证券代码：000408 证券简称：ST 玉源 公告编号：2009年年报摘要
玉源控股股份有限公司
2009年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所审计并被出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人路联、主管会计工作负责人侯宪河及会计机构负责人(会计主管人员)张秋冬声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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2.2 联系人和联系方式
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
■
3.2 主要财务指标
单位：元
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非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
■
限售股份变动情况表
单位：股
■
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
■
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
路联：男，中国籍，无其他国家或地区居留权，现任北京路源世纪投资管理有限公司董事长；北京北大未名生物制品有限公司董事长；本公司董事长。
邵萍：女，中国籍，无其他国家或地区居留权。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
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连续两次未亲自出席董事会会议的说明
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2009年是公司生产经营最为艰难的一年，受世界经济危机的持续影响，公司经营处于维持状态，下属企业大部分处于亏损状态。由于公司正在进行重大资产重组，一直未能实施产业结构调整。尽管大股东帮助公司解决了大部分债务等问题，但公司自身主业不突出，持续经营能力仍未得到有效改善。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
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6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
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6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会同意中磊会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，认为该审计报告客观反映了公司的经营状况，充分揭示了公司生产经营风险。
公司董事会于2010年4月22日专门召开会议，专题研究公司持续经营等问题，并形成系列决议：
1、董事会责成公司经营管理班子在二个月内拿出公司持续经营和产业结构调整的整体方案，并对部分有盈利能力的资产落实经营目标和责任制。
2、出售处置一批非盈利资产，解决或有负债问题。
1）处置停产、无盈利能力的子公司，出售持有的南京思源有机农业有限公司88%股权、盐城思源棉业有限公司100%股权。
2）出售参股子公司河南孙口黄河公路大桥有限公司41%股权，并解除本公司为其担保，如公司自身在近期解决有困难，大股东北京路源世纪投资管理有限公司承诺在年内帮助支持资金并负责完成。
3）董事会要求董事长及经营班子在六个月内解除本公司为参股子公司联达国际贸易有限公司因收购江苏金国园房地产开发有限公司形成的担保。
3、为了提高本公司资产质量，改善财务状况，偿还存量的银行等债务，公司向控股股东北京路源世纪投资管理有限公司借款不超过1亿元人民币，利息按同期银行借款利息执行，期限一年。
通过采取以上措施，董事会认为公司在未来的12个月内不会面临被清算或终止经营情况，并且随着各项措施的落实，公司经营风险将进一步化解，生产经营将趋于正常，未来公司持续生产经营能力将出现明显改观。
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2009年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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7.4 重大关联交易7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2009年6月25日，喻新华与江苏金国园房地产开发有限公司签订《借款协议》及《补充协议》，协议约定金国园公司向喻新华借款人民币5500万元用于企业经营，金国园公司以坐落于江苏盱眙县盱城镇山水大道南侧面积为119983平方米，价值15901万元，编号为盱国用（2009）第0215号国有土地使用权对上述借款承担抵押担保责任。公司股东北京路源世纪投资管理有限公司、北京九台投资管理有限公司及本公司对借款协议项下的全部义务承担连带担保责任。由于借款逾期，喻新华已就该事项提出诉讼。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、_会议召开情况
报告期内公司召开三次监事会会议。
（一）公司监事会四届十三次会议于2009年4月23日在公司接待室召开，会议审议通过：
1、_2008年度报告正本及摘要
2、2008年度监事会工作报告
3、2008年度财务决算报告
4、2008年度利润分配预案
5、选举王济贤为公司监事
6公司董事会关于会计师事务所对2008 年度会计报表出具带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明。
（二）公司监事会四届十四次会议于2009年9月27日在公司接待室召开，会议审议通过：《2009年度中期报告正文及摘要》。
（三）公司监事会四届十五次会议于2009年10月23日在公司接待室召开，会议审议通过：《2009年度第三季度报告正文及摘要》。
二、监事会对下列事项发表独立意见
（一）公司依法运作情况
报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度比较完善，能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其他有关法律、法规开展工作，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益股东利益的行为。公司在2009年度的重大经营活动中，交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司损失的情况发生。
（二）检查公司财务情况
报告期内监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司2009年度财务报告能够真实的反映公司的经营状况和经营成果，财务核算符合国家对上市公司的有关要求，对有关事项做出的评价是客观公正的，公司信息披露做到了及时、准确、真实、完整，监事会同意中磊会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告。
（三）报告期内，公司收购、出售资产的价格公平合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（四）报告期内公司无募集资金使用情况。
（五）报告期内公司无收购资产行为。
（六）关联交易情况
报告期内监事会严格按照有关规定加强了对公司的监督检查，以确保公司与大股东之间严格执行业务、人员、资产、机构、财务的“五分开”原则。截止报告期末，公司无股东占用公司非经营性资金情况；报告期内公司发生的关联交易价格公允，不损害公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：玉源控股股份有限公司 2009年12月31日 单位：元
■
■
9.2.2 利润表
编制单位：玉源控股股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
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（下转B143版）
| 股票简称 | ST 玉源 |
| 股票代码 | 000408 |
| 上市交易所 | 深圳证券交易所 |
| 注册地址 | 河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号 |
| 注册地址的邮政编码 | 056200 |
| 办公地址 | 河北省邯郸市峰峰矿区彭东街9号 |
| 办公地址的邮政编码 | 056200 |
| 公司国际互联网网址 | DSH000408@126.com |
| 电子信箱 | DSH000408@126.com |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张春生 | |
| 联系地址 | 北京市朝阳区北土城西路七号C座802 | |
| 电话 | 010-82275906 | |
| 传真 | 010-82275665 | |
| 电子信箱 | DSH000408@126.com |
| 2009年 | 2008年 | 本年比上年增减（％） | 2007年 | |
| 营业总收入 | 142,219,167.71 | 902,804,995.50 | -84.25% | 671,733,355.12 |
| 利润总额 | -150,510,949.07 | -116,357,054.32 | 29.00% | 9,619,024.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -156,017,745.39 | -103,951,921.01 | 50.00% | 3,792,151.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -134,460,026.75 | -108,481,447.73 | 24.00% | -42,046,101.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,940,060.66 | 114,941,851.61 | -91.35% | -213,391,343.55 |
| 2009年末 | 2008年末 | 本年末比上年末增减（％） | 2007年末 | |
| 总资产 | 513,884,458.71 | 701,815,399.76 | -26.78% | 1,051,312,973.10 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 129,327,458.51 | 264,690,879.03 | -51.14% | 363,064,213.98 |
| 股本 | 252,301,500.00 | 252,301,500.00 | 0.00% | 140,167,500.00 |
| 2009年 | 2008年 | 本年比上年增减（％） | 2007年 | |
| 基本每股收益（元/股） | -0.62 | -0.506 | 22.00% | 0.021 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.62 | -0.506 | 22.00% | 0.021 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | -0.532 | -0.527 | 1.00% | -0.30 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -79.19% | -31.29% | -47.90% | 1.05% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -53.17% | -40.98% | -12.19% | -11.58% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.04 | 0.46 | -91.30% | -1.52 |
| 2009年末 | 2008年末 | 本年末比上年末增减（％） | 2007年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 0.513 | 1.049 | -51.10% | 2.59 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 100,230.21 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,520,663.00 | |
| 债务重组损益 | 2,767,082.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -26,945,694.02 | |
| 合计 | -21,557,718.64 | - |
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 106,724,925 | 42.30% | 0 | 0 | 0 | -106,724,925 | -106,724,925 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 106,724,925 | 42.30% | 0 | 0 | 0 | -106,724,925 | -106,724,925 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内非国有法人持股 | 106,724,925 | 42.30% | 0 | 0 | 0 | -106,724,925 | -106,724,925 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 145,576,575 | 57.70% | 106,724,925 | 106,724,925 | 252,301,500 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 145,576,575 | 57.70% | 106,724,925 | 106,724,925 | 252,301,500 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 252,301,500 | 100.00% | 252,301,500 | 100.00% | |||||
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 北京路源世纪投资管理有限公司 | 58,680,000 | 58,680,000 | 0 | 0 | 无 | 2009年7月3日 |
| 北京九台投资管理有限公司 | 35,460,000 | 35,460,000 | 0 | 0 | 无 | 2009年7月3日 |
| 北京景源大地置业有限公司 | 12,584,925 | 12,584,925 | 0 | 0 | 无 | 2009年7月3日 |
| 合计 | 106,724,925 | 106,724,925 | 0 | 0 | － | － |
| 股东总数 | 19,029 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 北京路源世纪投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 23.26% | 58,680,000 | 0 | 58,680,000 | |
| 佛山市盛和投融资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 0.79% | 1,994,023 | 0 | 0 | |
| 北京海森利德科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 0.60% | 1,507,600 | 0 | 0 | |
| 陈虎 | 境内自然人 | 0.42% | 1,062,000 | 0 | 0 | |
| 上海罗顿投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 0.40% | 1,012,195 | 0 | 0 | |
| 北京嘉利能源投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.40% | 1,010,800 | 0 | 0 | |
| 苟宏 | 境内自然人 | 0.36% | 898,900 | 0 | 0 | |
| 邱捷 | 境内自然人 | 0.32% | 806,800 | 0 | 0 | |
| 卓林 | 境内自然人 | 0.28% | 705,350 | 0 | 0 | |
| 吴刘菊兰 | 境内自然人 | 0.28% | 701,539 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 北京路源世纪投资管理有限公司 | 58,680,000 | 人民币普通股 | ||||
| 佛山市盛和投融资咨询有限公司 | 1,994,023 | 人民币普通股 | ||||
| 北京海森利德科技发展有限公司 | 1,507,600 | 人民币普通股 | ||||
| 陈虎 | 1,062,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上海罗顿投资咨询有限公司 | 1,012,195 | 人民币普通股 | ||||
| 北京嘉利能源投资有限公司 | 1,010,800 | 人民币普通股 | ||||
| 苟宏 | 898,900 | 人民币普通股 | ||||
| 邱捷 | 806,800 | 人民币普通股 | ||||
| 卓林 | 705,350 | 人民币普通股 | ||||
| 吴刘菊兰 | 701,539 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知除第一大股东的其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 变动原因 | 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） | 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 |
| 路联 | 董事长 | 男 | 48 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 17.50 | 否 |
| 秦文平 | 总经理 | 男 | 47 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 13.93 | 否 |
| 张春生 | 董事会秘书 | 男 | 29 | 2009年09月29日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 7.43 | 否 |
| 钱少敏 | 董事 | 男 | 47 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 0.00 | 是 |
| 徐辉文 | 董事 | 男 | 36 | 2007年03月29日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 12.67 | 否 |
| 唐庆国 | 独立董事 | 男 | 49 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 3.00 | 否 |
| 张秋生 | 独立董事 | 男 | 42 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 3.00 | 否 |
| 路永忠 | 独立董事 | 男 | 44 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 3.00 | 否 |
| 赵平安 | 监事 | 男 | 59 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 10.30 | 否 |
| 冯颖 | 监事 | 女 | 36 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 3.80 | 否 |
| 王济贤 | 监事 | 男 | 55 | 2009年06月28日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 3.60 | 否 |
| 郭宝贵 | 副总经理 | 男 | 47 | 2005年06月25日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 13.00 | 否 |
| 伍宏林 | 副总经理 | 男 | 44 | 2008年11月27日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 13.00 | 否 |
| 侯宪河 | 财务总监 | 男 | 41 | 2009年04月24日 | 2010年06月25日 | 0 | 0 | - | 11.40 | 否 |
| 合计 | - | - | - | - | - | 0 | 0 | - | 115.63 | - |
| 董事姓名 | 具体职务 | 应出席次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加会议次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自出席会议 |
| 全体 | 董事 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 8 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 日用陶瓷 | 4,881.47 | 5,114.32 | -4.77% | -34.56% | -34.47% | -0.15% |
| 国际贸易 | 9,227.59 | 8,807.38 | 4.55% | -88.80% | -83.27% | 4.90% |
| 农林行业 | 112.86 | 114.01 | -1.02% | -13.19% | -13.63% | 0.52% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 日用陶瓷 | 4,881.47 | 5,114.32 | -4.77% | -34.56% | -34.47% | -0.15% |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 国内 | 10,052.89 | -87.91% |
| 国外 | 4,169.03 | -41.28% |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 | 年度可分配利润 |
| 2008年 | 0.00 | -103,951,921.01 | 0.00% | 0.00 |
| 2007年 | 0.00 | -1,073,454.88 | 0.00% | 0.00 |
| 2006年 | 0.00 | 27,253,141.59 | 0.00% | 0.00 |
| 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） | 0.00% | |||
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 邯郸陶瓷集团有限责任公司 | 2003年03月18日 | 2,005.00 | 连带责任 | 2004年8月 | 否 | 否 |
| 河南路桥建设股份有限公司 | 2004年10月17日 | 1,720.00 | 连带责任 | 2005年10月 | 否 | 否 |
| 邯郸华玉瓷业有限责任公司 | 2004年01月01日 | 13,780.60 | 连带责任 | 2006年 | 否 | 否 |
| 江苏金国园房地产开发有限公司 | 2009年06月25日 | 5,500.00 | 连带责任 | 2009年 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 5,500.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 23,005.60 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 22,000.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 42,200.00 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 65,205.60 | |
| 担保总额占公司净资产的比例 | 504.19% | |
| 其中： | ||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 59,805.60 | |
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 59,805.60 | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | 5,578,586.06 | |
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 5,578,586.06 | |
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | 20,654,324.87 | |
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 20,654,324.87 | |
| 合计 | 20,654,324.87 | 5,578,586.06 |
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 带强调事项段的无保留意见 |
| 审计报告编号 | 中磊审字[2010]第0194号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 侯宪河 |
| 引言段 | 我们审计了后附的玉源控股股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度利润表和合并利润表，2009年度股东权益变动表和合并股东权益变动表，2009年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，除了前段所述可能产生的影响外，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | 我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注十四所述，贵公司股东拟通过重大资产重组改善公司持续经营能力，控股股东北京路源世纪投资管理有限公司拟与北京国际信托有限公司一起筹划对贵公司进行重组，但该事项尚需获得中国银监会的正式批准文件及中国证监会在此基础上核准，且贵公司重大资产重组需经公司股东大会审议批准。方案能否获得核准和公司股东大会表决通过存在不确定性。尽管贵公司大股东帮助2009年度解决了部分债务等问题，但贵公司自身主业不突出，下属企业大部分处于亏损状态。目前贵公司拟对公司产业结构进行调整，出售子公司和联营公司股权，并解除担保。为了提高贵公司资产质量，改善财务状况，偿还存量的银行等债务，控股股东北京路源世纪投资管理有限公司为贵公司提供不超过1亿元的借款支持。本段内容不影响已发表的审计意见。 |
| 审计机构名称 | 中磊会计师事务所 |
| 审计机构地址 | 北京市丰台区星火路1号昌宁大厦8 层 |
| 审计报告日期 | 2010年04月26日 |
| 注册会计师姓名 | |
| 王越 张君 | |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,912,328.98 | 181,976.34 | 1,201,942.30 | 351,566.74 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 59,044,518.41 | 47,319,420.49 | 77,773,810.73 | 60,752,864.85 |
| 预付款项 | 15,375,039.73 | 12,098,374.62 | 22,398,656.52 | 18,089,958.20 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 262,410,203.87 | 251,828,910.27 | 325,007,442.12 | 304,698,118.22 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 35,024,570.51 | 33,317,452.30 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 373,766,661.50 | 311,428,681.72 | 459,699,303.97 | 383,892,508.01 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 29,598,453.10 | 179,740,563.81 | 55,883,499.44 | 194,946,499.72 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 105,728,807.11 | 36,386,706.30 | 157,781,971.34 | 45,814,700.75 |
| 在建工程 | ||||
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 4,790,537.00 | 4,911,904.75 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 12,106,363.50 | |||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 11,432,356.76 | 12,645,079.37 | ||
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 140,117,797.21 | 216,127,270.11 | 242,116,095.79 | 253,406,279.84 |
| 资产总计 | 513,884,458.71 | 527,555,951.83 | 701,815,399.76 | 637,298,787.85 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 146,897,456.90 | 101,897,456.90 | 189,227,456.90 | 101,997,456.90 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 53,407,526.69 | 35,049,400.00 | 59,358,307.42 | 25,261,690.02 |
| 预收款项 | 9,984,676.73 | 1,687.40 | 5,832,894.63 | 1,687.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 35,117,727.81 | 525,667.07 | 35,498,948.76 | 566,538.21 |
| 应交税费 | 5,221,626.87 | 1,253,655.43 | 1,640,148.94 | 698,341.71 |
| 应付利息 | 52,726,277.59 | 52,655,251.29 | 33,413,226.61 | 27,660,769.73 |
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 29,540,660.69 | 63,315,292.13 | 27,992,332.88 | 121,690,032.46 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,000,000.00 | 75,000,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 379,895,953.28 | 254,698,410.22 | 427,963,316.14 | 305,876,516.43 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | ||||
| 负债合计 | 379,895,953.28 | 254,698,410.22 | 427,963,316.14 | 305,876,516.43 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 252,301,500.00 | 252,301,500.00 | 252,301,500.00 | 252,301,500.00 |
| 资本公积 | 153,092,946.45 | 143,677,202.70 | 132,438,621.58 | 129,959,250.00 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 19,563,218.02 | 19,563,218.02 | 19,563,218.02 | 19,563,218.02 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -295,630,205.96 | -142,684,379.11 | -139,612,460.57 | -70,401,696.60 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 129,327,458.51 | 272,857,541.61 | 264,690,879.03 | 331,422,271.42 |
| 少数股东权益 | 4,661,046.92 | 9,161,204.59 | ||
| 所有者权益合计 | 133,988,505.43 | 272,857,541.61 | 273,852,083.62 | 331,422,271.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 513,884,458.71 | 527,555,951.83 | 701,815,399.76 | 637,298,787.85 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 142,219,167.71 | 92,275,864.86 | 902,804,995.50 | 34,677,553.64 |
| 其中：营业收入 | 142,219,167.71 | 92,275,864.86 | 902,804,995.50 | 34,677,553.64 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 244,686,891.38 | 109,938,899.83 | 1,017,501,204.68 | 76,594,046.03 |
| 其中：营业成本 | 140,357,019.14 | 88,073,761.73 | 922,331,781.28 | 32,413,458.47 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 264,719.30 | 78,156.66 | 415,446.81 | -4,575.97 |
| 销售费用 | 1,585,708.24 | 6,314.30 | 8,138,442.18 | 349,465.52 |
| 管理费用 | 20,160,429.45 | 5,817,263.20 | 32,239,274.67 | 10,753,299.01 |
| 财务费用 | 10,807,652.65 | 1,332,162.21 | 28,859,950.18 | 30,406,916.16 |
| 资产减值损失 | 71,511,362.60 | 14,631,241.73 | 25,516,309.56 | 2,675,482.84 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -26,285,046.34 | -15,205,935.91 | -6,190,371.86 | -19,927,864.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -128,752,770.01 | -32,868,970.88 | -120,886,581.04 | -61,844,357.15 |
| 加：营业外收入 | 5,290,943.33 | 4,820,099.67 | 4,192,757.59 | |
| 减：营业外支出 | 27,049,122.39 | 26,768,632.26 | 290,572.95 | 1,375.07 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -150,510,949.07 | -59,637,603.14 | -116,357,054.32 | -57,652,974.63 |
| 减：所得税费用 | 11,432,356.76 | 12,645,079.37 | -3,924,542.78 | -1,453,634.77 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -161,943,305.83 | -72,282,682.51 | -112,432,511.54 | -56,199,339.86 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -156,017,745.39 | -72,282,682.51 | -103,951,921.01 | -56,199,339.86 |
| 少数股东损益 | -5,925,560.44 | -8,480,590.53 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.62 | -0.506 | ||
| （二）稀释每股收益 | -0.62 | -0.506 | ||
| 七、其他综合收益 | 20,654,324.87 | 13,717,952.70 | 5,578,586.06 | 3,099,214.48 |
| 八、综合收益总额 | -139,863,578.19 | -58,564,729.81 | -106,234,082.58 | -53,100,125.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -135,363,420.52 | -58,564,729.81 | -98,373,334.95 | -53,100,125.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,500,157.67 | -7,860,747.63 | ||