则采用围堰养殖、底播增殖的方式进行养殖，募集资金投资项目使用近海海域，因此公司海水养殖受自然环境的影响较大，对周边海洋环境具有较强的依赖性，如周围海域遇特大暴雨、海啸和台风等自然灾害，则可能导致海水冲击养殖基地内的各种养殖品种，并可能引发养殖海域水质变化，从而给公司造成损失。

拟采取的对策和措施：

公司养殖水域具有区位优势，远离城区，远离污染源，无有机物质排放，水域面积广阔，水流循环畅通，达到国家一类养殖水质标准，为公司创造了良好的经营环境。

公司海带育苗、海珍品育苗、名贵鱼养殖实行工厂化养殖，基本上使用深约80-100米的地下海水，水温常年稳定在14-15℃，盐度25-28％。。烟台临海地下海水资源丰富，水质稳定，是我国北方地下海水资源最佳的区域之一。同时采取了中科院海洋研究所最新设计的工厂化养殖水处理系统，减少了地下水抽取量，保证了水资源的合理利用。

公司海参养殖基地位于黄渤海海域，海参养殖部分在低潮线附近，采用围塘、围堰纳潮取水方式进行养殖，有效保证养殖区内水深，有效避免赤潮、浒苔的影响。同时，采用物理、化学和生物手段调节水质，有效避免病害物产生的可能性。

（4）质量控制风险

食品质量安全关系到消费者的身体健康和生命安全。公司养殖产品目前主要在国内销售，加工产品主要出口国际市场，其中出口欧洲市场的金额最高，而欧洲是全球对食品质量安全要求最严格的地区之一。如果公司在质量控制上出现问题，将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。

拟采取的对策及措施：

公司一直把质量控制作为公司头等大事来抓，已经建立起一套完整、严密的质量控制体系，多年来产品质量稳定，没有出现任何重大产品质量问题。另一方面，公司积极推行标准化生产和管理，主要产品均按照国家或国际相关标准的要求进行生产。公司先后通过了欧盟卫生注册、IFS国际食品供应商标准认证、美国HACCP质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、英国BRC标准认证。公司海水养殖基地获山东省无公害水产品产地认定，大菱鲆、海参（刺参）获无公害农产品认证。

（5）税收政策调整的风险

公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家级高新技术企业，目前享受增值税、所得税减免优惠政策和出口退税政策。若未来公司执行的税收政策发生变动，将对公司经营业绩产生影响。

拟采取的对策和措施：

目前，根据《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行监测管理暂行办法》的有关规定：对农业产业化国家重点龙头企业实行两年一次的监测评价制度。动态监测合格的国家重点龙头企业，将继续享受有关优惠政策；对检测不合格者，收回证书，取消其国家重点龙头企业资格，不再享受有关优惠政策。因此，本公司将严格按照农业产业化国家重点龙头企业的标准进一步提高公司的经营和管理水平，力争两年一次的动态监测获得合格，从而可以继续获得农业产业化国家重点龙头企业享受的税收优惠政策。再就是中央经济工作会议为2010年宏观政策奠定了基调，明确提出保持宏观经济政策的连续性和稳定性，继续实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，基本上打消了公司对未来税收政策走向的担忧。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

主营业务分行业情况
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
海水养殖业	11,240.27	4,252.46	62.17%	16.70%	28.13%	-3.37%
水产品加工业	35,058.54	31,797.52	9.30%	-23.00%	-21.81%	-1.38%
主营业务分产品情况
大菱鲆	3,217.16	1,731.37	46.18%	-12.30%	-1.00%	-6.14%
海参	7,135.11	2,285.31	67.97%	78.64%	62.82%	3.11%
水产品进料加工	30,704.32	29,281.29	4.63%	-21.63%	-21.10%	-0.65%
水产品来料加工	2,852.08	1,423.50	50.09%	-16.29%	1.37%	-8.69%
海带苗	639.06	180.11	71.82%	-62.26%	40.88%	-20.63%

6.3 主营业务分地区情况

单位：万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
中国大陆	12,004.85	-4.55%
欧洲	18,698.90	-16.59%
亚洲其他地区	9,503.11	-16.82%
美国、加拿大	6,092.27	-30.33%

6.4 采用公允价值计量的项目

□ 适用 √ 不适用

6.5 募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额			55,674.69			本年度投入募集资金总额				30,559.67
变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额				50,120.00
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
崆峒岛2万亩海底牧场建设项目	否	22,100.00	22,100.00	22,100.00	15,543.60	19,902.00	-2,198.00	90.05%	2010年04月30日		0.00	否	否
担子岛海域海参增殖项目	否	14,250.00	14,250.00	14,250.00	9,400.63	11,045.00	-3,205.00	77.51%	2010年04月30日		1,006.13	是	否
山东省海阳市辛安浅海增养殖项目	否	14,500.00	14,500.00	14,500.00	5,615.44	13,473.00	-1,027.00	92.92%	2010年04月30日		0.00	否	否
海藻遗传育种中心及刺参养殖建设项目	否	5,700.00	5,700.00	5,700.00	0.00	5,700.00	0.00	100.00%	2009年04月30日		664.00	是	否
合计	-	56,550.00	56,550.00	56,550.00	30,559.67	50,120.00	-6,430.00	-	-		1,670.13	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	崆峒岛2万亩海底牧场建设项目、担子岛海域海参增殖项目、山东省海阳市辛安浅海增养殖项目原计划于2009年10月30日建设竣工，“崆峒岛2万亩海底牧场建设项目”于2008年9月经公司股东大会审议通过，变更了项目实施地点，与原投入计划相比，项目建设进度需要顺延。影响项目进度的其他主要原因是：由于受金融危机影响，建设材料供应单位和运输单位不能如期履行合同，导致项目不能按计划进度实施；另外烟台地区季节风浪对建设物资运输进度的影响，也是导致项目不能按期竣工的原因之一。目前经济形势有所好转，公司拟将以上三个项目的竣工日期延期至2010年4月30日之前完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	公司于2008年9月17日召开2008年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更“崆峒岛2万亩海底牧场建设项目”实施地点的议案》，同意将崆峒岛项目实施地点分别变更至烟台市莱州海域和烟台市牟平海域实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2008年3月26日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，批准以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金4,350.87万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，批准公司运用5,000万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为不超过6个月。公司已于2008年11月17日将补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用帐户。 公司第三届董事会2008年第三次临时会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，批准公司使用暂时闲置募集资金5,000万元补充流动资金，使用期限为6个月（2008年11月19日至2009年5月18日）。公司已于2009年5月15日上述资金全部归还并转入公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	报告期末尚未使用的募集资金将继续用于崆峒岛2万亩海底牧场建设项目、担子岛海域海参增殖项目、山东省海阳市辛安浅海增养殖项目的建设投资。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

□ 适用 √ 不适用

6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。

公司最近三年现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率
2008年	7,315,500.00	45,880,876.51	15.94%
2007年	0.00	38,328,927.57	0.00%
2006年	8,630,000.00	31,796,600.28	27.14%
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）		41.24%

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√ 适用 □ 不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
公司募投项目建设竣工后，流动资金需求量较大，为保持公司持续健康发展，董事会建议公司2009年度不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。	公司未分配利润将用于募投项目的后续需求以及公司生产经营所需。

§7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

无

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	发生日期（协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计		0.00
报告期末担保余额合计（A）		0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计		4,270.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）		2,070.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）		2,070.00
担保总额占公司净资产的比例		1.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）		0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）		0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）		0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）		0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明		无

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

7.4.3 2009年资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

（一）公司控股股东山东东方海洋集团有限公司在与公司签订非公开发行股票认购合同时承诺：依据本合同认购的山东东方海洋科技股份有限公司本次非公开发行的股票，自该公司本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。

（二）公司董事、监事和高级管理人员中车轼先生、赵玉山先生为公司发起人股东，两人分别出具了承诺函。车轼承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起三十六个月内不转让。离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。赵玉山承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起十二个月内不转让。离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。

（三）公司董事、监事、高级管理人员分别签署了承诺书上报深圳证券交易所，就遵守国家法律法规相关规定、履行义务、接受交易所监管、出售所持本公司股票等方面均作出了承诺。

截至报告期末，上述承诺事项正在履行中。

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	-	-	-
股份限售承诺	-	-	-
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	-	-	-
重大资产重组时所作承诺	-	-	-
发行时所作承诺	山东东方海洋集团有限公司、车轼、赵玉山	1、公司控股股东山东东方海洋集团有限公司在与公司签订非公开发行股票认购合同时承诺：依据本合同认购的山东东方海洋科技股份有限公司本次非公开发行的股票，自该公司本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。 2、公司董事、监事和高级管理人员中车轼先生、赵玉山先生为公司发起人股东，两人分别出具了承诺函。车轼承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起三十六个月内不转让。离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。赵玉山承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起十二个月内不转让。离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。	正在履行
其他承诺（含追加承诺）	公司董事、监事、高级管理人员	公司董事、监事、高级管理人员分别签署了承诺书上报深圳证券交易所，就遵守国家法律法规相关规定、履行义务、接受交易所监管、出售所持本公司股票等方面均作出了承诺。	正在履行

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.5 其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	0.00	0.00

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

一、监事会工作情况

报告期内，公司监事会共召开了四次会议。

（一）2009年4月7日，公司召开了第三届监事会第八次会议，会议审议并通过了以下议案：

1、公司2008年度监事会工作报告

2、公司2008年度财务决算报告

3、公司2008年度利润分配预案

4、关于公司高级管理人员报酬的议案

5、关于审议《公司2008年度内部控制自我评价报告》的议案

6、关于授权为烟台山海食品有限公司流动资金贷款和贸易融资继续提供担保的议案

7、公司2008年度报告及年报摘要

（二）2009年4月24日，公司召开了第三届监事会第九次会议，审议并通过了《公司2009年第一季度报告》。

（三）2009年8月24日，公司召开了第三届监事会第十次会议，审议并通过了《公司2009年半年度报告》。

（四）2009年10月26日，公司召开了第三届监事会第十一次会议，审议并通过了以下议案：

1、公司2009年第三季度报告

2、关于公司部分募投项目延期竣工的议案

二、监事会对公司2009年度有关事项的独立意见

报告期内，公司监事会按照《公司章程》及《公司监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积极开展工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、重大投资、对外担保、募集资金使用等有关方面进行了一系列监督、审核活动，对下列事项发表了独立意见：

（一）监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，未发现公司有违法违规经营的行为，公司已建立较为完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事及高级管理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

（二）监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司监事会认真对公司财务状况实施有效的监督、检查，公司各项支出合理，有关提留符合法律、法规和公司章程的规定。公司财务状况良好，资产质量优良，收入、费用和利润的确认与计量真实准确。公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司对报告期内募集资金使用情况作了专项报告，山东天恒信有限责任会计师事务所根据公司的专项报告，对公司募集资金投资项目及使用情况均进行了专项审核并出具了专项鉴证报告。公司董事会编制的《2009年度募集资金使用情况专项报告》及会计师事务所出具的专项鉴证报告符合公司募集资金的实际使用情况。所募资金实际投入项目及使用与承诺的投资项目基本一致，没有发生重大变更投资项目的情况。

（四）报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发现公司有内幕交易的行为；无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。

（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司为全资子公司烟台山海食品有限公司流动资金贷款和贸易融资提供担保，截止报告期末担保余额为2,070万元。未对股东、股东以外单位或个人提供资金资助或担保。

（六）监事会对会计师事务所出具审计意见的独立意见

山东天恒信有限责任会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

§9 财务报告

9.1 审计意见

是否审计	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	鲁天恒信审报字【2010】第1118号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	山东东方海洋科技股份有限公司全体股东
引言段	我们审计了后附的山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称“东方海洋公司”）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方海洋公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，东方海洋公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东方海洋公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称	山东天恒信有限责任会计师事务所
审计机构地址	山东省临沂市新华一路65号
审计报告日期	2010年04月13日
注册会计师姓名
杨锡刚、张为金

9.2 财务报表

(下转B27版)