(上接A10版)
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债表
编制单位：吉林省信托有限责任公司 2009年12月31日 单位：人民币万元
| 信托资产 | 期末数 | 年初数 | 信托负债和信托收益 | 期末数 | 年初数 |
| 信托资产： | 信托负债： | ||||
| 货币资金 | 10,560.13 | 5,480.11 | 应付受托人报酬 | 0 | 12.42 |
| 拆出资金 | 0 | 0 | 应付托管费 | 0 | 0 |
| 应收款项 | 3.73 | 92.96 | 应付受益人收益 | 0 | 0 |
| 买入返售资产 | 600,560.00 | 146,052.34 | 其他应付款项 | 1,151.36 | 555.83 |
| 短期投资 | 0 | 0 | 应交税金 | 0 | 0 |
| 长期债权投资 | 193,279.00 | 0 | 卖出回购资产款 | 0 | 0 |
| 长期股权投资 | 60,500.00 | 348,972.00 | 其他负债 | 0 | 0 |
| 客户贷款 | 1,819,294.00 | 509,488.70 | 信托负债合计 | 1,151.36 | 568.25 |
| 应收融资租赁款 | 0 | 0 | 信托权益： | ||
| 固定资产 | 0 | 0 | 实收信托 | 2,676,133.00 | 1,004,513.04 |
| 无形资产 | 0 | 0 | 资本公积 | 0 | 0 |
| 长期待摊费用 | 0 | 0 | 未分配利润 | 6,912.50 | 5,004.82 |
| 其他资产 | 0 | 0 | 信托权益合计 | 2,683,045.50 | 1,009,517.86 |
| 信托资产总计 | 2,684,196.86 | 1,010,086.11 | 信托负债及信托权益总计 | 2,684,196.86 | 1,010,086.11 |
公司负责人：高福波 主管会计工作负责人：邱荣生 会计机构负责人：李筱东
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
信托项目利润及利润分配汇总表
编制单位：吉林省信托有限责任公司 2009年12月31日 单位：人民币万元
| 项 目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
| 一、营业收入 | 97,994.40 | 17,235.91 |
| 利息收入 | 64,451.71 | 8,162.14 |
| 投资收益 | 27,692.80 | 134..03 |
| 租赁收入 | 0.00 | 0.00 |
| 其他收入 | 5,849.89 | 8,939.74 |
| 二、营业费用 | 12,293.79 | 3,435.84 |
| 三、营业税金及附加 | 0.00 | 0.00 |
| 四、扣除资产损失前的信托利润 | 85,700.61 | 13,800.07 |
| 减：资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 五、扣除资产损失后的信托利润 | 85,700.61 | 13,800.07 |
| 加：期初未分配信托利润 | 5,004.82 | 426.61 |
| 六、可供分配的信托利润 | 90,705.43 | 14,226.68 |
| 减：本期已分配信托利润 | 83,792.93 | 9,221.86 |
| 七、期末未分配信托利润 | 6,912.50 | 5,004.82 |
公司负责人：高福波 主管会计工作负责人：邱荣生 会计机构负责人：李筱东
6、会计报表附注
6.1会计报表编制基准、会计政策、会计估计和会计核算方法发生的变化
6.1.1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
6.1.2 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制财务报表。
6.1.3本公司本年度会计估计和会计核算方法与上年未发生变化。
6.1.4纳入合并范围的子公司
单位：万元
| 序号 | 子公司名称 | 业务性质 | 注册地 | 注册资本 | 实际投资额 | 持股比例% | 合并期间 |
| 1 | 天富期货有限公司(二级子公司) | 期货业 | 长春市长春大街500号 | 10,000 | 10,000 | 100 | 2009.1.1-2009.12.31 |
| 2 | 天治基金管理有限公司(二级子公司) | 证券业 | 上海市延平路83号501-503室 | 13,000 | 6,000 | 46.15 | 2009.1.1-2009.12.31 |
| 3 | 吉林省汇通典当有限责任公司（三级子公司） | 典当业 | 长春市长春大街500号 | 1,000 | 650 | 65 | 2009.1.1-2009.12.31 |
本公司本年度合并范围增加三级子公司—吉林省汇通典当有限责任公司，天富期货有限公司于2008年6月份经董事会同意投资吉林省汇通典当有限责任公司，投资650万元，持股比例为65%。由于典当行审批手续非常严格，每年国家商务部只审批两次，2008年末才通过审批。2009年1月才完成营业执照、税务登记、银行开户等行政手续。故2009年将其纳入合并范围，并相应调整了合并期初数。吉林省汇通典当有限责任公司2009年末的净资产为1,024.72万元，2009年的净利润为24.72万元。
6.2或有事项说明
公司对外提供担保期初余额为8,500万元,期末余额22,060万元,均未到期，暂无风险。
6.3重要资产转让及其出售的说明
公司本期无重要资产转让及其出售。
6.4会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1自营资产经营情况
6.4.1.1公司资产风险分类结果如下：
表6.4.1.1 单位：万元
| 风险 分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良资产合计 | 不良资产率（%） |
| 期初数 | 41,456,78 | 2,801.00 | 13,485.00 | 0 | 2,000 | 59,742.78 | 15,485 | 8.49 |
| 期末数 | 44,314.48 | 16,000 | 60,314.48 |
6.4.1.2资产损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2 单位：万元
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | 2,102.06 | 320.00 | 2,102.06 | 320.00 | |
| 一般准备 | |||||
| 专项准备 | 2,102.06 | 320.00 | 2,102.06 | 320.00 | |
| 其他资产减值准备 | 3,135.50 | 1,135.50 | 2,000.00 | ||
| 可供出售金融资产减值准备 | |||||
| 持有至到期投资减值准备 | |||||
| 长期股权投资减值准备 | |||||
| 坏帐准备 | |||||
| 投资性房地产减值准备 |
6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的期初数、期末数
表6.4.1.3 单位：万元
| 自营股票 | 基金 | 债券 | 长期股权 投资 | 其他投资 | 合计 | |
| 期初数 | 7,184.26 | 4,004.91 | 81,578.32 | 92,767.49 | ||
| 期末数 | 21,747.27 | 6,197.42 | 24,999.99 | 82,578.32 | 135,523.00 |
6.4.1.4公司前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况
表6.5.1.4 单位:万元
| 企业名称 | 占被投资企业权益的比例 | 投资收益 |
| 东北证券有限责任公司 | 23.04% | 本年度分红为1,738.29万元 |
| 吉林银行股份有限公司 | 1.88% | 本年度未分红 |
| 天富期货经纪有限公司 | 100% | 本年度未分红 |
6.4.1.5公司前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况
表6.4.1.5 单位：万元
| 企业名称 | 占贷款总额的比例（%） | 还款情况 |
| 吉林省天汇房地产有限责任公司 | 49.23 | 贷款尚未到期，未按期支付贷款利息。 |
| 北京宏世通达商贸集团 | 15.39 | 贷款尚未到期，按期支付贷款利息。 |
| 抚松县金鼎环保节能建材有限责任公司 | 10.77 | 贷款尚未到期，按期支付贷款利息。 |
6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；
表6.4.1.6 单位：万元
| 表外业务 | 期初数 | 期末数 |
| 担保业务 | 8,500 | 22,060 |
| 代理业务(委托业务) | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
本公司对外提供担保形成的或有负债情况如下：
单位:万元
| 担保对象 | 担保 方式 | 担保金额 | 贷款到期日 | 备注 | |
| 人民币 | 美元 | ||||
| 舒兰市合成药业有限责任公司 | 保证 | 2,500 | 2010.5.12 | 抵押、质押反担保 | |
| 吉林守信实业集团股份有限公司 | 保证 | 12,000 | 2012.4.2 | 抵押、质押反担保 | |
| 抚松县松江河云龙木业有限公司 | 保证 | 4,000 | 2011.5.20 | 抵押 | |
| 吉林天泽纳米材料有限公司 | 保证 | 1,000 | 2010.6.3 | 抵押反担保 | |
| 吉林省腾飞新型环保墙体材料有限公司 | 保证 | 560 | 2010.7.23 | 抵押反担保 | |
| 集安市永泰蜂业有限责任公司 | 保证 | 1,000 | 2010.8.21 | 保证反担保 | |
| 集安市绿江源实业开发有限公司 | 保证 | 1,000 | 2010.8.20 | ||
| 合 计 | 22,060 | ||||
6.4.1.7公司当年的收入结构
表6.4.1.7 单位：万元
| 收入结构 | 合并 | 母公司 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 手续费及佣金收入 | 14,009.06 | 55.16% | 5,820.39 | 37.20% |
| 其中：信托业务手续费收入 | 5,242.99 | 20.64% | 5,242.99 | 33.51% |
| 担保业务手续费收入 | 577.40 | 2.27% | 577.40 | 3.69% |
| 基金管理手续费收入 | 6,274.73 | 24.71% | ||
| 期货业务手续费收入 | 1,818.89 | 7.16% | ||
| 典当业务手续费收入 | 95.05 | 0.37% | ||
| 利息类收入 | 2,088.00 | 8.22% | 1,834.78 | 11.73% |
| 其他业务收入 | 247.99 | 0.97% | 197.00 | 1.26% |
| 其中：计入信托业务收入部分 | ||||
| 投资收益 | 5,589.04 | 22.01% | 6,431.68 | 41.11% |
| 其中：股权投资收益 | 2,008.29 | 7.91% | 2,008.29 | 12.84% |
| 证券投资收益 | 3,580.75 | 14.10% | 4,423.39 | 28.27% |
| 其他投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益 | 2,892.81 | 11.39% | 803.58 | 5.14% |
| 汇兑损益 | -4.04 | -0.02% | -4.04 | -0.03% |
| 营业外收入 | 575.55 | 2.27% | 562.28 | 3.59% |
| 收入合计 | 25,398.41 | 100.00% | 15,645.67 | 100.00% |
6.4.2信托资产管理情况
6.4.2.1信托资产的期初、期末数
表6.4.2.1 单位：万元
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 集合 | 0.00 | 15,163.00 |
| 单一 | 914,514.04 | 2,660,970.00 |
| 财产权 | 89,999.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,004,513.04 | 2,676,133.00 |
6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.4.2.1.1 单位：万元
| 主动管理型 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | ||
| 股权投资类 | 4,000.00 | |
| 融资类 | 124,999.00 | 462,559.00 |
| 事务管理类 | ||
| 合计 | 128,999.00 | 462,559.00 |
6.4.2.1.2 被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.4.2.1.2 单位：万元
| 被动管理型 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 证券投资类 | ||
| 股权投资类 | 189,973.00 | |
| 融资类 | 685,541.04 | 2,213,574.00 |
| 事务管理类 | ||
| 合计 | 875,514.04 | 2,213,574.00 |
6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率
6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率
表6.4.2.2.1 单位：万元
| 已清算结束信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化收益率% |
| 集合类 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 单一类 | 40 | 1,442,786.00 | 5.75% |
| 财产管理类 | 1 | 89,999.00 | 11.00% |
6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率
表6.4.2.2.2 单位：万元
| 已清算结束信托项目 | 项目 个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化信托报酬率% | 加权平均实际年化收益率% |
| 证券投资类 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 股权投资类 | 1 | 4,000.00 | 2.40 | 9.11 |
| 融资类 | 5 | 154,999.00 | 0.78 | 9.45 |
| 事务管理类 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率
表6.4.2.2.3 单位：万元
| 已清算结束信托项目 | 项目 个数 | 实收信托合计金额 | 加权平均实际年化信托报酬率% | 加权平均实际年化收益率% |
| 证券投资类 | ||||
| 股权投资类 | 2 | 189,973.00 | 8.56 | |
| 融资类 | 33 | 1,183,813.00 | 4.80 | |
| 事务管理类 |
6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额
表6.4.2.3 单位：万元
| 新增信托项目 | 项目个数 | 实收信托合计金额 |
| 集合类 | 2 | 15,163.00 |
| 单一类 | 77 | 3,189,243.00 |
| 财产管理类 | 0 | 0.00 |
| 新增合计 | 79 | 3,204,406.00 |
| 其中:主动管理型 | 26 | 492,559.00 |
| 被动管理型 | 53 | 2,711,847.00 |
6.4.2.4 信托业务创新成果和特色业务有关情况
（1）上市公司股权质押类相关信托业务：公司推出系列面向大小非的信托产品，为上市公司大小非股东的持仓股票交易流通、增持上市公司股票、盘活持仓股票资产、股票质押融资等提供专业化服务，满足其多样化的金融服务需求。2009年公司共发行上市公司股权质押类相关信托产品15笔，实收信托金额310，396万元人民币。
（2）银信合作业务：公司与多家银行深化合作，充分利用信托制度优势、信托投资渠道优势，推出了各式中短期理财产品，投资于股权、债权、信贷资产等各类产品市场。2009年公司共发行银信合作类信托产品83笔，实收信托金额3，127，743万元人民币。
（3）政信合作：公司与地方政府开展深入合作，充分发挥信托支持经济建设的投融资功能，积极为基础设施、民生工程、环境保护等市政工程服务。2009年公司共发行政信合作类信托产品25笔，实收信托金额860，257万元人民币。
（4）研发成果：2009年，针对国家宏观经济形式和新的监管政策，公司结合自身情况，对行业和公司发展进行分析、研判，编写了《信托业务的发展状况与我公司的应对策略》、《65号文和创业板“开闸”对银信合作PE的影响探究》等行业研究报告；为提升公司自主管理能力、开拓新的信托品种，编写了《证券投资信托业务研究》《金融租赁信托业务研究》、《应收账款买入返售信托业务探究》、《房地产投资信托基金研究》、《私募股权（PE）投资信托操作实务》等业务研发报告；为实现信托产品基金化发展、多样化信托投融资模式，更好的为地方经济服务，公司与省、市政府进行联合政策研究，编写了《吉林省中小企业发展基金研究》、《长白山资源开发信托投资基金研究》、《人参产业基金研究》等具有地方特色的金融研发报告。
6.4.2.5本公司履行受托人义务的情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况
本公司遵守信托法和信托文件对受托人义务的规定，为受益人的最大利益管理信托事务，管理信托财产时，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有损害受益人利益的情况。本公司无因自身责任而导致信托财产损失的情况。
6.5关联方关系及其交易
6.5.1.关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策
表6.5.1 单位：万元
| 关联交易数量 | 关联交易金额 | 定价政策 | |
| 合计 | 0 | 0 | 0 |
6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务
表6.5.2 单位：万元
| 关系性质 | 关联方名称 | 法定 代表人 | 注册 地址 | 注册 资本 | 主营业务 |
| 子公司 | 天富期货有限公司 | 高福波 | 长春市 | 10000 万元 | 国内商品期货代理、咨询、培训 |
| 子公司 | 天治基金管理有限公司 | 赵玉彪 | 上海市 | 13000 万元 | 发起设立基金、基金管理 |
| 子公司 | 吉林省汇通典当有限责任公司 | 栾铁夫 | 长春市 | 1000万元 | 动产、财产权利质押典当业务；房地产抵押典当业务等 |
6.5.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项
6.5.3.1固有财产与关联方交易事项
表6.5.3.1 单位：万元
| 固有与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 担保 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
6.5.3.2信托资产与关联方
表6.5.3.2 单位：万元
| 信托与关联方关联交易 | ||||
| 期初数 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末数 | |
| 贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 担保 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
6.5.3.3 信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额
6.5.3.3.1 固有财产与信托财产
表6.5.3.3.1 单位：万元
| 固有财产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 0 | 0 | 0 |
6.5.3.3.2信托资产与信托财产
表6.5.3.3.2 单位：万元
| 信托资产与信托财产相互交易 | |||
| 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |
| 合计 | 0 | 0 | 0 |
6.5.4 逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金详细情况以及公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况
报告期公司无上述情况。
6.6 会计制度
本公司固有业务执行《企业会计准则》（2006）及《企业会计准则――应用指南》等相关规定。信托业务执行财政部2005年《信托业务会计核算办法》。
7、财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况(母公司口径与并表口径)
表7.1 单位:万元
| 合并口径 | 母公司 | |
| 利润总额 | 15,097.04 | 13,034.73 |
| 所得税费用 | 2,606.02 | 2,597.27 |
| 少数股东权益 | 882.15 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 11,608.87 | 10,437.46 |
| 提取盈余公积 | 2,391.05 | 2,391.05 |
| 信托赔偿准备金 | 597.76 | 597.76 |
| 上缴国有资本收益 | 973.40 | 973.40 |
| 期末累计分配利润 | 14,316.66 | 17,571.47 |
7.2 主要财务指标(母公司口径与并表口径)：
表7.2
| 指标名称 | 合并指标值（%） | 母公司指标值（%） |
| 资本利润率 | 6.79 | 5.67 |
| 加权年化信托报酬率 | 0.27 | 0.27 |
| 人均净利润 | 53.84万元 | 117.27万元 |
7.3 对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。
公司无上述事项。
8、特别事项揭示
8.1前五名股东报告期内变动情况及原因
公司股东无变化。
8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
无。
8.3公司的重大诉讼事项
8.3.1重大未决诉讼事项。
无。
8.3.2以前年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项。
固有业务，被诉个数：1个，金额：2,000万元，发生时间：1992年，起诉人：中国第一汽车集团公司
判决结果：2009年9月16日吉林省高级人民法院下发(2008)吉民再终字第3号<<民事判决书>>,判决本公司给付中国第一汽车集团公司存款本金人民币2,000万元及利息。本公司通过与中国第一汽车集团公司协商，达成只偿还2,000万元资金的协议，本公司已履行偿还2,000万元的义务。
8.3.3本报告年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项。
无。
8.4对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的,公司董事会应就所涉及事项做出说明。
无。
8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况
公司无上述情况。
8.6银监会派出机构对公司检查结论和公司整改情况
1）2009年10月，吉林银监局对公司2008年至2009年上半年公司治理进行了现场检查，检查认为，公司具有比较健全的公司治理架构，建立了明确的决策、执行、监督、激励约束等机制，治理结构基本能够满足公司发展要求。但存在股东大会、董事会职能未能有效发挥，操作不规范等问题。
公司在接到《检查意见书》后，立即组织整改，按照吉林银监局要求逐项落实，于2009年12月31日完成整改并向吉林银监局进行了汇报。
2）2009年9月，吉林银监局对公司截至2009年6月30日的信托业务进行了现场检查。检查认为，公司部分信托业务在信托计划设立、信托贷款利率设定、信托会计基础工作、信托贷款与理财资金匹配、信用贷款风险管理意识、尽职管理和信托财产自身管理能力方面存在薄弱环节，个别信托项目潜在信用风险隐患。
公司在接到《检查意见书》后，成立了专门的整改工作小组，进行了为期两个月的整改。一是进一步增强了审慎经营意识，从公司领导到员工形成了注重风险防范和依法合规经营的氛围；二是加强信托业务全程管理；三是加强产品研发、创新力度，提高信托产品技术含量，重点拓展主动管理型信托项目；四是强化信托业务财务核算工作；五是进一步完善信托档案管理工作；六是集中培训，提高从业人员业务技能。（公司于2010年2月22日向吉林银监局进行了汇报。）
8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
2009年4月15日，《金融时报》11版发布公告，公司更名为吉林省信托有限责任公司，获得新的金融许可证。
8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。
无。
9、公司监事会意见
本报告期内公司依法运作，决策程序合法，内部控制制度较为完善。2009年度财务报告客观、真实地反映了公司2009年12月31日的合并财务状况和2009年度的合并经营成果及合并现金流量。