（上接B21版）

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	√标准无保留意见      □非标意见

9.2 财务报表

合并资产负债表

2009年12月31日

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	283,417,790.53	186,149,527.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五、2	2,000,000.00
应收账款	五、3	56,269,146.22	51,965,287.63
预付款项	五、5	199,418,537.08	216,092,916.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五、4	40,383,972.46	100,926,517.54
买入返售金融资产
存货	五、6	228,114,033.74	209,319,930.28
一年内到期的非流动资产		175,256.24	235,350.64
其他流动资产
流动资产合计		809,778,736.27	764,689,529.85
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	五、7	40,953,000.00	20,761,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、8	1,200,000.00	1,200,000.00
投资性房地产	五、9	222,291,846.93	93,773,004.21
固定资产	五、10	188,110,135.60	177,927,420.18
在建工程	五、11	5,097,217.45	53,482,695.85
工程物资	五、12		333,908.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、13	634,775,448.36	45,157,870.18
开发支出
商誉	五、14	32,433,674.22	18,390,112.85
长期待摊费用	五、15	12,173,234.13	3,684,468.11
递延所得税资产	五、16	1,792,864.75	2,855,540.73
其他非流动资产
非流动资产合计		1,138,827,421.44	417,566,220.51
资产总计		1,948,606,157.71	1,182,255,750.36

项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	五、18	316,000,000.00	333,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五、19	312,000,000.00	190,000,000.00
应付账款	五、20	113,475,048.41	89,233,250.88
预收款项	五、21	107,265,684.73	10,176,874.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、22	4,316,376.41	3,927,892.87
应交税费	五、23	21,610,787.12	8,884,619.03
应付利息
应付股利	五、24		5,130,172.59
其他应付款	五、25	170,589,571.05	79,568,504.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,045,257,467.72	720,821,314.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款	五、26	161,717,934.79	8,087,240.35
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		142,750,865.70	3,469,800.00
其他非流动负债
非流动负债合计		304,468,800.49	11,557,040.35
负债合计		1,349,726,268.21	732,378,354.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、27	255,669,243.00	255,669,243.00
资本公积	五、28	28,903,794.66	108,890,489.51
减：库存股
专项储备	五、29	1,058,913.37	1,114,311.91
盈余公积	五、30	51,430,244.01	50,080,377.51
一般风险准备
未分配利润	五、31	40,624,546.03	16,195,762.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		377,686,741.07	431,950,184.76
少数股东权益		221,193,148.43	17,927,210.93
所有者权益合计		598,879,889.50	449,877,395.69
负债和所有者权益总计		1,948,606,157.71	1,182,255,750.36

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

母公司资产负债表

2009年12月31日

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		224,744,698.21	162,436,601.40
交易性金融资产
应收票据
应收账款	十一、1		34,089,330.18
预付款项		4,569,521.28	206,460,225.29
应收利息
应收股利
其他应收款	十一、2	345,742,725.43	146,974,601.70
存货		9,740,143.42	160,340,930.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		584,797,088.34	710,301,688.78
非流动资产：
可供出售金融资产		40,953,000.00	20,761,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一、3	390,782,682.66	130,000,000.00
投资性房地产
固定资产		1,713,990.54	52,652,541.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,767,698.90	2,889,318.06
其他非流动资产
非流动资产合计		439,217,372.10	206,303,059.38
资产总计		1,024,014,460.44	916,604,748.16

项目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		247,000,000.00	273,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		262,000,000.00	190,000,000.00
应付账款		4,999,749.77	59,578,286.74
预收款项		236,305.00	8,149,926.40
应付职工薪酬		774,106.24	1,209,350.24
应交税费		13,383,474.26	4,156,196.23
应付利息
应付股利			5,130,172.59
其他应付款		125,893,642.04	42,406,254.59
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		654,287,277.31	583,630,186.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		8,517,750.00	3,469,800.00
其他非流动负债
非流动负债合计		8,517,750.00	3,469,800.00
负债合计		662,805,027.31	587,099,986.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		255,669,243.00	255,669,243.00
资本公积		42,209,879.17	18,890,489.51
减：库存股
专项储备
盈余公积		49,439,925.16	48,090,058.66
一般风险准备
未分配利润		13,890,385.80	6,854,970.20
所有者权益（或股东权益）合计		361,209,433.13	329,504,761.37
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		1,024,014,460.44	916,604,748.16

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

合并利润表

2009年1—12月

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		2,187,755,865.76	1,952,929,763.96
其中：营业收入	五、32	2,187,755,865.76	1,952,929,763.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,167,272,581.68	1,932,721,644.05
其中：营业成本	五、32	2,100,788,565.17	1,869,501,204.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、33	16,800,237.94	6,512,341.85
销售费用		10,037,092.24	12,464,378.35
管理费用		36,571,722.56	42,839,393.24
财务费用	五、34	2,271,468.72	6,299,537.81
资产减值损失	五、35	803,495.05	-4,895,211.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五、36	10,800,451.91	405,600.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		31,283,735.99	20,613,719.91
加：营业外收入	五、37	6,487,055.12	209,503.63
减：营业外支出	五、38	6,532,376.11	2,726,883.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,238,415.00	18,096,340.52
减：所得税费用	五、39	8,996,532.63	7,297,173.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		22,241,882.37	10,799,167.13
归属于母公司所有者的净利润		21,688,956.70	10,237,163.49
少数股东损益		552,925.67	562,003.64
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0848	0.0400
（二）稀释每股收益		0.0848	0.0400
七、其他综合收益		24,346,925.95	-35,740,800.00
八、综合收益总额		46,588,808.32	-24,941,632.87
归属于母公司所有者的综合收益总额		46,035,882.65	-25,503,636.51
归属于少数股东的综合收益总额		552,925.67	562,003.64

期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：6,088,487.84元。

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

母公司利润表

2009年1—12月

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一、4	1,693,485,947.79	1,580,152,828.34
减：营业成本	十一、4	1,665,076,682.97	1,557,344,853.05
营业税金及附加		12,046,597.03	2,053,275.85
销售费用		2,538,812.85	1,880,172.74
管理费用		5,101,209.56	15,163,911.10
财务费用		-7,270,598.93	-1,590,248.19
资产减值损失		16,956,475.73	-2,914,796.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十一、5	17,219,180.52	405,600.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		16,255,949.10	8,621,259.87
加：营业外收入		3,408,309.85	49,517.17
减：营业外支出		5,420,182.10	1,627,369.03
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		14,244,076.85	7,043,408.01
减：所得税费用		745,411.80	693,345.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		13,498,665.05	6,350,062.54
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0528	0.0248
（二）稀释每股收益		0.0528	0.0248
六、其他综合收益		15,143,850.00	-35,740,800.00
七、综合收益总额		28,642,515.05	-29,390,737.46

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

合并现金流量表

2009年1—12月

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,525,318,268.16	1,948,667,001.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、42	231,344,907.14	193,583,098.85
经营活动现金流入小计		2,756,663,175.30	2,142,250,100.13
购买商品、接受劳务支付的现金		2,539,746,113.11	1,828,753,915.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		21,109,773.97	20,892,035.57
支付的各项税费		23,998,666.75	25,033,404.20
支付其他与经营活动有关的现金	五、42	25,685,106.79	118,013,843.71
经营活动现金流出小计		2,610,539,660.62	1,992,693,198.81
经营活动产生的现金流量净额		146,123,514.68	149,556,901.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		609,599.28	405,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		60,394,441.22	842,009.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		61,011,254.35
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		122,015,294.85	1,247,609.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		137,709,452.49	153,833,725.17
投资支付的现金		1,564,200.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		232,771,564.09
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		372,045,217.30	153,833,725.17
投资活动产生的现金流量净额		-250,029,922.45	-152,586,116.17

项目	附注	本期金额		上期金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,071,590,000.00	334,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,071,590,000.00	334,900,000.00
偿还债务支付的现金		854,900,000.00	200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,514,046.59	21,725,874.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		870,414,046.59	221,725,874.48
筹资活动产生的现金流量净额		201,175,953.41	113,174,125.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,282.56	-7,454.67
五、现金及现金等价物净增加额		97,268,263.08	110,137,456.00
加：期初现金及现金等价物余额		186,149,527.45	76,012,071.45
六、期末现金及现金等价物余额		283,417,790.53	186,149,527.45

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

母公司现金流量表

2009年1—12月

编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,031,275,042.65	1,813,185,410.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		230,846,655.47	7,908,028.49
经营活动现金流入小计		2,262,121,698.12	1,821,093,439.19
购买商品、接受劳务支付的现金		2,114,764,976.40	1,758,935,135.34
支付给职工以及为职工支付的现金		4,959,692.28	8,083,408.38
支付的各项税费		4,639,349.02	8,114,497.56
支付其他与经营活动有关的现金		6,728,877.60	8,228,232.80
经营活动现金流出小计		2,131,092,895.30	1,783,361,274.08
经营活动产生的现金流量净额		131,028,802.82	37,732,165.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		17,219,180.52	3,405,600.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		60,215,955.21	772,009.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		61,011,254.35
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		138,446,390.08	4,177,609.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,679,201.92	28,000.00
投资支付的现金			40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		262,771,564.09
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		264,450,766.01	40,028,000.00
投资活动产生的现金流量净额		-126,004,375.93	-35,850,391.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		867,150,000.00	310,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		867,150,000.00	310,000,000.00
偿还债务支付的现金		794,000,000.00	180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,865,047.52	13,147,194.34
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		809,865,047.52	193,147,194.34
筹资活动产生的现金流量净额		57,284,952.48	116,852,805.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,282.56	-7,454.67
五、现金及现金等价物净增加额		62,308,096.81	118,727,125.10
加：期初现金及现金等价物余额		162,436,601.40	43,709,476.30
六、期末现金及现金等价物余额		224,744,698.21	162,436,601.40

法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：丁 波 会计机构负责人：卞鹏飞

合并所有者权益变动表(附表见前)

母公司所有者权益变动表(附表见前)

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的 内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
根据财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的有关规定，安全生产费、维简费核算方法改变。	董事会决议	存货	266,838.85
		专项储备	1,114,311.91
		未分配利润	-970,218.93
		少数股东权益	122,745.87
		营业成本	632,416.33
		少数股东权益	-290,911.51

9.3.2 会计估计变更

无。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

1、本公司拥有其半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围内的子公司

无。

2、本公司拥有其半数及半数以下表决权比例但纳入合并范围内的子公司

单位:元 币种:人民币

单位名称	表决权比例	纳入合并范围的原因
华瀛山西能源投资有限公司（以下简称“华瀛山西”）	70%	注1
山西灵石荡荡岭煤业有限公司（以下简称“荡荡岭公司”）	70%	注2
山西灵石冯家坛煤矿有限责任公司（以下简称“冯家坛公司”）	70%	注2

注1：公司第七届董事会第二十二次会议于2009年10月27日审议通过《关于公司与永泰投资控股有限公司共同收购华瀛山西能源投资有限公司70%股权暨关联交易的议案》。华瀛投资有限公司、张应旋、程龙杰、夏群拥有华瀛山西100%股权，将其持有的40%的股权转让给本公司，30%的股权转让给永泰控股，双方最终确定转让价格为华瀛山西40%股权转让款为166,857,143元，永泰控股受让华瀛山西30%股权转让款为125,142,857元。永泰控股出具了《关于收购华瀛山西能源投资有限公司后股权管理、董监高人选、公司运作等事务的承诺函》，承诺将其收购华瀛山西的30%股权的表决权委托本公司行使，委托本公司向华瀛山西派选董事、监事和高级管理人员，不参与、且不干涉华瀛山西及其下属企业的生产经营和管理。因此本公司对华瀛山西的表决权比例为70%，对其具有实际控制权，故将其纳入财务报表合并范围，购买日据有关规定确定为2009年11月30日。

注2：由于荡荡岭公司、冯家坛公司系华瀛山西全资子公司，随华瀛山西一并纳入财务报表合并范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名 称	期末净资产	本期净利润
华瀛山西能源投资有限公司	-31,440,119.52	20,060,274.82
梁山鲁润石化有限公司（以下简称“梁山石化”）	2,590,327.52	-409,672.48
北京润泰创业投资管理有限公司（以下简称“北京润泰”）	27,194,236.52	-2,805,763.48
南京永泰能源发展有限公司（以下简称“南京永泰能源”）	108,148,703.97	11,154,664.61

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名 称	处置日净资产	期初至处置日净利润
青岛润泰石化仓储物流有限责任公司（以下简称“青岛润泰”）	23,864,990.58	-2,624,489.48
泰安鲁润水泥制造有限公司（以下简称“鲁润水泥”）	-9,310,395.21	-1,939,509.35
山东鲁润京九石化有限公司（以下简称“京九石化”）	27,645,898.48	217,973.67

9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	属于同一控制下企业合并的判断依据	同一控制的实际控制人	合并本期期初至合并日的收入	合并本期至合并日的净利润	合并本期至合并日的经营活动现金流
南京永泰能源发展有限公司	被合并企业在合并前后均受同一方控制	永泰投资控股有限公司	55,065,824.35	6,088,487.84	27,091,845.83

9.5.4 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
华瀛山西能源投资有限公司	32,433,674.22	合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

9.5.5 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司	出售日	损益确认方法
青岛润泰石化仓储物流有限责任公司	2009年3月31日	2009年3月23日，公司与青岛齐华润经贸股份有限公司（以下简称“青岛齐华润”）签订《股权转让协议》，协议双方约定，公司将持有的青岛润泰100%股权以3,000万元的价格转让给青岛齐华润。公司按协议约定于2009年3月27日收到股权转让款1,500万元，4月14日收到股权转让款1,500万元，并于2009年3月31日前办理完毕股权转让手续。股权转让价款与出售日公司享有的净资产份额之差确认为当期损益。
泰安鲁润水泥制造有限公司	2009年3月31日	2009年2月11日，公司与中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）签订《资产转让协议》，协议双方约定，公司将持有的鲁润水泥100%股权、公司全资子公司山东鲁润宏泰石化有限责任公司（以下简称“宏泰石化”）持有的京九石化100%股权转让给中国石化。公司于2009年3月31日前办理完毕股权转让手续，因此确认出售日为2009年3月31日。股权转让价款与出售日公司享有的净资产份额的差额中，与公司于2006年12月31日对超额亏损子公司鲁润水泥确认的未确认投资损失相关的部分，按照《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（2009年第1期）的规定调整未分配利润，其余部分确认为当期损益。
山东鲁润京九石化有限公司	2009年3月31日	2009年2月11日，公司与中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）签订《资产转让协议》，协议双方约定，公司将持有的鲁润水泥100%股权、公司全资子公司山东鲁润宏泰石化有限责任公司（以下简称“宏泰石化”）持有的京九石化100%股权转让给中国石化。公司于2009年3月31日前办理完毕股权转让手续，因此确认出售日为2009年3月31日。股权转让价款与出售日公司享有的净资产份额的差额中，与公司于2006年12月31日对超额亏损子公司鲁润水泥确认的未确认投资损失相关的部分，按照《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（2009年第1期）的规定调整未分配利润，其余部分确认为当期损益。

董事长：王广西

泰安鲁润股份有限公司

2010年4月25日