大唐华银电力股份有限公司2009年年度报告摘要

2010-04-23 来源：上海证券报

（上接B106版）

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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

4.3.2.1 控股股东情况

○ 法人

单位：元币种：人民币

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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

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§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

(一) 管理层讨论与分析

1、公司2009年总体经营情况

2009年是公司发展史上十分关键的一年，在公司董事会及管理层的正确领导下，公司坚持以经济效益为中心，以抢电量为龙头，以保煤量为后盾，以抓安全、降能耗为两翼，成功打赢“华银保卫战”，实现扭亏为盈。全年完成发电量94.63亿千瓦时,同比增加2.63亿千瓦时，增幅2.86%，完成上网电量88.45亿千瓦时，实现营业收入55.49亿元（不含税，下同），同比增加23.14亿元，增幅71.53%。实现利润总额0.6亿元，同比增加10.95亿元。

（1）主营业务收入分析

2009年，公司实现主营业务收入54.49亿元，同比增长22.25亿元，增幅69.01%。其中，电力销售收入32.93亿元，同比增加3.96亿元，增幅13.68％，占主营业务收入总额的60.44%；其他销售收入21.56亿元，同比增加18.29亿元，增幅555.93％，占主营业务收入总额的39.56%。主营业务收入同比增长的主要原因是2009年7月15日，公司完成对湖南大唐燃料开发有限责任公司（以下简称燃料公司）的股权收购并纳入合并报表范围，增加其他销售（燃料销售）收入20.04亿元。

1）售电收入分析

2009年，公司实现售电收入32.93亿元，同比增加3.96亿元，增幅13.68％。其中：因上网电量同比增长4.31％，增加销售收入1.25亿元；因平均结算电价同比增长35.89元/兆瓦时，增加销售收入2.71亿元。

（2）主营业务成本分析

2009年，公司发生主营业务成本50.79亿元，同比增加16.15亿元，增幅46.62%。其中，电力销售成本29.98亿元，同比减少1.63亿元，减幅5.15％，占主营业务成本的59.03%；其他销售成本20.81亿元，同比增加17.78亿元，增幅586.8％，占主营业务成本的40.97%。主营业务成本增长的主要原因是2009年7月15日，公司完成对燃料公司的股权收购并纳入合并报表范围，增加其他销售（燃料销售）成本19.63亿元。

2）发电成本分析

2009年，公司实际发生发电成本29.98亿元，同比减少1.63亿元，减幅为5.15％，单位成本334.90元/兆瓦时，同比减少34.34元/兆瓦时，减幅9.30%。其中：单位燃料成本为240.74元/兆瓦时，同比减少23.65元/兆瓦时，减幅为8.95％。

（3）利润情况分析

2009年，公司实现利润总额0.6亿元，同比增加10.95亿元。主要原因：①营业利润为-2.37亿元，同比增加8.12亿元，是由于主营业务利润同比增加6.16亿元；其他业务利润同比增加0.46亿元（公司转让小火电机组容量获得补偿收益）；财务费用同比减少0.57亿元；2009年计提的资产减值准备同比减少1.1亿元；②实现营业外收入3.01亿元，同比增加2.84亿元，主要是获得中央财政对淘汰落后产能给予的奖励2.7亿元。

2、公司资产构成及权益项目同比发生重大变动的原因

截至2009年12月31日，公司资产总额144.83亿元，同比增加15.73亿元，增幅12.18%；

（1）货币资金较年初减少3.08亿元，减幅32.83%，主要是公司应付票据存款保证金减少所致。

（2）应收账款较年初增加3.89亿元，增幅73%，主要原因一是新增并表单位燃料公司增加应收煤款2.49亿元；二是应收电费同比增长1.41亿元。

（3）预付账款较年初增加4.94亿元，主要原因是新增并表单位燃料公司增加预付煤款4.37亿元。

（4）其他应收款较年初减少1.66亿元，减幅29%，主要原因是2009年7月，国家能源局以《关于同意湖南株洲攸县电厂“上大压小”新建项目开展前期工作的复函》（国能电力〔2009〕183号）批复了株洲攸县“上大压小”新建项目开展前期工作，公司根据规定相应将株洲攸县项目的前期费用2.25亿元转入在建工程核算。

（5）存货较年初减少3.17亿元，减幅40.51%，主要原因是受四季度湖南省长时间枯水期及低温雨雪天气影响，公司火电机组处于高负荷运行状态，库存燃料大幅度下降。2009年底燃料库存金额为1.02亿元，较年初减少2.83亿元。

（6）可供出售金融资产较年初增加4.5亿元，增幅136.62%，原因是公司投资持有的海通证券股票市值增长所致。

（7）长期股权投资较年初增加590万元，增幅2.48%，其中：因按权益法对联营企业贵州湘能实业有限公司投资进行调整690万元；新增中国大唐集团财务有限公司投资1250万元；因收购控股燃料公司合并抵销期初长期股权投资600万元；收回北京清源德丰创业投资有限公司750万元。

（8）固定资产净额较年初增加18.6亿元，增幅27.68%，在建工程较年初减少3.43亿元，减幅30.85%，主要是公司投资建设的金竹山扩建工程二期1×600MW机组2009年9月份投入商业化运营，在建工程转固所致。

截至2009年12月31日，负债总计121.99亿元，同比增加10.82亿元，增幅9.74%。

（1）短期借款10.95亿元，较年初减少3.15亿元，减幅22.34%；长期借款76.70亿元，较年初增长10.91亿元，增幅16.59%，主要原因一是新增金竹山扩建工程二期借款；二是为减轻还贷压力，保证基建项目及其他前期项目的资金供应，公司2009年进行了债务结构的调整，增加了银行长期借款，减少了短期借款。

（2）应付票据较年初减少10.3亿元，减幅91.15%，原因是公司开具的银行承兑汇票到期兑付所致。

（3）应付账款较年初增长6.56亿元，增幅120.13%，主要原因一是新增并表单位燃料公司，增加应付账款2.93亿元；二是应付工程款和燃料款较年初增长4.26亿元，其中：株洲公司增加1.59亿元，金电分公司增加2.13亿元。

（4）预收账款较年初增长2.27亿元，主要是公司新增并表单位燃料公司预收燃料采购商煤款2.04亿元所致。

（5）应付职工薪酬较年初减少3706万元，减幅38.3%，主要原因是公司动用以前年度工资结余0.39亿元。

（6）长期应付款较年初增加3.06亿元，增幅214.40%，原因是公司采取融资租赁的筹资方式导致长期应付款增加。

截至2009年12月31日，归属于公司所有者的权益为21.40亿元，同比增加4.2亿元，主要原因是资本公积同比增加3.64亿元，是海通证券股票2009年底市值同比大幅增长所致。

3、现金流量情况分析

（1）经营性现金流入为63.74亿元，占公司现金流入总额的62.40％，其中，回收电费37.22亿元，占经营性现金流入额的58.39％以上。2009年公司实现电费回收率103.41%。2009年经营活动产生的现金流量净额为5.62亿元。表明公司经营收入的实现和变现能力较强，能够满足公司正常的生产经营活动所需。

（2）投资活动现金流入数为0.76亿元，占公司现金流入总额的0.74％。2009年投资活动产生的现金流量净额为-9.07亿元。

（3）筹资活动现金流入数为37.65亿元，占公司现金流入总额的36.86％，其中，借款取得的现金31.95亿元。2009年筹资活动产生的现金流量净额为6.86亿元。主要是公司为金竹山二期扩建工程采取了融资租赁的方式筹资。

4、公司主要控股公司的经营情况

（1）大唐华银株洲发电有限公司系公司全资子公司，注册资本金为10,000 万元，法定代表人赵云辉，主要经营火电生产、销售、设备安装、综合利用等。2009 年底，该公司总资产27.85亿元，2009年度实现营业收入11.34亿元，实现净利润5058万元。

（2）大唐华银张家界水电有限公司系公司控股子公司，控股比例51%。注册资本金为10,000 万元，法定代表人刘建龙，主要经营水力发电厂建设、生产、经营、旅游开发等。2009年底，该公司总资产5.09亿元，2009年度实现营业收入7787万元，实现净利润714万元。

（3）湖南华银园开发有限公司系公司全资子公司。注册资本金为10,000 万元，法定代表人罗日平，主要经营房地产开发、经销建筑装饰材料（不含硅酮胶）、五金交电等。2009 年底，该公司总资产3.84亿元，2009年度实现营业收入6697万元，实现净利润2136万元。

（4）湖南大唐先一科技有限公司系公司全资子公司。注册资本金为7,500 万元，法定代表人金耀华，主要经营电力安全经济运行分析、控制与保护、研究与开发电力节能技术、电厂与工业控制技术等。2009 年底，该公司总资产1.8亿元，2009年度实现营业收入1.17亿元，实现净利润1539万元。

（5）张家界驼峰有限公司系公司控股子公司，控股比例99.68%。注册资本金为1,532万元，法定代表人刘人玮，主要经营住宿、饮食、旅游产品开发及销售、旅游设施投资与建设等。2009 年底，该公司总资产870万元，2009年度未实现营业收入，实现净利润-64万元。

（6）大唐华银湘潭环保发电有限责任公司系公司控股子公司，控股比例60%。注册资本金为600 万元，法定代表人黎利佳，主要经营垃圾发电。2009 年底，该公司总资产1544万元，2009年度实现营业收入200万元，实现净利润2万元。

（7）内蒙古大唐华银锡东能源开发有限公司系公司全资子公司。注册资本金为1000 万元，法定代表人罗赤橙，主要经营煤田开采。2009 年底，该公司总资产7.17亿元，2009 年度实现营业收入2167万元，实现净利润-3565 万元。

（8）湖南大唐燃料开发有限责任公司系公司控股子公司，控股比例50%。注册资本金为1800 万元，法定代表人罗日平，主要经营发电燃煤销售。2009 年底，该公司总资产8.22亿元，2009年度实现营业收入24.21亿元，实现净利润-45万元。

（9）大唐华银怀化巫水流域水电开发有限公司系公司全资子公司。注册资本金为5000万元，法定代表人黄晓衡，主要经营水力发电。2009 年底，该公司总资产5425万元，项目在建暂无营业收入。

（10）大唐华银益阳金塘冲水库发电有限公司系公司控股子公司，控股比例60%。注册资本金为5000万元，法定代表人黄晓衡，主要经营水力发电。2009 年底，该公司总资产5097万元，项目在建暂无营业收入。5、公司面临的经营和财务风险

（1）电煤供需矛盾突出。据省经委预测，2010年，湖南全社会用电量增长10.9%左右，其中省内火电发电量将完成640亿千瓦时，同比增长12.9%，对应电煤需求3200万吨。但近几年来，湖南电煤供应量一直徘徊在2300万吨左右，电煤供需缺口进一步加大，推动煤价进一步上涨几成定局。

（2）“市场煤、计划电”价格矛盾难以缓解。2010年，国家发改委取消了全国煤炭订货会，由煤电双方自行衔接，从订货情况看，煤价出现较大幅度上涨，市场煤迈出一大步，计划电却未松绑。虽有煤电价格联动机制却难以启动，上网电价调整一再滞后于持续飙升的市场煤价格。

（3）火电减亏扭亏的难度进一步加大。只有增产，才能增收，才能减亏扭亏。但在湖南，煤量决定电量，煤价决定利润。增产先要增煤量，涨价是前提；减亏必须控煤价，煤量将难保。公司火电经营的艰难性和复杂性前所未有。

6、2010年度的经营计划

（1）安全生产不发生特别重大事故、重大人身伤亡事故、负有责任的电网事故、有人员责任的重大设备事故、重大火灾事故、负有主要责任的交通事故、溃坝及水淹厂房事故和重大环境污染事故。

（2）发电量完成121.13亿千瓦时

（3）供电煤耗完成329.87克/千瓦时

（4）热值差完成502千焦/千克

（5）综合厂用电率完成6.5%

（6）电费回收率完成100%

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元币种:人民币

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6.3 主营业务分地区情况表

单位:元币种:人民币

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6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

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6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师审计，公司（母公司口径）2009年年初未分配利润为-729,332,675.34元，2009年当年母公司口径实现净利润10,356,822.76元，2009年年末未分配利润为-718,975,852.58元。根据公司2009年的实际财务状况，公司2009年度拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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7.2 出售资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

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7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

深圳市广兆信息咨询有限公司(以下简称广兆公司)是1996年9月2日由刘广建和李民两个自然人发起成立的有限责任公司，其中：刘广建出资为70万元，占出资比例70%；李民出资为30万元，占出资比例30％；广兆公司注册资本为人民币100万元。

2000年4月30日，广兆公司与公司签订《重组深圳广兆信息咨询有限公司合作意向书》(以下简称《重组合作意向书》)，约定：广兆公司为迅速扩大经营规模，同意公司出资参股广兆公司。广兆公司以其在深圳、东莞、武汉兆龙万事通通讯有限公司所拥有的净资产，暂估计为1600万元人民币(以经双方确认的评估值为准)，加上广兆公司拥有的技术、全国联网特服号以及未来的盈利能力计2900万元人民币的无形资产 (须经资产评估事务所评估，但双方商定以2900万元人民币为作价上限)，共计4500万元作为对重组后的广兆公司出资，占总出资的60％。公司对重组后的广兆公司出资3000万元人民币现金，占总出资的40％。2000年6月，公司先行投入了2000万元出资。

后由于广兆公司违约，广兆公司无法在约定时限内完成国家信息产业部批准在全国经营电话信息服务和计算机信息网络国际联网业务有关的全部手续，公司随即起诉广兆公司违约，应退回公司先行投入的2000万元出资。

经最高人民法院指定管辖，本案由郑州市中级人民法院（以下简称郑州中院）审理。2004年11月1日，郑州中院一审判决广兆公司赔付公司1450万元，但双方均不服郑州中院一审判决。2004年11月22日，公司上诉至河南省高级人民法院（以下简称河南高院）。2005年12月9日河南高院二审判决：公司投入广兆公司的400万元出资款不得抽回，广兆公司返还公司1600万元投资款，公司补偿广兆公司150万元经济损失（详见公司2006年3月1日《公司关于与深圳市广兆信息咨询有限公司诉讼事项的公告》）。

公司与刘广建签订股权转让协议的过程中，刘将其持有的广兆公司40%的股权（广兆公司当时总股本100万元）转让给公司，公司应支付刘40万元。后广兆公司召开股东会决议增资至1000万元，各股东持股比例不变，公司一并支付了400万元给广兆公司，而广兆公司未将其中40万元付给刘，刘认为在股权转让中经济利益蒙受损失，由此引发公司与刘广建股权转让纠纷。刘以转让广兆公司40％股权给公司，公司未支付相应对价为由，于2006年6月起诉至深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院），要求公司支付其股权转让损失款1800万元及相应利息600万元。深圳中院于2006年10月17日开庭审理了本案，并于2007年9月28日对本案作出一审判决：（1）自判决生效之日起十日内，公司向原告刘广建支付股权受让款人民币1800万元；（2）驳回原告刘广建的其余诉讼请求（详见公司2007年12月20日《公司关于与刘广建股权转让纠纷诉讼的公告》及公司2008年三季报）。

公司不服深圳中院一审判决，上诉至广东省高级人民法院（以下简称广东高院），广东高院受理并于2008年6月4日开庭审理了本案。2009年1月9日，公司收到广东高院终审判决书[（2008）粤高法民二终字第111号]。广东高院二审认为：公司持有广兆公司40%的股权，根据《重组合作意向书》,广兆公司当时净资产为4500万元，公司取得广兆公司40％股份，应支付的相应对价为1800万元。因河南高院二审判决只判令广兆公司返还公司1600万元，公司在广兆公司的400万元出资不能抽回，故公司应支付的价款应扣减该400万元，公司实应支付1400万元对价给刘广建。据此，深圳中院一审判决根据本案实际情况，判令公司支付股权对价款给刘广建是正确的，但未扣减公司400万元出资款不当，应予改判。

广东高院二审判决结果如下：

1.自判决生效之目起十日内，公司向刘广建支付股权受让款人民币1400万元；

2.驳回刘广建的其余诉讼请求。

深圳中院一审案件受理费130010元、广东高院二审案件受理费130010元，合共260020元，由公司承担202238元，刘广建承担57782元。因刘广建预交了深圳中院一审案件受理费130010元、公司预交了广东高院二审案件受理费130010元，相互折抵，公司应另外支付案件受理费72228元给刘广建。

本判决为终审判决。

公司投资广兆公司的2000万元，截止2007年末已发生投资亏损1950万元，已计入2007年及以前年度损益。

根据广东高院二审判决及《企业会计准则》，处理后，公司冲减2008年度营业外支出400万元。公司已就本案向最高人民法院申请再审，最高人民法院2009年7月20日发出《最高人民法院民事裁定书》[(2009)民申字第197号]，决定：1.提审本案；2.再审期间中止原判决执行。

再审期间，公司（甲方）与刘广建（乙方）经友好协商，基于自愿、合法原则，达成如下调解协议：

1.甲方和乙方同意，解除双方于2000年5月20日签订的有关乙方向甲方转让广兆公司40%股权的《股权转让协议》。

2.双方依法办理将甲方所持广兆公司40%股权变更至乙方或乙方指定机构名下的工商变更登记手续。

3.甲方向乙方支付补偿金人民币伍拾万元整；自本和解协议第2条所述工商变更登记手续办理完毕之日起十个工作日内，甲方向乙方支付补偿金人民币壹百万元整。

4.在最高人民法院调解书生效及付款、工商变更登记等有关手续履行完毕后，甲方和乙方（含乙方实际控制的广兆公司）就广兆公司的股权转让交易而产生的所有权利义务关系即已全部解除，亦不存在任何其他尚未了结的债权债务，各方均不得再以任何理由向对方主张任何权利，或针对人民法院就上述交易已作出的生效判决申请再审。

5.如甲方未能按期付款，或未能按期办理广兆公司40%股权的工商变更手续，则本和解协议不生效，乙方仍有权向甲方主张本案项下一切权利。

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

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7.8.2 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

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7.8.3 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司董事会各项重大决策事项均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已建立较为完善的内部管理制度。公司监事会根据《公司信息披露事务管理制度》，检查制度实施情况，认为公司披露信息及时、准确、完整。公司监事会未发现公司董事、高级管理人员在履行职权时，有违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议，损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

同意公司本年度财务报告及会计师事务所对公司出具的标准无保留意见审计报告。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司最近一次募集资金时间是2001年12月，共募集资金4.526亿元，该资金已于2003年底前全部投入承诺项目（株洲华银火力发电有限公司二期技改工程项目），其中2002年投入3.045亿元，2003年投入1.481亿元。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，未发现内幕交易及损害股东权益和造成公司资产流失的行为。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

在关联交易过程中，交易双方遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，定价依据充分、合理，没有损害公司和股东的利益。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

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9.2 财务报表

合并资产负债表

2009年12月31日

编制单位:大唐华银电力股份有限公司

单位:元币种:人民币

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