中国远洋控股股份有限公司2009年年度报告摘要

2010-04-23 来源：上海证券报

（上接B117版）

合并利润表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 55,734,631,290.96 115,935,393,739.10
其中：营业收入七、47 55,734,631,290.96 115,935,393,739.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 63,616,073,655.72 93,843,228,522.20
其中：营业成本七、47 57,759,939,361.98 87,206,556,363.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加七、48 522,892,999.03 946,990,407.53
销售费用 133,121,026.00 139,319,672.70
管理费用 4,576,548,966.85 4,569,884,794.92
财务费用 664,003,588.46 686,466,579.52
资产减值损失七、51 -40,432,286.60 294,010,704.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七、49 3,469,055,349.73 -5,203,762,963.54
投资收益（损失以“－”号填列）七、50 -1,250,554,913.17 2,670,657,885.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 932,058,713.68 1,347,410,872.20
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,662,941,928.2 19,559,060,139.06
加：营业外收入七、52 1,034,952,459.75 873,522,405.26
减：营业外支出七、53 1,685,193,194.97 5,593,445,162.50
其中：非流动资产处置损失 14,209,192.39 10,189,996.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,313,182,663.42 14,839,137,381.82
减：所得税费用七、54 423,947,948.83 2,947,843,605.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,737,130,612.25 11,891,293,776.31
归属于母公司所有者的净利润 -7,541,293,946.31 10,795,490,204.15
少数股东损益 804,163,334.06 1,095,803,572.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益七、55 -0.74 1.06
（二）稀释每股收益七、55 -0.74 1.06
七、其他综合收益七、56 2,189,163,867.90 -2,481,044,087.33
八、综合收益总额 -4,547,966,744.35 9,410,249,688.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,321,481,806.50 8,697,343,381.50
归属于少数股东的综合收益总额 1,773,515,062.15 712,906,307.48

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-56,559,323.50元。

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十四、3 17,248,835.93
减：营业成本
营业税金及附加 1,951,311.72
销售费用
管理费用 279,873,771.34 -123,151,256.99
财务费用 -110,338,633.55 -142,607,361.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -15,802,899.23 6,086,262.50
投资收益（损失以“－”号填列）十四、4 21,391,000.01 4,396,980,864.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -148,649,512.80 4,668,825,746.30
加：营业外收入
减：营业外支出 136,648.00 10,190,004.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -148,786,160.80 4,658,635,742.30
减：所得税费用 -18,964,382.93 951,742,227.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -129,821,777.87 3,706,893,515.20
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -129,821,777.87 3,706,893,515.20

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,250,270,513.25 143,458,225,145.67
收到的税费返还 217,399,458.40 98,391,119.50
收到其他与经营活动有关的现金七、57 22,087,959,257.17 21,860,637,534.51
经营活动现金流入小计 92,555,629,228.82 165,417,253,799.68
购买商品、接受劳务支付的现金 67,796,516,669.22 105,909,438,920.18
支付给职工以及为职工支付的现金 6,652,792,131.12 6,686,567,470.52
支付的各项税费 1,515,544,687.71 6,378,566,662.50
支付其他与经营活动有关的现金七、57 22,469,783,841.16 23,054,180,580.52
经营活动现金流出小计 98,434,637,329.21 142,028,753,633.72
经营活动产生的现金流量净额 -5,879,008,100.39 23,388,500,165.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 350,277,344.00 4,063,040,895.73
取得投资收益收到的现金 1,042,889,212.78 1,374,252,663.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 936,740,647.87 2,703,877,243.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 113,032,802.54 3,168,992.97
收到其他与投资活动有关的现金七、57 1,358,229,226.93 508,023,151.02
投资活动现金流入小计 3,801,169,234.12 8,652,362,946.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,182,325,062.30 17,813,825,994.47
投资支付的现金 360,435,222.73 11,072,928,117.69

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 312,564,095.97 82,961,629.51
支付其他与投资活动有关的现金七、57 3,039,655,767.19 533,304,700.18
投资活动现金流出小计 14,894,980,148.19 29,503,020,441.85
投资活动产生的现金流量净额 -11,093,810,914.07 -20,850,657,494.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 372,268,417.20 130,574,129.46
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 170,547,624.70 130,574,129.46
取得借款收到的现金 51,217,054,128.03 15,456,870,093.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、57 4,372.31
筹资活动现金流入小计 51,589,322,545.23 15,587,448,595.06
偿还债务支付的现金 17,785,898,520.85 7,913,980,015.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,432,237,080.82 14,970,716,282.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 73,219,793.93
支付其他与筹资活动有关的现金七、57 185,703,214.35 154,508,285.55
筹资活动现金流出小计 22,403,838,816.02 23,039,204,584.10
筹资活动产生的现金流量净额 29,185,483,729.21 -7,451,755,989.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 58,445,946.78 -1,177,623,502.30
五、现金及现金等价物净增加额 12,271,110,661.53 -6,091,536,820.26
加：期初现金及现金等价物余额 31,826,917,383.72 37,918,454,203.98
六、期末现金及现金等价物余额 44,098,028,045.25 31,826,917,383.72

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,346,363,457.74 616,352,768.35
经营活动现金流入小计 5,346,363,457.74 616,352,768.35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,661,645.46 85,468,525.73
支付的各项税费 313,550,013.84 74,854,712.04
支付其他与经营活动有关的现金 1,256,183,802.00 3,472,283,135.50
经营活动现金流出小计 1,677,395,461.30 3,632,606,373.27
经营活动产生的现金流量净额 3,668,967,996.44 -3,016,253,604.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,889,000,000.00 1,790,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,013,351,489.42 3,476,209,760.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,902,351,489.42 5,266,209,760.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,445,482.00 6,408,950.52
投资支付的现金 26,772,902,208.63 5,058,791,807.19
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,774,347,690.63 5,065,200,757.71

投资活动产生的现金流量净额 -17,871,996,201.21 201,009,003.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,759,473.76 4,372.31
筹资活动现金流入小计 15,000,759,473.76 4,372.31
偿还债务支付的现金 241,987,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,963,970,064.13 1,807,076,633.99
支付其他与筹资活动有关的现金 151,515,000.00 73,284,422.38
筹资活动现金流出小计 3,115,485,064.13 2,122,348,556.37
筹资活动产生的现金流量净额 11,885,274,409.63 -2,122,344,184.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,380,280.88 -23,678,964.18
五、现金及现金等价物净增加额 -2,299,373,514.26 -4,961,267,749.89
加：期初现金及现金等价物余额 7,880,066,810.81 12,841,334,560.70
六、期末现金及现金等价物余额 5,580,693,296.55 7,880,066,810.81

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

无

9.3.2 会计估计变更

单位：元币种：人民币

会计估计变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称影响金额
远洋运输干散货船舶折旧年限由15年变更为20年董事会批准利润总额 289,590,092.74

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

纳入本集团2009年度合并财务报表合并范围的子公司共计714家（含单船公司），其中2009年度新增合并子公司21家，减少合并子公司10家。具体变动情况如下：

（1）本集团2009年度通过同一控制下企业合并增加子公司13家

①中远物流通过挂牌交易方式拥有中国钦州外轮代理有限公司（以下简称：“钦州外代”）51%股权，取得其实际控制权，转让对价为850,000.00元。合并日为2009年1月1日。

②中远集装箱运输有限公司（以下简称：“中远集运”）依据经国务院国资委备案的评估值以现金方式收购中远总公司持有的上海远洋运输有限公司（以下简称：“上海远洋”，含下属公司时称“上远集团”）100%股权，中远总公司和中远集运于2009年8月27日在北京就本次交易签订了《上海远洋运输有限公司100%股权转让协议》，转让对价为278,671,517.50元。收购完成后，上远集团共计12家公司纳入中远集运合并财务报表的合并范围。其中，上海远洋国际贸易有限公司（以下简称：“上远国贸”）分别由上海远洋与中远国际贸易有限公司（中远总公司另一子公司，以下简称：“中远国贸”）持有50%股权。基于2005年中远总公司下发《关于增持上海远洋国际贸易有限公司30%股份的批复》（中远战略发展函[2005]033号），由上海远洋合并其会计报表。

根据《企业会计准则第20号——企业合并》的规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方即中远集团最终控制且该控制并非暂时性，属于同一控制下的企业合并。由于受让钦州外代和上远集团属同一控制下企业合并，本年本集团追溯调整了2008年12月31日合并资产负债表及2008年度合并利润表及合并现金流量表，调整后的财务报表作为2009年度可比期间财务报表。

（2）本集团2009年度通过非同一控制下企业合并增加子公司2家

①中远散货运输有限公司（以下简称：“中远散运”）所属子公司天津远洋大厦有限公司原持有天津远洋物业管理有限公司（以下简称：“天津远洋物业”，原名为天津第一太平戴维斯物业管理有限公司）55%股权，不具有控制权，2009年进一步购买天津远洋物业45%的股权，转让对价为606,300.00元，从而拥有其100%股权。天津远洋大厦有限公司以2009年7月1日作为购买日，将天津远洋物业纳入合并财务报表的合并范围。

②青岛远洋运输有限公司（以下简称：“青岛远洋”）所属子公司青岛远洋投资发展有限公司原持有岛远洋宾馆有限公司（以下简称：“青岛远洋宾馆”）67.21%的股权，由于不具有控制权，青岛远洋宾馆为其合营公司。2009年青岛远洋投资发展有限公司进一步收购青岛远洋宾馆32.79%股权，转让对价为165,537,216.83元，从而拥有青岛远洋宾馆100%股权。青岛远洋投资发展有限公司以2009年8月31日作为购买日，将青岛远洋宾馆纳入合并财务报表的合并范围。

（3）本集团2009年度投资新设子公司6家。包括天津中散船舶管理有限公司、南昌外轮代理有限公司、丹东外代国际货运有限公司、浙江中远国际航空货运代理有限公司、连云港远港物流有限公司、沈阳中远物流仓储配送有限公司。

（4）本集团2009年度清算减少子公司10家。包括上海远江集装箱船务有限公司、大洋洲冷箱服务有限公司、昆士兰冷箱服务有限公司、COSCO CHARLESTON MARITIME INC. 、COSCO NORFOLK MARITIME 、INCHONOR RIVER MARITIME INC.、 STARRY SHIPPING INC. 、SKY MANNA MARITIME INC. 、大连金鹏集装箱货运服务有限公司、北京中远联合汽车物流有限公司。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称期末净资产本期净利润
1、同一控制下企业合并增加的子公司
上海远洋运输有限公司（含所属子公司共计12家） 244,060,221.63 -56,559,323.50
中国钦州外轮代理有限公司 2,014,882.41 482,630.36
2、非同一控制下企业合并增加的子公司
天津远洋物业管理有限公司 1,359,186.06 11,786.05
青岛远洋宾馆有限公司 196,305,710.25 -1,182,407.75
3、投资新设子公司
天津中散船舶管理有限公司 500,000.00
沈阳中远物流仓储配送有限公司 80,005,725.65
南昌外轮代理有限公司 1,107,405.50 107,405.50
浙江中远国际航空货运代理有限公司 5,100,193.15 400,772.60
连云港远港物流有限公司 31,087,089.72 1,087,089.72
丹东外代国际货运有限公司 5,054,782.79 219,131.17

9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元币种:人民币

被合并方属于同一控制下企业合并的判断依据同一控制的实际控制人合并本期期初至合并日的收入合并本期至合并日的净利润合并本期至合并日的经营活动现金流
上海远洋运输有限公司收购方与被收购方同受中远总公司控制中远总公司 1,545,997,308.60 -56,559,323.50 -159,591,614.68
中国钦州外轮代理有限公司收购方与被收购方同受中远总公司控制中远总公司

9.5.4 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元币种:人民币

被合并方商誉金额商誉计算方法
天津远洋物业管理有限公司
青岛远洋宾馆有限公司 26,471,249.00 支付的对价高于股权公允价值确认为商誉

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 10,216,274,357.00 28,439,896,383.07 567,656,668.21 14,567,244,472.15 -1,699,369,793.35 9,032,952,136.07 61,124,654,223.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 156,068,390.79 12,494.44 -108,949,201.14 7,708,612.14 54,840,296.23
二、本年年初余额 10,216,274,357.00 28,595,964,773.86 567,669,162.65 14,458,295,271.01 -1,699,369,793.35 9,040,660,748.21 61,179,494,519.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,096,916,418.61 -10,503,261,145.20 89,566,276.02 1,529,932,962.22 -7,786,845,488.35
（一）净利润 -7,541,293,946.31 804,163,334.06 -6,737,130,612.25
（二）其他综合收益 1,130,627,569.39 -381,705.60 89,566,276.02 969,351,728.09 2,189,163,867.90
上述（一）和（二）小计 1,130,627,569.39 -7,541,675,651.91 89,566,276.02 1,773,515,062.15 -4,547,966,744.35
（三）所有者投入和减少资本 -33,711,150.78 1,134,070.24 220,978,704.68 188,401,624.14
1．所有者投入资本 72,387,605.32 220,978,704.68 293,366,310.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 -1,134,070.24 1,134,070.24
3．其他 -104,964,685.86 -104,964,685.86
（四）利润分配 -2,962,719,563.53 -464,560,804.61 -3,427,280,368.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,962,719,563.53 -464,560,804.61 -3,427,280,368.14
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 10,216,274,357.00 29,692,881,192.47 567,669,162.65 3,955,034,125.81 -1,609,803,517.33 10,570,593,710.43 53,392,649,031.03

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 10,216,274,357.00 29,406,815,448.21 196,967,316.69 5,910,571,502.49 -796,730,569.42 9,077,259,239.94 54,011,157,294.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 680,792,576.97 40,961,914.50 -1,246,316,898.57 587,576.60 104,303,008.49 -419,671,822.01
二、本年年初余额 10,216,274,357.00 30,087,608,025.18 237,929,231.19 4,664,254,603.92 -796,142,992.82 9,181,562,248.43 53,591,485,472.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,491,643,251.32 329,739,931.46 9,794,040,667.09 -903,226,800.53 -140,901,500.22 7,588,009,046.48
（一）净利润 10,795,490,204.15 1,095,803,572.16 11,891,293,776.31
（二）其他综合收益 -1,195,507,598.72 -902,639,223.93 -382,897,264.68 -2,481,044,087.33
上述（一）和（二）小计 -1,195,507,598.72 10,795,490,204.15 -902,639,223.93 712,906,307.48 9,410,249,688.98
（三）所有者投入和减少资本 -296,135,652.60 -40,949,420.06 1,173,598,366.04 -587,576.60 -48,021,079.65 787,904,637.13
1．所有者投入资本 726,902.02 190,848,329.38 191,575,231.40
2．股份支付计入所有者权益的金额 -428,115.63 428,115.63
3．其他 -296,434,438.99 -40,949,420.06 1,173,170,250.41 -587,576.60 -238,869,409.03 596,329,405.73
（四）利润分配 370,689,351.52 -2,175,047,903.10 -805,786,728.05 -2,610,145,279.63
1．提取盈余公积 370,689,351.52 -370,689,351.52 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,804,358,551.58 -863,118,413.67 -2,667,476,965.25
4．其他 57,331,685.62 57,331,685.62
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 10,216,274,357.00 28,595,964,773.86 567,669,162.65 14,458,295,271.01 -1,699,369,793.35 9,040,660,748.21 61,179,494,519.38

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 567,656,668.21 3,428,897,546.58 53,335,297,138.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 567,656,668.21 3,428,897,546.58 53,335,297,138.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,092,541,341.40 -3,092,541,341.40
（一）净利润 -129,821,777.87 -129,821,777.87
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -129,821,777.87 -129,821,777.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,962,719,563.53 -2,962,719,563.53
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,962,719,563.53 -2,962,719,563.53
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 567,656,668.21 336,356,205.18 50,242,755,797.32

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 196,967,316.69 1,897,051,934.48 51,432,762,175.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 196,967,316.69 1,897,051,934.48 51,432,762,175.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 370,689,351.52 1,531,845,612.10 1,902,534,963.62
（一）净利润 3,706,893,515.20 3,706,893,515.20
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 3,706,893,515.20 3,706,893,515.20
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 370,689,351.52 -2,175,047,903.10 -1,804,358,551.58
1．提取盈余公积 370,689,351.52 -370,689,351.52
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,804,358,551.58 -1,804,358,551.58
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 10,216,274,357.00 39,122,468,566.93 567,656,668.21 3,428,897,546.58 53,335,297,138.72

单位负责人：张良主管会计工作负责人：何家乐会计机构负责人：丰金华

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