证券代码：000430 证券简称：*ST张股 公告编号：2010-12
张家界旅游开发股份有限公司
2010年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人(会计主管人员)向秀声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动（％） | |
| 总资产（元） | 289,649,011.13 | 313,736,898.04 | -7.68% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | -42,811,510.55 | -38,177,519.40 | |
| 股本（股） | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | -0.19 | -0.17 | |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动（％） | |
| 营业总收入（元） | 10,210,536.87 | 7,977,723.88 | 27.99% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -4,633,991.13 | -11,697,863.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -2,499,686.55 | 1,971,281.36 | -226.81% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.01 | 0.01 | -200.00% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.02 | -0.06 | |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.02 | -0.06 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | |||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | 358.80 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -223,345.48 |
| 少数股东权益影响额 | 520.00 |
| 债务重组损益 | 8,081,574.17 |
| 合计 | 7,859,107.49 |
对重要非经常性损益项目的说明
| 报告期内公司与长沙光大银行达成债务和解，豁免利息808万元。 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 15,886 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 东海证券有限责任公司 | 3,113,908 | 人民币普通股 |
| 刘晖 | 2,939,607 | 人民币普通股 |
| 江成林 | 2,436,813 | 人民币普通股 |
| 朱禹霖 | 1,440,000 | 人民币普通股 |
| 张发玉 | 1,331,606 | 人民币普通股 |
| 张恒毓 | 1,200,000 | 人民币普通股 |
| 东莞市科汇投资顾问有限公司 | 1,200,000 | 人民币普通股 |
| 上海浦东英发电子有限公司 | 1,044,197 | 人民币普通股 |
| 罗宝英 | 958,041 | 人民币普通股 |
| 张敏 | 797,391 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内营业总收入较上年同期增长27.99%的原因是：虽然公司部分景区仍处于亏损状态，但受张家界地区境外游特别是韩国游客市场回暖的影响，占公司收入比重较大的景区业绩出现大幅回升，宝峰湖公司营业收入较上年同期增长60.07%，公司本部（主要营业收入来源为十里画廊景区）营业收入较上年同期增长56.03%；
经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期出现大幅下降的原因是：公司上年同期与个人和单位发生资金往来424万元，而2010年没有上述情况发生。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
关于公司2009年度财务报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的相关事项的解决情况：1、关于公司“归属于母公司的股东权益”为负值的问题，公司正在筹划实施本公司发行股份购买资产事宜，上述重大资产重组事项如获得股东大会及证监会审批通过，公司的资产状况将得到根本改善，盈利能力和持续发展能力将获得较大提升（期后事项：公司已于4月14日公告《发行股份购习资产暨关联交易报告书（草案）》）；2、关于公司逾期借款的问题，公司于2010年3月30日发布了《重大事项公告》公司于报告期内解决了本金为3,000万元的逾期借贷款，截至报告期末，公司尚存在逾期借款约5,356.90万元，公司仍在抓紧与债权银行协商解决方案，争取相关银行的谅解办理转贷或减息手续。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 张家界市经济发展投资集团有限公司、张家界市金龙房地产开发公司、衡阳南岳潇湘旅游发展有限公司、北京东方国兴科技发展有限公司、张家界市土地房产开发有限责任公司、中国工商银行张家界市旅游经济开发区房地产开发公司、张家界华发房地产综合开发公司、湖南洞庭水殖股份有限公司、张家界旅游经济开发有限公司 | （1）法定承诺：参与本次股权分置改革的非流通股股东均承诺：“自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让所持股份。”持有上市公司股份总数百分之五以上的非流通股股东张家界市经济发展投资集团有限公司（以下简称“张经投”）、张家界市金龙房地产开发公司实际权益承继者中国农业银行股份有限公司张家界分行承诺：“自改革方案实施之日起十二个月的规定限售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。”（2）特别承诺：A、截至2008 年12 月31 日，本公司尚未签署和解协议的对外担保余额为3,587.50万元（不包括对子公司担保）。对于上述或有负债，张经投、北京东方国兴科技发展有限公司（以下简称“东方国兴”）已出具承诺：*ST张股因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在*ST张股实际支付担保责任金额之日起30个工作日内，以现金按比例对*ST 张股进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，东方国兴承担的补偿比例为28.61%。B、“张家界市武陵源风景名胜区杨家界客运索道工程”已经由张经投取得湖南省发改委核准（湘发改社会[2008]1024 号），该项目具有良好的可行性和盈利前景。为支持*ST张股做大做强旅游主营业务，张经投承诺由*ST 张股组建项目实施主体，负责上述客运索道项目的建设和运营，并享有该项目的全部收益。 | （1）公司非流通股东的股份已经按照股权分置改革方案的内容进行了相应时间的锁定；（2）公司已经成立杨家界索道项目公司，进行杨家界索道项目的筹建工作；（3）承诺人已经偿还部分或有负债，截止2010年3月31日本公司因对外担保（不包括对子公司担保）尚未解除连带担保责任的余额为2,987.50万元 |
| 股份限售承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 业绩预告情况 | 同向大幅上升 | |||
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动（%） | ||
| 累计净利润的预计数（万元） | -500.00 | -1,602.53 | 增长 | 68.80 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.02 | -0.07 | 增长 | 71.43 |
| 业绩预告的说明 | 预计年初至下一报告期期末的亏损大幅减少的原因是：（1）公司于本报告期内与光大银行就债务达成和解，因此豁免的808万元欠息计入了公司报告期内的营业外收入，使公司净利润较上年同期出现大幅上升；（2）根据公司一季度的经营情况，公司的部分重要景区的业绩于本报告期内出现回升，二季度逐渐进入旅游旺季，上述景区仍保持较好的增长趋势，公司预计年初至下一报告期末公司的营业收入较上年同期将会出现明显增长。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2010年03月29日 | 公司 | 书面问询 | 投资者 | 投资者问询重大资产重组的进展情况，及公告正式方案时间。 |
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用