(上接B47版)
合并资产负债表
2009年12月31日
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五.1 | 1,553,100.01 | 1,442,636.33 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 五.2 | 16,272,091.02 | 17,580,207.28 |
预付款项 | 五.3 | 1,258,366.20 | 249,488.11 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 五.4 | 34,074,210.73 | 27,764,292.73 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 五.5 | 5,968,082.92 | 5,530,911.89 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 59,125,850.88 | 52,567,536.34 | |
非流动资产: | |||
发放委托贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 五.6 | 11,528,373.01 | 13,772,456.96 |
在建工程 | 五.7 | 477,749.84 | 3,846,078.63 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 五.8 | 9,286,961.81 | 9,524,975.57 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 21,293,084.66 | 27,143,511.16 | |
资产总计 | 80,418,935.54 | 79,711,047.50 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 五.11 | 35,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 五.12 | 27,447,725.40 | 23,251,870.36 |
预收款项 | 五.13 | 2,538,135.47 | 2,601,135.47 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 五.14 | 305,193.04 | 413,718.44 |
应交税费 | 五.15 | 5,759,887.49 | 5,368,910.99 |
应付利息 | 16,996,178.66 | ||
应付股利 | 五.16 | 629,342.11 | 629,342.11 |
其他应付款 | 五.17 | 94,348,523.63 | 31,551,450.01 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 131,028,807.14 | 115,812,606.04 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 131,028,807.14 | 115,812,606.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 五.18 | 99,637,800.00 | 99,637,800.00 |
资本公积 | 五.19 | 181,782,624.55 | 181,782,624.55 |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 五.20 | 18,019,859.26 | 18,019,859.26 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 五.21 | -351,291,024.76 | -336,785,475.40 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | -51,850,740.95 | -37,345,191.59 | |
少数股东权益 | 1,240,869.35 | 1,243,633.05 | |
所有者权益合计 | -50,609,871.60 | -36,101,558.54 | |
负债和所有者权益总计 | 80,418,935.54 | 79,711,047.50 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
母公司资产负债表
2009年12月31日
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 245,269.78 | 1,428,586.66 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十二.1 | 16,272,091.02 | 17,580,207.28 |
预付款项 | 58,366.20 | 249,488.11 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 十二.2 | 27,785,210.73 | 27,762,140.80 |
存货 | 5,968,082.92 | 5,530,911.89 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 50,329,020.65 | 52,551,334.74 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十二.3 | 20,428,000.00 | 10,428,000.00 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 11,528,373.01 | 13,772,456.96 | |
在建工程 | 477,749.84 | 3,846,078.63 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 9,286,961.81 | 9,524,975.57 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 41,721,084.66 | 37,571,511.16 | |
资产总计 | 92,050,105.31 | 90,122,845.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 35,000,000.00 | ||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 27,447,725.40 | 23,251,870.36 | |
预收款项 | 2,538,135.47 | 2,601,135.47 | |
应付职工薪酬 | 283,247.43 | 413,718.44 | |
应交税费 | 5,715,887.49 | 5,299,281.82 | |
应付利息 | 16,996,178.66 | ||
应付股利 | 629,342.11 | 629,342.11 | |
其他应付款 | 108,353,301.23 | 43,255,744.83 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 144,967,639.13 | 127,447,271.69 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 144,967,639.13 | 127,447,271.69 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 99,637,800.00 | 99,637,800.00 | |
资本公积 | 181,782,624.55 | 181,782,624.55 | |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 18,019,859.26 | 18,019,859.26 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -352,357,817.63 | -336,764,709.60 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | -52,917,533.82 | -37,324,425.79 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 92,050,105.31 | 90,122,845.90 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
合并利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 21,701,498.96 | 19,476,320.89 | |
其中:营业收入 | 五.22 | 21,701,498.96 | 19,476,320.89 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 34,961,371.54 | 27,697,562.19 | |
其中:营业成本 | 五.22 | 18,244,679.54 | 15,546,642.19 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 |
营业税金及附加 | 五.23 | 289,030.95 | 184,760.98 |
销售费用 | |||
管理费用 | 4,347,044.98 | 5,025,253.94 | |
财务费用 | 692,443.43 | 6,284,927.83 | |
资产减值损失 | 五.24 | 11,388,172.64 | 655,977.25 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -13,259,872.58 | -8,221,241.30 | |
加:营业外收入 | 五.25 | 998,086.90 | |
减:营业外支出 | 五.26 | 2,150,277.38 | 4,603,437.70 |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -14,412,063.06 | -12,824,679.00 | |
减:所得税费用 | 96,250.00 | 671,263.53 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -14,508,313.06 | -13,495,942.53 | |
归属于母公司所有者的净利润 | -14,505,549.36 | -13,130,003.40 | |
少数股东损益 | -2,763.70 | -365,939.13 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 五.27 | -0.15 | -0.13 |
(二)稀释每股收益 | -0.15 | -0.13 | |
七、其他综合收益 | |||
八、综合收益总额 | -14,508,313.06 | -13,495,942.53 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -14,505,549.36 | -13,130,003.40 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | -2,763.70 | -365,939.13 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
母公司利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十二.4 | 17,851,498.96 | 19,476,320.89 |
减:营业成本 | 十二.4 | 16,564,679.54 | 15,546,642.19 |
营业税金及附加 | 77,280.95 | 184,760.98 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 3,917,359.82 | 5,025,253.94 | |
财务费用 | 694,367.21 | 6,284,697.16 | |
资产减值损失 | 11,057,285.90 | 655,863.99 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -14,459,474.46 | -8,220,897.37 | |
加:营业外收入 | 998,086.90 | ||
减:营业外支出 | 2,131,720.47 | 4,603,437.70 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -15,593,108.03 | -12,824,335.07 | |
减:所得税费用 | 671,263.53 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -15,593,108.03 | -13,495,598.60 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | |||
(二)稀释每股收益 | |||
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | -15,593,108.03 | -13,495,598.60 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
合并现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,820,883.89 | 12,096,637.93 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 五.28 | 1,355,333.55 | 15,176,426.86 |
经营活动现金流入小计 | 6,176,217.44 | 27,273,064.79 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,880,000.00 | 14,463,432.72 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,737,789.25 | 2,871,492.58 | |
支付的各项税费 | 654,120.12 | 2,063,709.96 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五.28 | 8,287,006.78 | 15,677,592.80 |
经营活动现金流出小计 | 13,558,916.15 | 35,076,228.06 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -7,382,698.71 | -7,803,163.27 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,837.61 | ||
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 6,837.61 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -6,837.61 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,500,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 7,500,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | |||
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,500,000.00 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 110,463.68 | -7,803,163.27 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,442,636.33 | 9,245,799.60 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,553,100.01 | 1,442,636.33 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
母公司现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 970,883.89 | 12,096,637.93 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,287,613.54 | 16,746,871.93 | |
经营活动现金流入小计 | 4,258,497.43 | 28,843,509.86 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,463,432.72 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,568,084.86 | 2,871,492.58 | |
支付的各项税费 | 312,638.85 | 2,063,709.96 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 3,554,252.99 | 17,255,362.63 | |
经营活动现金流出小计 | 5,434,976.70 | 36,653,997.89 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,176,479.27 | -7,810,488.03 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,837.61 | ||
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 10,006,837.61 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -10,006,837.61 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | |||
筹资活动产生的现金流量净额 | 10,000,000.00 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -1,183,316.88 | -7,810,488.03 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,428,586.66 | 9,239,074.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 245,269.78 | 1,428,586.66 |
法定代表人:郑勇康 主管会计工作负责人:陈珂 会计机构负责人:张燕婷
合并所有者权益变动表(附表见前)
母公司所有者权益变动表(附表见前)
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
2009年度,因广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司于2005年和2006年分别注销了国税和地税的税务登记,2007年12月20日被吊销了营业执照,故对该公司不予合并报表。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
东莞市晨曦物业租赁有限公司 | 11,107,160.88 | 1,107,160.88 |