(上接B122版)
9.2.1 资产负债表
编制单位：孚日集团股份有限公司 2009年12月31日 单位：元
■
9.2.2 利润表
编制单位：孚日集团股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
9.2.3 现金流量表
编制单位：孚日集团股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
■
9.2.4 合并所有者权益变动表(见下表)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(见下表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期收购高源热电、孚日地产使其成为全资子公司，独资设立了孚日织物、孚日物流两个子公司，注销了高密市孚日热电有限公司（以下简称“孚日热电”）、高密市瑞峰制线有限公司（以下简称“瑞峰制线”）、高密市孚日纺织进出口有限公司（以下简称“孚日进出口”）、高密市孚日塑料制品有限公司（以下简称“孚日塑料”）四个子公司。
(1)根据2008年12月30日本公司第三届董事会第十次会议通过的《关于收购高密市孚日地产有限公司的议案》，本公司与山东孚日控股股份有限公司（以下简称“孚日控股”）、杨宝坤、张武先分别签定股权收购协议，出资1,334.09万元收购其拥有的孚日地产100%的股权，于2009年1月，本公司全额支付了上述股权转让款，并办理了相关法定变更登记及备案等手续。
(2) 根据2009年4月27日本公司第三届董事会第十一次会议通过的《关于收购山东高密高源热电有限公司的议案》，本公司与孚日控股签定股权收购协议，出资6,310.00万元收购其拥有的高源热电100%的股权。2009年5月，相关法定变更登记及备案等手续已完成。
(3)报告期内，本公司独资设立孚日织物，注册资本3,000 .00万元，业经高密康成有限责任会计师事务所验证并出具高康成验内字（2009）5 号验资报告，相关法定登记及备案等手续于2009年2月完成。
(4)报告期内，本公司独资设立孚日物流，注册资本500.00万元，业经高密康成有限责任会计师事务所验证并出具高康成验内字(2009)31号验资报告验证，相关法定登记及备案等手续于2009年4月完成。
(5) 2009年4月，本公司完成了原子公司孚日进出口的注销手续。孚日进出口原注册资本1,600.00 万元，本公司占93.75%，孚日热电占6.25%。截止注销日，本公司账面对孚日进出口投资成本为1,500.00万元，并应付孚日进出口1,518.18万元，差额18.18万元确认为 “投资收益”。
(6) 2009 年12月，本公司完成了原子公司孚日塑料的注销手续。孚日塑料原注册资本33.00万美元，本公司占70%。截止注销日，本公司账面对孚日塑料投资成本为191.73万元，并应收孚日塑料462.46万元。未收回投资成本191.73万元确认为 “投资损失”；应收款项462.46万元作为坏账损失列资产减值损失。
(7) 根据2009年8月8日本公司第三届董事会第十四次会议通过的《关于调整公司内部资产及部分子公司股权结构的议案》，本公司决定合并原全资子公司瑞峰制线，承接瑞峰制线的全部资产（含债权）、债务，注销瑞峰制线法人资格。2009 年9月，相关法定变更登记及备案等手续已完成。
(8) 根据2009年8月8日本公司第三届董事会第十四次会议通过的《关于调整公司内部资产及部分子公司股权结构的议案》，本公司之子公司万仁热电（通过高源热电持有其100%股权）吸收合并孚日热电（本公司原子公司），承接孚日热电的全部资产（含债权）、债务，同时注销孚日热电法人资格。2009 年9月，相关法定变更登记及备案等手续已完成。
孚日集团股份有限公司
法定代表人：孙日贵
二〇一〇年四月十七日
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：孚日集团股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 938,482,978.00 | 1,336,673,843.70 | 77,120,391.35 | 182,258,813.40 | 16,249,131.00 | 2,550,785,157.45 | 625,655,319.00 | 1,621,667,582.70 | 59,327,852.18 | 176,965,151.53 | 24,897,159.00 | 2,508,513,064.41 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | 13,600,000.00 | -304,126.81 | 13,295,873.19 | 13,600,000.00 | -114,004.68 | 13,485,995.32 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 938,482,978.00 | 1,350,273,843.70 | 77,120,391.35 | 181,954,686.59 | 16,249,131.00 | 2,564,081,030.64 | 625,655,319.00 | 1,635,267,582.70 | 59,327,852.18 | 176,851,146.85 | 24,897,159.00 | 2,521,999,059.73 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -13,115,935.22 | 10,966,158.55 | -15,305,243.45 | -247,071.65 | -6,173,014.80 | -23,875,106.57 | 312,827,659.00 | -284,993,739.00 | 17,792,539.17 | 5,103,539.74 | -8,648,028.00 | 42,081,970.91 | |
| （一）净利润 | 108,157,728.82 | -1,085,217.19 | 107,072,511.63 | 123,000,931.21 | 1,455,148.00 | 124,456,079.21 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -247,071.65 | -247,071.65 | |||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 108,157,728.82 | -247,071.65 | -1,085,217.19 | 106,825,439.98 | 123,000,931.21 | 1,455,148.00 | 124,456,079.21 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -13,115,935.22 | 121,143.64 | -1,765,825.11 | -14,760,616.69 | 27,833,920.00 | 306,029.00 | 28,139,949.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 306,029.00 | 306,029.00 | |||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 3．其他 | -13,115,935.22 | 121,143.64 | -1,765,825.11 | -14,760,616.69 | 27,833,920.00 | 27,833,920.00 | |||||||
| （四）利润分配 | 10,966,158.55 | -123,584,115.91 | -3,321,972.50 | -115,939,929.86 | 17,792,539.17 | -117,897,391.47 | -10,409,205.00 | -110,514,057.30 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 10,966,158.55 | -10,966,158.55 | 17,792,539.17 | -17,792,539.17 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -112,617,957.36 | -3,321,972.50 | -115,939,929.86 | -100,104,852.30 | -10,409,205.00 | -110,514,057.30 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 312,827,659.00 | -312,827,659.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 312,827,659.00 | -312,827,659.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （六）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,371,525.76 | 2,371,525.76 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,371,525.76 | 2,371,525.76 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 938,482,978.00 | 1,337,157,908.48 | 88,086,549.90 | 166,649,443.14 | -247,071.65 | 10,076,116.20 | 2,540,205,924.07 | 938,482,978.00 | 1,350,273,843.70 | 77,120,391.35 | 181,954,686.59 | 16,249,131.00 | 2,564,081,030.64 |
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：孚日集团股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 938,482,978.00 | 1,321,137,058.11 | 77,120,391.35 | 165,184,027.00 | 2,501,924,454.46 | 625,655,319.00 | 1,618,447,517.11 | 59,327,851.69 | 105,156,025.29 | 2,408,586,713.09 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 938,482,978.00 | 1,321,137,058.11 | 77,120,391.35 | 165,184,027.00 | 2,501,924,454.46 | 625,655,319.00 | 1,618,447,517.11 | 59,327,851.69 | 105,156,025.29 | 2,408,586,713.09 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 12,392,171.61 | 10,966,158.55 | -13,922,530.38 | 9,435,799.78 | 312,827,659.00 | -297,310,459.00 | 17,792,539.66 | 60,028,001.71 | 93,337,741.37 | |
| （一）净利润 | 109,661,585.53 | 109,661,585.53 | 177,925,392.41 | 177,925,392.41 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 109,661,585.53 | 109,661,585.53 | 177,925,392.41 | 177,925,392.41 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 75,451.61 | 75,451.61 | 15,517,200.00 | 15,517,200.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | 75,451.61 | 75,451.61 | 15,517,200.00 | 15,517,200.00 | ||||||
| （四）利润分配 | 10,966,158.55 | -123,584,115.91 | -112,617,957.36 | 17,792,539.66 | -117,897,390.70 | -100,104,851.04 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 10,966,158.55 | -10,966,158.55 | 17,792,539.66 | -17,792,539.66 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -112,617,957.36 | -112,617,957.36 | -100,104,851.04 | -100,104,851.04 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 12,316,720.00 | 12,316,720.00 | 312,827,659.00 | -312,827,659.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 312,827,659.00 | -312,827,659.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | 12,316,720.00 | 12,316,720.00 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 938,482,978.00 | 1,333,529,229.72 | 88,086,549.90 | 151,261,496.62 | 2,511,360,254.24 | 938,482,978.00 | 1,321,137,058.11 | 77,120,391.35 | 165,184,027.00 | 2,501,924,454.46 |