(上接B158版)
合并所有者权益变动表（续）
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 284,790,000.00 | 503,773,874.28 | 46,800,924.36 | 194,363,625.22 | 56,305,069.40 | 1,086,033,493.26 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 284,790,000.00 | 503,773,874.28 | 46,800,924.36 | 194,363,625.22 | 56,305,069.40 | 1,086,033,493.26 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 700,023.93 | 711,244.98 | -1,590,973.79 | 13,424,911.31 | 13,245,206.43 | |||||
| （一）净利润 | -879,728.81 | 6,556,601.14 | 5,676,872.33 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 700,023.93 | 700,023.93 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 700,023.93 | -879,728.81 | 6,556,601.14 | 6,376,896.26 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 11,215,307.79 | 11,215,307.79 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 3,332,000.00 | 3,332,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | 7,883,307.79 | 7,883,307.79 | ||||||||
| （四）利润分配 | 711,244.98 | -711,244.98 | -4,346,997.62 | -4,346,997.62 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 711,244.98 | -711,244.98 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,592,776.48 | -3,592,776.48 | ||||||||
| 4．其他 | -754,221.14 | -754,221.14 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,790,000.00 | 504,473,898.21 | 47,512,169.34 | 192,772,651.43 | 69,729,980.71 | 1,099,278,699.69 | ||||
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 284,790,000.00 | 501,190,914.21 | 50,950,606.09 | 194,263,679.84 | 1,031,195,200.14 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | -3,438,436.75 | -30,945,930.70 | -34,384,367.45 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 284,790,000.00 | 501,190,914.21 | 47,512,169.34 | 163,317,749.14 | 996,810,832.69 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,937,786.35 | -21,865,045.36 | -24,802,831.71 | |||||
| （一）净利润 | -21,865,045.36 | -21,865,045.36 | ||||||
| （二）其他综合收益 | -2,937,786.35 | -2,937,786.35 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -2,937,786.35 | -21,865,045.36 | -24,802,831.71 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,790,000.00 | 498,253,127.86 | 47,512,169.34 | 141,452,703.78 | 972,008,000.98 | |||
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 284,790,000.00 | 501,190,914.21 | 46,800,924.36 | 156,916,544.22 | 989,698,382.79 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 284,790,000.00 | 501,190,914.21 | 46,800,924.36 | 156,916,544.22 | 989,698,382.79 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 711,244.98 | 6,401,204.92 | 7,112,449.90 | |||||
| （一）净利润 | 7,112,449.90 | 7,112,449.90 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 7,112,449.90 | 7,112,449.90 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 711,244.98 | -711,244.98 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 711,244.98 | -711,244.98 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,790,000.00 | 501,190,914.21 | 47,512,169.34 | 163,317,749.14 | 996,810,832.69 | |||
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 会计差错更正
9.4.1 追溯重述法
单位：元 币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 批准处理情况 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 本公司2004年1月为甘肃财富投资咨询有限公司从兰州商业银行贷款3,000万元提供担保。2007年1月因甘肃财富投资咨询有限公司未归还贷款，兰州市商业银行将甘肃财富投资咨询有限公司及本公司起诉至甘肃省高级人民法院，经二审法院终审判决，甘肃财富投资咨询有限公司及本公司败诉，本公司承担连带清偿责任。该案2008年2月进入强制执行阶段，最终由本公司向商业银行偿付本息34,384,367.45元 | 经公司第四届董事会第十三次会议决议，鉴于此项担保损失截至2008年12月31日为已经确定的损失，作为前期会计差错更正 | 其他应付款 | 34,384,367.45 |
| 盈余公积 | -3,438,436.75 | ||
| 未分配利润 | -30,945,930.70 | ||
| 归属于母公司 所有者权益合计 | -34,384,367.45 | ||
| 营业外支出 | 34,384,367.45 | ||
| 利润总额 | -34,384,367.45 | ||
| 净利润 | -34,384,367.45 | ||
| 归属于母公司 所有者的净利润 | -34,384,367.45 |
9.4.2 未来适用法
无
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
为进一步理顺产权关系，促使公司规范运作，使公司组织结构更加合理，促进公司持续、稳定、健康发展，经公司2009年1月8日2009年第一次临时股东大会审议通过，公司于2009年1月1日起实行母子公司财务核算体系。公司以此为契机，积极贯彻中国证券监督管理委员会公司治理工作安排及甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会理顺长城电工管理体制的要求，进行治理整改，整合公司资源，理顺母子公司关系。经过整合、治理，公司确立了与各子公司的管理关系，使公司管理、财务核算关系得到明晰。同时，通过整合、治理，对各子公司驻外销售机构进行了整合、理顺和规范。
本公司的原控股子公司兰州恒安电工有限公司由于已宣告清理整顿、甘肃长城环保发展有限责任公司本期清理,故本公司不再控制，而未将其纳入合并会计报表的合并范围
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 兰州长城电工电力装备有限公司 | 29,407,981.64 | -592,018.36 |
| 天水长城果汁有限公司 | 57,490,679.60 | -62,354.50 |
| 天水天传自动化工程有限公司 | 756,973.96 | 215,381.76 |
9.5.3 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
| 子公司 | 出售日 | 损益确认方法 |
| 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 | 2009年11月30日 | 按售价高于长期股权投资账面净值部分确认处置收益 |