（上接B70版）

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	√标准无保留意见      □非标意见

9.2 财务报表

中国南车股份有限公司

合并资产负债表

人民币元

资产		2009年12月31日	2008年12月31日
流动资产:
货币资金		12,891,514,160	11,722,771,634
交易性金融资产		24,248,419	100,000,000
应收票据		999,096,715	399,649,863
应收账款		6,638,161,350	5,995,582,717
预付款项		3,644,758,758	3,555,792,937
应收股利		22,498,007	2,296,375
其他应收款		674,177,665	559,629,668
存货		11,415,070,253	8,389,453,135
其他流动资产		93,390,730	300,000,000
流动资产合计		36,402,916,057	31,025,176,329
非流动资产:
可供出售金融资产		8,083,887	7,746,147
长期股权投资		888,749,663	594,009,485
固定资产		10,846,744,882	7,694,159,659
在建工程		2,662,462,127	2,547,942,659
工程物资		2,698,680	607,066
无形资产		3,893,715,306	3,432,401,019
开发支出		15,876,304	42,919,160
商誉		61,171,249	56,742,277
长期待摊费用		23,498,399	26,463,690
递延所得税资产		183,440,366	60,506,683
非流动资产合计		18,586,440,863	14,463,497,845
资产总计		54,989,356,920	45,488,674,174

中国南车股份有限公司

合并资产负债表(续)

人民币元

负债和股东权益		2009年12月31日	2008年12月31日
流动负债:
短期借款		3,190,403,179	3,713,581,259
应付票据		4,975,387,324	3,127,129,503
应付账款		13,676,189,317	8,415,044,195
预收款项		5,174,616,316	6,252,075,294
应付职工薪酬		463,309,419	462,306,487
应交税费		297,677,092	-58,390,364
应付股利		47,780,448	59,469,614
应付利息		4,876,667	-
其他应付款		1,662,207,288	1,420,911,816
一年内到期的非流动负债		290,256,413	197,511,231
流动负债合计		29,782,703,463	23,589,639,035
非流动负债:
长期借款		171,866,459	664,996,132
应付债券		2,000,000,000	-
长期应付款		3,209,254	4,818,393
专项应付款		26,115,300	-
预计负债		144,724,272	82,570,988
递延所得税负债		11,902,667	10,065,633
其他非流动负债		2,492,742,739	2,459,065,427
非流动负债合计		4,850,560,691	3,221,516,573
负债合计		34,633,264,154	26,811,155,608
股东权益:
股本		11,840,000,000	11,840,000,000
资本公积		2,844,935,736	2,839,638,619
盈余公积		149,754,064	59,046,710
未分配利润		2,533,759,043	1,325,193,592
外币报表折算差额		-3,339,535	-7,809,403
归属于母公司股东权益合计		17,365,109,308	16,056,069,518
少数股东权益		2,990,983,458	2,621,449,048
股东权益合计		20,356,092,766	18,677,518,566
负债和股东权益总计		54,989,356,920	45,488,674,174

中国南车股份有限公司

合并利润表

人民币元

		2009年	2008年
一、营业收入		46,392,668,374	35,768,147,070
减：营业成本		38,768,609,566	29,676,918,230
营业税金及附加		184,193,803	164,744,503
销售费用		1,132,661,076	787,350,215
管理费用		4,194,991,959	3,341,641,279
财务费用		201,125,871	258,909,477
资产减值损失		276,149,904	127,521,456
加：公允价值变动收益		-9,644,067	-
投资收益		356,940,896	231,643,957
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		343,742,698	178,374,135
二、营业利润		1,982,233,024	1,642,705,867
加：营业外收入		506,798,986	346,920,522
减：营业外支出		87,694,711	59,093,981
其中：非流动资产处置损失		41,609,305	38,605,167
三、利润总额		2,401,337,299	1,930,532,408
减：所得税费用		285,155,448	244,929,387
四、净利润		2,116,181,851	1,685,603,021
归属于母公司股东的净利润		1,678,152,805	1,384,240,302
少数股东损益		438,029,046	301,362,719
五、每股收益
(一)基本每股收益		0.14	0.16
(二)稀释每股收益		0.14	0.16
六、其他综合收益		11,232,938	-46,324,798
七、综合收益总额		2,127,414,789	1,639,278,223
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额		1,683,753,707	1,346,395,634
归属于少数股东的综合收益总额		443,661,082	292,882,589

中国南车股份有限公司

合并股东权益变动表

人民币元

	2009年
	归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东
	股本	资本	盈余	未分配	外币报表	小计		权益合计
		公积	公积	利润	折算差额
一、本年年初余额	11,840,000,000	2,839,638,619	59,046,710	1,325,193,592	-7,809,403	16,056,069,518	2,621,449,048	18,677,518,566
二、本年增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	1,678,152,805	-	1,678,152,805	438,029,046	2,116,181,851
(二)其他综合收益	-	1,131,034	-	-	4,469,868	5,600,902	5,632,036	11,232,938
综合收益总额	-	1,131,034	-	1,678,152,805	4,469,868	1,683,753,707	443,661,082	2,127,414,789
(三)股东投入和减少资本
1.少数股东投入/减少 资本净增加额	-	-	-	-	-	-	74,912,504	74,912,504
少数股权而产生的 价差净额	-	4,166,083	-	-	-	4,166,083	-4,166,083	-
	-	4,166,083	-	-	-	4,166,083	70,746,421	74,912,504
(四)利润分配
1.提取盈余公积	-	-	90,707,354	-90,707,354	-	-	-	-
2.对股东的分配	-	-	-	-378,880,000	-	-378,880,000	-144,873,093	-523,753,093
	-	-	90,707,354	-469,587,354	-	-378,880,000	-144,873,093	-523,753,093
三、本年年末余额	11,840,000,000	2,844,935,736	149,754,064	2,533,759,043	-3,339,535	17,365,109,308	2,990,983,458	20,356,092,766

中国南车股份有限公司

合并股东权益变动表

人民币元

	2008年
	归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东
	股本	资本	盈余	未分配	外币报表	小计		权益合计
		公积	公积	利润	折算差额
一、本年年初余额	7,000,000,000	-2,654,038,162	-	-	-	4,345,961,838	2,069,906,346	6,415,868,184
二、本年增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	1,384,240,302	-	1,384,240,302	301,362,719	1,685,603,021
(二)其他综合收益	-	-30,035,265	-	-	-7,809,403	-37,844,668	-8,480,130	-46,324,798
综合收益总额	-	-30,035,265	-	1,384,240,302	-7,809,403	1,346,395,634	292,882,589	1,639,278,223
(三)股东投入和减少资本
1.所有者投入资本 净增加额	4,840,000,000	5,534,163,816	-	-	-	10,374,163,816	-26,735,939	10,347,427,877
少数股权而产生的 价差净额	-	-14,226,739	-	-	-	-14,226,739	14,226,739	-
3.合并范围改变	-	3,774,969	-	-	-	3,774,969	405,638,628	409,413,597
	4,840,000,000	5,523,712,046	-	-	-	10,363,712,046	393,129,428	10,756,841,474
(四)利润分配
1.提取盈余公积	-	-	59,046,710	-59,046,710	-	-	-	-
2.对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-134,469,315	-134,469,315
	-	-	59,046,710	-59,046,710	-	-	-134,469,315	-134,469,315
三、本年年末余额	11,840,000,000	2,839,638,619	59,046,710	1,325,193,592	-7,809,403	16,056,069,518	2,621,449,048	18,677,518,566

中国南车股份有限公司

合并现金流量表

人民币元

			2009年	2008年
一、	经营活动产生的现金流量:
	销售商品、提供劳务收到的现金		53,397,729,203	42,120,174,579
	收到的税费返还		280,420,061	290,324,787
	收到其他与经营活动有关的现金		560,893,521	248,269,235
	经营活动现金流入小计		54,239,042,785	42,658,768,601
	购买商品、接受劳务支付的现金		-40,074,913,434	-33,033,881,464
	支付给职工以及为职工支付的现金		-4,844,983,749	-4,263,382,280
	支付的各项税费		-2,038,245,638	-1,645,628,766
	支付其他与经营活动有关的现金		-2,875,608,923	-2,377,174,478
	经营活动现金流出小计		-49,833,751,744	-41,320,066,988
	经营活动产生的现金流量净额		4,405,291,041	1,338,701,613
二、	投资活动产生的现金流量:
	收回投资收到的现金		407,702,259	909,062,487
	取得投资收益收到的现金		83,909,562	85,085,929
	处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		83,106,058	124,182,725
	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-1,919,830
	投资活动现金流入小计		574,717,879	1,116,411,311
	购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金净额		-4,696,900,569	-3,871,297,769
	投资支付的现金		-396,636,492	-406,309,334
	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	111,767,636
	支付的其他与投资活动有关的现金		-22,498,007	-
	投资活动现金流出小计		-5,116,035,068	-4,165,839,467
	投资活动产生的现金流量净额		-4,541,317,189	-3,049,428,156

中国南车股份有限公司

合并现金流量表(续)

人民币元

			2009年	2008年
三、	筹资活动产生的现金流量:
	吸收投资收到的现金		43,695,319	10,812,009,408
	其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		43,695,319	50,412,783
	发行债券收到的现金		2,000,000,000	-
	取得借款收到的现金		15,576,534,557	10,404,579,750
	筹资活动现金流入小计		17,620,229,876	21,216,589,158
	收购少数股东股权所支付的现金		-76,633,411	-12,128,422
	偿还债务支付的现金		-16,642,601,072	-14,426,791,326
	分配股利、利润或偿付利息支付的现金		-791,095,518	-572,679,149
	其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-145,682,954	-120,530,153
	支付其他与筹资活动有关的现金		-6,210,000	-387,432,809
	筹资活动现金流出小计		-17,516,540,001	-15,399,031,706
	筹资活动产生的现金流量净额		103,689,875	5,817,557,452
四、	汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,486,633	26,616,522
五、	现金及现金等价物净增加/(减少)额		-34,822,906	4,133,447,431
	加：年初现金及现金等价物余额		11,032,907,022	6,899,459,591
六、	年末现金及现金等价物余额		10,998,084,116	11,032,907,022

中国南车股份有限公司

资产负债表

人民币元

资产		2009年12月31日	2008年12月31日
流动资产:
货币资金		4,342,200,574	5,991,989,246
应收账款		-	30,000,000
预付款项		-	78,960
应收利息		18,234,558	8,539,258
应收股利		850,478,820	633,200,106
其他应收款		2,862,166,481	1,450,649,742
流动资产合计		8,073,080,433	8,114,457,312
非流动资产:
长期应收款		244,000,000	294,000,000
长期股权投资		19,537,293,303	15,297,628,563
固定资产		6,825,269	8,959,983
在建工程		502,890	502,890
无形资产		7,686,928	721,848
非流动资产合计		19,796,308,390	15,601,813,284
资产总计		27,869,388,823	23,716,270,596

中国南车股份有限公司

资产负债表(续)

人民币元

负债和股东权益		2009年12月31日	2008年12月31日
流动负债:
短期借款		600,000,000	1,630,000,000
应付职工薪酬		7,676,045	10,364,993
应交税费		1,799,000	5,138,337
应付利息		4,876,667	-
其他应付款		4,957,801,655	1,797,835,355
一年内到期的非流动负债		-	500,000
流动负债合计		5,572,153,367	3,443,838,685
非流动负债:
长期借款		100,000,000	600,000,000
应付债券		2,000,000,000	-
其他非流动负债		15,932,369	19,322,369
非流动负债合计		2,115,932,369	619,322,369
负债合计		7,688,085,736	4,063,161,054
股东权益:
股本		11,840,000,000	11,840,000,000
资本公积		7,222,642,446	7,222,642,446
盈余公积		149,754,064	59,046,710
未分配利润		968,906,577	531,420,386
股东权益合计		20,181,303,087	19,653,109,542
负债和股东权益总计		27,869,388,823	23,716,270,596

中国南车股份有限公司

利润表

人民币元

		2009年	2008年
一、营业收入		120,154,247	158,380,000
减: 营业成本		2,127,473	4,655,120
营业税金及附加		6,619,484	8,710,900
销售费用		6,103,508	4,563,583
管理费用		97,378,238	76,373,354
财务费用		1,295,942	109,075,214
加: 投资收益		900,005,435	636,600,118
二、营业利润		906,635,037	591,601,947
加：营业外收入		500,000	-
减：营业外支出		61,492	1,134,851
其中：非流动资产处置损失		61,492	128,351
三、利润总额		907,073,545	590,467,096
减: 所得税费用		-	-
四、净利润		907,073,545	590,467,096
五、其他综合收益		-	-
六、综合收益总额		907,073,545	590,467,096

中国南车股份有限公司

股东权益变动表

人民币元

	2009年
	股本	资本 公积	盈余 公积	未分配 利润	股东 权益合计
一、本年年初余额	11,840,000,000	7,222,642,446	59,046,710	531,420,386	19,653,109,542
二、本年增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	907,073,545	907,073,545
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-
综合收益总额	-	-	-	907,073,545	907,073,545
(三)利润分配
提取盈余公积	-	-	90,707,354	-90,707,354	-
对所有者的分配	-	-	-	-378,880,000	-378,880,000
	-	-	90,707,354	-469,587,354	-378,880,000
三、本年年末余额	11,840,000,000	7,222,642,446	149,754,064	968,906,577	20,181,303,087

中国南车股份有限公司

股东权益变动表

人民币元

	2008年
	股本	资本 公积	盈余 公积	未分配 利润	股东 权益合计
一、本年年初余额	7,000,000,000	1,688,478,630	-	-	8,688,478,630
二、本年增减变动金额
(一)净利润	-	-	-	590,467,096	590,467,096
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-
综合收益总额	-	-	-	590,467,096	590,467,096
(三)股东投入和减少资本
所有者投入资本	4,840,000,000	5,534,163,816	-	-	10,374,163,816
	4,840,000,000	5,534,163,816	-	-	10,374,163,816
(三)利润分配
提取盈余公积	-	-	59,046,710	-59,046,710	-
	-	-	59,046,710	-59,046,710	-
三、本年年末余额	11,840,000,000	7,222,642,446	59,046,710	531,420,386	19,653,109,542

中国南车股份有限公司

现金流量表

人民币元

			2009年	2008年
一、	经营活动产生的现金流量:
	销售商品、提供劳务收到的现金		150,154,247	128,380,000
	收到其他与经营活动有关的现金		1,962,347,402	2,097,678,267
	经营活动现金流入小计		2,112,501,649	2,226,058,267
	购买商品、接受劳务支付的现金		-3,084,805	-9,965,779
	支付给职工以及为职工支付的现金		-47,122,754	-39,378,987
	支付的各项税费		-13,378,276	-4,335,961
	支付其他与经营活动有关的现金		-56,446,629	-47,253,397
	经营活动现金流出小计		-120,032,464	-100,934,124
	经营活动产生的现金流量净额		1,992,469,185	2,125,124,143
二、	投资活动产生的现金流量:
	收回投资收到的现金		-	246,805,235
	取得投资收益收到的现金		633,200,106	3,400,012
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-	15,000
	投资活动现金流入小计		633,200,106	250,220,247
	购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金净额		-9,311,810	-2,506,906
	投资支付的现金		-4,239,664,740	-5,606,969,717
	投资活动现金流出小计		-4,248,976,550	-5,609,476,623
	投资活动产生的现金流量净额		-3,615,776,444	-5,359,256,376

中国南车股份有限公司

现金流量表(续)

人民币元

			2009年	2008年
三、	筹资活动产生的现金流量:
	吸收投资收到的现金		-	10,761,596,625
	发行债券所收到的现金		2,000,000,000	-
	取得借款收到的现金		9,430,000,000	5,930,000,000
	筹资活动现金流入小计		11,430,000,000	16,691,596,625
	偿还债务支付的现金		-10,960,000,000	-8,940,000,000
	分配股利、利润或偿付 利息支付的现金		-498,177,899	-262,643,026
	支付其他与筹资活动有关的现金		-6,210,000	-387,432,809
	筹资活动现金流出小计		-11,464,387,899	-9,590,075,835
	筹资活动产生的现金流量净额		-34,387,899	7,101,520,790
四、	汇率变动对现金及现金等价物的影响		6,949,156	17,200,086
五、	现金及现金等价物净增加/(减少)额		-1,650,746,002	3,884,588,643
	加：年初现金及现金等价物余额		5,984,588,643	2,100,000,000
六、	年末现金及现金等价物余额		4,333,842,641	5,984,588,643

董事长：赵小刚

中国南车股份有限公司

2010年4月22日