§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人董事长王志伟先生、主管会计工作负责人孙晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)孙晓燕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动（％） | |
| 总资产（元） | 108，283，867，829.09 | 104，335，867，943.39 | 3.78% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 16，201，787，606.23 | 16，374，006，933.51 | -1.05% |
| 股本（股） | 2，507，045，732.00 | 2，000，000，000.00 | 25.35% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.46 | 6.80 | -5.00% |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动（％） | |
| 营业总收入（元） | 1，978，487，563.81 | 1，917，739，098.98 | 3.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 869，714，442.83 | 925，912，988.64 | -6.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 3，752，750，738.29 | 9，132，012，094.24 | -58.91% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 1.54 | 3.79 | -59.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.36 | 0.38 | -5.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.36 | 0.38 | -5.26% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.18% | 7.30% | 下降2.12个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.17% | 5.71% | 下降0.54个百分点 |
注：
1、根据有关规定，尽管原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)从法律上系于2010年2月被延边公路建设股份有限公司吸收合并，但在会计反映上则以原广发证券作为主体延续，上表所列各项财务数据反映的为广发证券股份有限公司或原广发证券的状况；
2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》第九条关于报告期以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的上市公司计算每股收益的规定，上表计算本报告期每股收益时采用的普通股加权平均股数为2，442，107，614股，计算上年同期每股收益时采用的普通股加权平均股数为2，409，638，554股，每股经营活动产生的现金流量净额也采用该等口径计算；
3、在计算上年同期归属于上市公司所有者的每股净资产时，是采用原广发证券股份有限公司2009年期末股本20，000，000，000股乘以吸收合并协议中的换股比例，即以2，409，638，554股计算。
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | 287，002.48 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 287，900.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1，166，397.47 |
| 所得税影响额 | -435，324.99 |
| 合计 | 1，305，974.96 |
对重要非经常性损益项目的说明
本报告期无重要非经常性损益。
本期加权平均净资产收益率低于上年同期，主要是因为上年同期折价收购证券营业部利得产生非经常性损益195，811，550.26元，本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率仅比上年同期下降0.54个百分点。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 23，642 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 | 3，449，837 | 人民币普通股 | |
| 中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 | 3，024，934 | 人民币普通股 | |
| 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 | 2，608，822 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 | 2，471，295 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 | 2，457，200 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 2，210，979 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 | 1，511，500 | 人民币普通股 | |
| 臧宏锋 | 1，308，288 | 人民币普通股 | |
| 通联资本管理有限公司 | 1，200，000 | 人民币普通股 | |
| 通联创业投资股份有限公司 | 1，030，000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 2010年3月31日 | 2009年12月31日 | 增减幅度（%） | 主要变动原因 |
| 结算备付金 | 28，127，688，680.24 | 10，825，571，065.70 | 159.83% | 客户结算备付金增加 |
| 融出资金 | 132，872.83 | － | － | 本年获批开展融资融券业务 |
| 融出证券 | 6，199.00 | － | － | 本年获批开展融资融券业务 |
| 无形资产 | 434，320，112.17 | 54，886，898.92 | 691.30% | 土地使用权增加 |
| 其他资产 | 387，275，834.39 | 741，696，883.08 | -47.79% | 购地预付款项转确认土地使用权 |
| 卖出回购金融资产款 | 3，549，664，631.21 | 2，554，747，651.77 | 38.94% | 卖出回购金融资产同比规模增加 |
| 应付职工薪酬 | 880，811，393.34 | 1，609，719，924.81 | -45.28% | 支付职工薪酬 |
| 预计负债 | 6，561，343.00 | 52，181，649.46 | -87.43% | 支付预计负债 |
| 其他负债 | 1，480，663，036.52 | 901，559，410.17 | 64.23% | 应付股利增加及其他应付款减少 |
| 项目 | 2010年1-3月 | 2009年1-3月 | 增减幅度（%） | 主要变动原因 |
| 利息净收入 | 194，368，614.55 | 135，964，799.71 | 42.96% | 利差收入增加 |
| 汇兑收益 | -147，067.00 | 55，301.36 | -365.94% | 美元、港币对人民币同比贬值 |
| 营业外收入 | 3，407，478.31 | 206，126，521.50 | -98.35% | 收购营业部利得减少 |
| 其他综合收益 | -41，068，485.49 | 323，609，682.26 | -112.69% | 可供出售金融资产公允价值变动减少 |
| 综合收益总额 | 872，895，217.30 | 1，292，893，898.62 | -32.49% | 净利润减少和可供出售金融资产公允价值变动减少 |
| 归属于母公司股东综合收益总额 | 829，216，431.13 | 1，249，697，704.63 | -33.65% | 净利润减少和可供出售金融资产公允价值变动减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3，752，750，738.29 | 9，132，012，094.24 | -58.91% | 代理买卖证券款收到的现金净额减少 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 1.54 | 3.79 | -59.37% | 代理买卖证券款收到的现金净额减少 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2010年1月6日，公司与吉林敖东药业集团股份有限公司签署股份回购协议之补充协议，并与原广发证券（换股吸收合并前）签署吸收合并协议之补充协议。换股吸收合并方案与公司定向回购股份相结合，互为前提条件。
2010年1 月25日，公司股东大会审议通过了定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并原广发证券的相关议案。同日，原广发证券股东大会审议通过了公司以新增股份方式吸收合并原广发证券的议案。
2010年2月2日，中国证监会重组委审核有条件通过公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并原广发证券的申请。
2010年2月5日，经中国证监会证监许可[2010]164号文批复，核准公司定向回购暨以新增股份换股吸收合并原广发证券。
2010年2月9日本次回购及换股吸收合并实施完成，公司更名为广发证券，并依法承继原广发证券（含分支机构）的各项证券业务资格。
2010年2月10日原广发证券完成注销手续且公司换股吸收合并原广发证券的新增股份2，409，638，554股完成股份登记。
2010年2月12日，公司以“广发证券”的名称复牌交易。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 辽宁成大股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公司、中山公用事业集团股份有限公司、香江集团有限公司、广东粤财信托有限公司、广州高金技术产业集团有限公司、酒泉钢铁（集团）有限责任公司、普宁市信宏实业投资有限公司、亨通集团有限公司、安徽华茂纺织股份有限公司、深圳市汇天泽投资有限公司、宜华企业（集团）有限公司、湖北水牛实业发展有限公司、广州钢铁企业集团有限公司、神州学人集团股份有限公司、广东肇庆星湖生物科技股份有限公司、吉林省公路机械厂、吉林省公路勘测设计院、吉林省公路机械有限公司、李可英、赵媛媛、宋健、张淑梅 | 1、持有公司股份5％以上的股东，即辽宁成大股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公司、中山公用事业集团股份有限公司、香江集团有限公司承诺：自延边公路股权分置改革实施复牌之日起三十六个月内，不上市交易及转让。2、广东粤财信托有限公司、广州高金技术产业集团有限公司、酒泉钢铁（集团）有限责任公司、普宁市信宏实业投资有限公司、亨通集团有限公司、安徽华茂纺织股份有限公司、深圳市汇天泽投资有限公司、宜华企业（集团）有限公司、湖北水牛实业发展有限公司、广州钢铁企业集团有限公司、神州学人集团股份有限公司、广东肇庆星湖生物科技股份有限公司、吉林省公路机械厂、吉林省公路勘测设计院、吉林省公路机械有限公司、李可英、赵媛媛、宋健、张淑梅承诺：自延边公路股权分置改革实施复牌之日起十二个月内，不上市交易及转让。 | 报告期内，各承诺方均履行了承诺。 |
| 股份限售承诺 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 公司及公司有限售条件股东、董事和高级管理人员 | 1、广发证券及其有限售条件股东、董事、高级管理人员已出具承诺，在本次交易完成后的三个月内，将提议存续公司召开股东大会修改公司章程，并在公司章程中载明：未经中国证监会批准，任何机构和个人不得直接或间接持有存续公司5%以上股份，否则应限期改正，未改正前，相应股份不具有表决权。2、广发证券及其高级管理人员承诺，本次交易完成后，广发证券作为公众公司将严格履行信息披露和投资者教育方面的义务。上市后的广发证券除需满足一般上市公司的信息披露要求外，将针对广发证券自身特点，在定期报告中充分披露客户资产保护、风险控制、合规检查、创新业务开展与风险管理等信息，强化对投资者的风险揭示。3、广发证券及其高级管理人员承诺，将严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，完善风险管理制度，健全风险监控机制，建立对风险的实时监控系统，加强对风险的动态监控，增强识别、度量、控制风险的能力，提高风险管理水平。4、为避免与换股吸收合并后存续公司发生同业竞争并为规范可能发生的关联交易，辽宁成大股份有限公司和吉林敖东药业集团股份有限公司作出如下承诺：①作为换股吸收合并后存续公司的第一大股东和第二大股东，保证现在和将来不经营与存续公司业务相同的业务；亦不间接经营、参与投资与存续公司业务有竞争或可能有竞争的企业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司及其它股东的正当权益。并且将促使其全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。②对于辽宁成大股份有限公司和吉林敖东药业集团股份有限公司及其关联方将来与存续公司发生的关联交易，将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。5、辽宁成大股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公司分别出具了关于保持吸收合并后存续公司独立性的承诺，并承诺与存续公司的资金往来将严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的有关规定。 | 报告期内，各承诺方均履行了承诺。 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 发行时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 公司 | 目前，广发证券持有广发华福60.35%的股权，广发证券承诺将以市场价格转让所持广发华福的全部股权，在2010年12月31日前办理完毕包括工商变更手续等在内的各项具体事宜，具体方案在通过有权机构批准后实施；同时，广发证券承诺，在解决同业竞争问题之前，广发证券将不向中国证监会提出新业务、新产品、新网点的申请。 | 报告期内，公司履行了承诺，正在积极推进广发华福股权转让事宜。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2010年01月09日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司股改及换股吸收合并原广发证券进展情况 |
| 2010年02月08日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问现金选择权实施的具体内容 |
| 2010年02月10日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司换股吸收合并完成情况及工商变更情况 |
| 2010年02月12日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司关于解决同业竞争的安排 |
| 2010年03月02日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司有无再融资计划 |
| 2010年03月18日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司2007和2008年剩余未分配红利发放时间 |
| 2010年03月21日 | 无 | 电话沟通 | 公众投资者 | 询问公司融资融券业务筹备与开展情况 |
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
吸收合并的会计处理
按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其相关规定，非同一控制下的企业合并，以发行权益性证券交换股权的方式进行的，如果发行权益性证券的一方其生产经营决策在合并后被参与合并的另一方所控制的，发行权益性证券的一方虽然为法律上的母公司，但其为会计上的被收购方，该类企业合并称为“反向购买”。 根据财政部2008年12月26日财会函[2008]60 号文件规定，企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。
延边公路建设股份有限公司定向回购吉林敖东药业有限公司非流通股份及以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司（“原广发证券”）的交易，构成反向购买，在该反向购买中，会计上的购买方为原广发证券，会计上的被购买方为延边公路。并且，由于延边公路回购吉林敖东非流通股份后不构成业务，所以上述交易按权益性交易的原则进行处理。
因此，本公司本报告期末(2010年3月31日)合并及公司资产负债表，及2010年第一季度合并及公司利润表、现金流量表以原广发证券作为主体延续，运用反向收购及权益性交易的会计处理方法进行编制。本公司上年度期末(2009年12月31日)合并及公司资产负债表，及上年同期(2009年第一季度)合并及公司利润表、现金流量表为原广发证券相关期间财务报表。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 报告期内，公司衍生品持仓为债券远期交易合同，该债券远期交易合同系公司于2009年与国内其它金融机构约定在远期买入人民币250，000，000.00元的债券，合同责任将在2010年部分到期，2011年全部到期。公司债券远期交易合同的标的是固定利率债券，其主要风险是市场风险，如果未来市场利率大幅上升，该债券远期交易合同可能产生浮动亏损。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司债券远期交易合同在报告期内公允价值没有变动，对公司当期损益没有影响。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期内，公司衍生品的相关会计政策及核算原则与（吸收合并前的原广发证券）上一报告期比较没有重大变化。 |
| 独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 无。 |
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 合约种类 | 期初合约金额 | 期末合约金额 | 报告期损益情况 | 期末合约金额占公司报告期末净资产比例 |
| 债券远期交易合同 | 250，000，000.00 | 250，000，000.00 | 0.00 | 1.54% |
| 合计 | 250，000，000.00 | 250，000，000.00 | 0.00 | 1.54% |
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2010－053
广发证券股份有限公司
第六届董事会第十一次会议决议公告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广发证券股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十一次会议于2010年4月26日9：45在广州市天河区天河北路183－187号大都会广场42楼公司大会议室召开。本次董事会应到董事9人，实到9人，公司部分监事、高管列席了会议。会议的召开符合《公司法》等有关法规和《公司章程》的规定。
会议由公司董事长王志伟先生主持。
会议审议通过了以下议案：
一、《关于在公司章程的经营范围中加入“融资融券”业务的议案》
同意在公司章程第十三条的的经营范围中加入“融资融券”业务，并提请股东大会授权公司经营管理层全权办理修订公司章程的工商登记变更事宜。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
以上议案须报股东大会审议。
二、《广发证券信息披露事务管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
该制度的具体内容请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
以上议案须报股东大会审议。
三、《广发证券投资者关系管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
该制度的具体内容请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
以上议案须报股东大会审议。
四、《广发证券关联交易管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
该制度的具体内容请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
以上议案须报股东大会审议。
五、《广发证券募集资金使用管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
该制度的具体内容请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
以上议案须报股东大会审议。
六、《广发证券内幕信息知情人管理办法》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
七、《广发证券外部信息使用人管理办法》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
八、《董事会风险管理委员会议事规则》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
九、《董事会薪酬与提名委员会议事规则》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十、《董事会审计委员会议事规则》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十一、《广发证券总经理工作细则》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十二、《广发证券财务管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十三、《广发证券风险管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十四、《广发证券合规管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十五、《广发证券稽核管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十六、《广发证券信息技术管理制度》
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十七、《关于延用原广发证券各项适用制度、决定的议案》
1、确认公司自吸收合并之日起，使用原广发证券正在使用的各项内部管理规章制度，不再适用吸收合并前延边公路建设股份有限公司的各项内部管理规章制度。公司根据经营管理和业务发展的需要，可以通过法律法规及公司内部规定的程序增补、修订或废止从原广发证券延用的内部管理规章制度，并依法履行应履行的信息披露义务；
2、确认原广发证券于吸收合并前作出的在合并后继续适用的各项经营管理决定，包括但不限于股东大会、董事会、监事会和总经理办公会议等形成的决议继续有效，如因法律法规或者经营环境变化而需重新作出决定的，公司应及时通过法律法规及公司内部规定的程序重新决定，并依法履行应履行的信息披露义务。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十八、《关于选举风险管理委员会委员的议案》
根据2010年3月17日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过的《公司章程》，公司董事会设风险管理委员会。
根据《董事会风险管理委员会议事规则》，公司董事长王志伟先生为董事会风险管理委员会当然委员并担任主任委员；
同意李建勇先生为董事会风险管理委员会委员；
同意林治海先生为董事会风险管理委员会委员。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
十九、《关于选举薪酬与提名委员会委员的议案》
根据2010年3月17日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过的《公司章程》，公司董事会设薪酬与提名委员会委员。
同意左兴平先生为董事会薪酬与提名委员会委员；
同意王福山先生为董事会薪酬与提名委员会委员；
同意易琮女士为董事会薪酬与提名委员会委员；
同意李建勇先生为董事会薪酬与提名委员会委员；
同意林治海先生为董事会薪酬与提名委员会委员。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
当选的委员根据《董事会薪酬与提名委员会委员会议事规则》，推选了左兴平先生为该委员会主任委员。
二十、《关于选举审计委员会委员的议案》
根据2010年3月17日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过的《公司章程》，公司董事会设审计委员会委员。
同意易琮女士为董事会审计委员会委员；
同意左兴平先生为董事会审计委员会委员；
同意王福山先生为董事会审计委员会委员。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
当选的委员根据《董事会审计委员会议事规则》，推选了易琮女士为该委员会主任委员。
二十一、《关于聘用德勤华永会计师事务所有限公司为2010年度审计机构的议案》
同意聘用德勤华永会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层参照行业标准与其协商确定对公司2010年度审计的费用。
公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
以上议案须报股东大会审议。
二十二、《关于确认公司会计政策和会计估计的议案》
1、确认公司自吸收合并之日起，使用原广发证券正在使用的会计政策和会计估计，不再适用吸收合并前延边公路建设股份有限公司的会计政策和会计估计。
2、同意对原广发证券使用的会计政策的若干表述进行优化，并按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）作适当调整，具体如下：
1） 调整了“合并财务报表的编制方法”、“外币报表折算”、“衍生工 具”、“金融资产与金融负债的抵销”、“权益工具”、“持有待售非流动资产”、“企业合并”会计政策的顺序；
2） 删去了“记账基础和计价原则”会计政策；
3） 原 “非金融资产减值”会计政策的内容结合在各非金融资产科目的会计政策中说明；
4） 增加了“8.5金融资产的重分类”、“10 金融资产转移的确认依据和计量方法”、 “12 金融负债的终止确认”、“16 应收款项”和“ 31 套期会计”会计政策的说明；
5） 增加了“11 金融负债的分类和计量”和“长期股权投资”中细节内容的说明。
根据以上优化和调整后的公司会计政策和会计估计请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二十三、《广发证券2010年度第一季度报告》
公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
该报告与本公告同时披露于巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）以及中国证券报、证券时报、上海证券报。
二十四、《关于公司负债融资授权的议案》
根据《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《同业拆借管理办法》、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》的规定，为进一步完善公司的负债融资的授权管理，结合公司的实际情况，同意对公司负债融资授权如下：
1、公司年度负债融资余额不超过净资本的80%，具体额度以中国人民银行批准的额度为限。
2、公司资产用于债券质押式回购的抵押额度不超过公司持有债券的80%，其中银行间市场债券回购的抵押额度不超过公司注册资本的80%，具体额度以中国人民银行批准的额度为限；交易所市场债券回购的抵押额度不超过公司持有的在交易所上市交易的债券的80%。
3、非经董事会决议同意，公司资产不得用于对外抵押及担保。
4、董事会授权经营管理层根据市场变化和公司经营状况等实际情况，在上述规定范围内对公司负债融资科学决策，合理使用财务杠杆，提高资金使用效益。
公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二十五、《关于公司自营业务授权的议案》
根据《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券自营业务指引》的规定，为进一步完善公司的自营投资授权管理，结合公司的实际情况，同意对公司自营业务授权如下：
1、公司自营权益类证券及证券衍生品规模不超过《证券公司风险控制指标管理办法》规定上限的80%；公司自营固定收益类证券规模不超过《证券公司风险控制指标管理办法》规定上限的80%。自营业务当年损失限额的授权由董事会风险管理委员会另行审议决定。
2、当外部法规出现调整，公司董事会授权风险管理委员会以孰低原则适时调整自营业务规模及结构，确保相关指标符合外部监管规定的要求。
3、当因重大突发情况，导致公司的自营业务风险控制指标受迫超过《证券公司风险控制指标管理办法》规定的预警范围时，需要按照法规规定限期整改并报告董事会。
4、董事会授权风险管理委员会根据市场变化和公司资金状况等实际情况，在上述规定范围内科学决策，灵活配置资金，争取投资效益最大化。
公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二十六、《关于向广发信德投资管理有限公司增资的议案》
1、同意向广发信德投资管理有限公司增资3亿元人民币；
2、授权公司经营管理层根据国家有关规定，全权办理增资广发信德投资管理有限公司的有关事宜。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
二十七、《关于预计公司2010年度日常关联交易的议案》
该项关联交易议案在提交董事会审议以前，已经征求了独立董事的意见，独立董事同意该议案提交董事会审议。公司第六届董事会第十次会议选举产生的董事会有关专门委员会在本次董事会前已审议并同意本议案提交董事会。该议案的具体内容请参见与本公告同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
根据该议案构成（或预计可能构成）关联关系的董事尚书志、应刚、谭庆中和李建勇先生对该项议案回避表决。
以上议案同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
以上议案，须报股东大会审议。
二十八、《关于召开2009年度股东大会的议案》
广发证券股份有限公司2009年度股东大会定于2010年5月21日上午10：00 在广州市天河区天河北路183-187号大都会广场42楼大会议室召开。
以上议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
有关的股东大会通知与本公告同时披露于巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）以及《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
广发证券股份有限公司董事会
二○一○年四月二十八日
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2010－054
广发证券股份有限公司
关于披露原广发证券2009年度财务报表
和审计报告的公告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
为配合投资者阅读广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2010年4月28日刊登的本公司2010年第一季度报告，特同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露被延边公路建设股份有限公司吸收合并前的原广发证券的2009年度财务报表和审计报告。
特此公告。
广发证券股份有限公司董事会
二○一○年四月二十八日
股票简称：广发证券 证券代码000776 公告编号：2010—055
广发证券股份有限公司
关于召开2009年度股东大会的通知
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确、完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、召开会议基本情况
1.召集人：本公司董事会
2.本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。本公司第六届董事会第十一次会议已审议通过关于召开本次会议的议案。
3.召开时间：2010年5月21日上午10：00
4.召开方式：现场投票
5.出席对象：
（1）凡2010年5月17日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东均有权出席本次股东大会；
（2）本公司董事、监事、高级管理人员；
（3）本公司聘请的律师。
6.召开地点：广州市天河区天河北路183-187号大都会广场42楼大会议室
二、会议审议事项
1. 公司（原延边公路）2009年度报告
该报告全文已于2010年2月9日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露。报告摘要可参见2010年2月9日在《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的披露。
2. 公司（原延边公路）2009年度董事会工作报告
该报告全文请参见与本通知同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司关于召开2009年度股东大会的通知之附件》。
3. 公司（原延边公路）2009年度独立董事述职报告（非表决事项）
该报告全文请参见与本通知同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司关于召开2009年度股东大会的通知之附件》。
4. 公司（原延边公路）2009年度监事会工作报告
该报告全文请参见与本通知同时在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司关于召开2009年度股东大会的通知之附件》。
5. 公司2009年度利润分配方案
根据公司2010年2月9日在《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的第六届董事会第八次会议通过的《关于2009年度利润分配预案的议案》，2009年度利润分配预案为：不分配不转增。
6. 关于在公司章程的经营范围中加入“融资融券”业务的议案
拟同意在公司章程第十三条的的经营范围中加入“融资融券”业务，并提请股东大会授权公司经营管理层全权办理修订公司章程的工商登记变更事宜。
7. 《广发证券信息披露事务管理制度》
该制度的具体内容请参见与本通知同日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
8. 《广发证券投资者关系管理制度》
该制度的具体内容请参见与本通知同日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
9. 《广发证券关联交易管理制度》
该制度的具体内容请参见与本通知同日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
10.《广发证券募集资金使用管理制度》
该制度的具体内容请参见与本通知同日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
11. 关于聘用德勤华永会计师事务所为2010年度审计机构的议案
拟同意聘用德勤华永会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层参照行业标准与其协商确定对公司2010年度审计的费用。
12. 关于预计公司2010年度日常关联交易的议案
该议案的具体内容请参见与本通知同日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告之附件》。
三、现场股东大会会议登记方法
1.登记方式：现场或信函、传真登记
2.登记时间：2010年5月18日上午8：30—12：00，下午1：30—5：00
3.登记地点：广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼 董事会办公室
4.受托行使表决权人需登记和表决时提交文件的要求：
法人股股东持法人营业执照复印件并加盖本公司印章，单位授权委托书和出席人身份证（单位法定代表人出席的须携带法定代表人的证明文件）办理登记手续；社会公众股股东持本人身份证、股东证券账户卡（原件及复印件）办理登记手续；受托代理人持委托人证券账户卡（原件及复印件）、亲笔签名的授权委托书、委托人身份证复印件、受托人身份证复印件办理登记手续。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次会议不通过网络投票。
五、其它事项
1.会议联系方式：
（1）联系电话：020-87550265，020-87550565；传真：020—87553600。
（2）联系地址：广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼，邮政编码：510075。
（3）联系人：邓明露、张明星。
2.会议费用：
出席会议的股东费用自理。
附件：授权委托书
广发证券股份有限公司董事会
二○一○年四月二十八日
授权委托书
本人（本单位）作为广发证券股份有限公司（股票代码：000776，股票简称： 广发证券） 的股东， 兹委托 先生（ 女士）（身份证号码： ），代表本人（本单位）出席广发证券股份有限公司2009年度股东大会，特授权如下：
一、代理人□有表决权/□无表决权
二、本人（本单位）表决指示如下：
| 序号 | 表决事项 | 赞成 | 反对 | 弃权 |
| 1 | 公司（原延边公路）2009年度报告 | |||
| 2 | 公司（原延边公路）2009年度董事会工作报告 | |||
| 3 | 公司（原延边公路）2009年度监事会工作报告 | |||
| 4 | 公司（原延边公路）2009年度利润分配方案 | |||
| 5 | 关于在公司章程的经营范围中加入“融资融券”业务的议案 | |||
| 6 | 《广发证券信息披露事务管理制度》 | |||
| 7 | 《广发证券投资者关系管理制度》 | |||
| 8 | 《广发证券关联交易管理制度》 | |||
| 9 | 《广发证券募集资金使用管理制度》 | |||
| 10 | 关于聘用德勤华永会计师事务所有限公司为2010年度审计机构的议案 | |||
| 11 | 关于预计公司2010年度日常关联交易的议案 |
三、本人（本单位）对审议事项未作具体指示的，代理人□有权/□无权按
照自己的意思表决。
委托人（亲笔签名，盖章无效）：
委托人证券帐户号码：
委托人身份证号码：
委托人持有本公司股票数量： 股
委托人联系电话：
委托人联系地址及邮编：
委托书签发日期： 年 月 日
委托书有效日期： 年 月 日至 年 月 日
代理人签字：
代理人联系电话：
注：本授权委托书各项内容必须填写完整。本授权委托书剪报或复制均有效。
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2010－057
广发证券股份有限公司
关于原广发证券2007 年、2008 年
利润分配方案之剩余红利分派实施公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”））《关于分配原广发证券2007 年、2008 年利润分配方案之剩余红利的议案》已获2010年3月17日召开的 2010年第三次临时股东大会审议通过，同意向公司现有股本中所有未领取过被延边公路建设股份有限公司吸收合并之前的原广发证券（以下简称“原广发证券”）2007 年和2008 年红利的股份每10股分派现金红利20.00 元（含税），现将权益分派事宜公告如下：
一、 权益分派方案
本次分派方案为：以公司现有总股本2，507，045，732股为基数，向全体股东每10股派20元人民币现金（注：1、含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派18元。2、其中原广发证券股东所持20，000，000，000股在吸收合并前已领取过有关分红的股份除外）。
对于其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。
二、 股权登记日、除息日
本次权益分派的股权登记日为：2010年5月6日。
除息日为：2010年5月7日。
除息日即时行情中显示的该证券的前收盘价为除息参考价，除息参考价等于前收盘价减2元。
三、 权益分派对象
本次分派对象为：截止2010年5月6日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
四、 权益分派方法
1、除以下第2条所列由本公司自行派发的股息外，其它股息由本公司委托中国结算深圳分公司代派，委托代派的股息将于2010年5月7日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
2、以下已领取部分股息的股东的股息由本公司自行派发：
| 序号 | 股东账号 | 股东名称 |
| 1 | 08×××692 | 辽宁成大股份有限公司 |
| 2 | 08×××569 | 吉林敖东药业集团股份有限公司 |
| 3 | 08×××864 | 中山公用事业集团股份有限公司 |
| 4 | 08×××074 | 香江集团有限公司 |
| 5 | 08×××110 | 广东粤财信托有限公司 |
| 6 | 08×××841 | 广州高金技术产业集团有限公司 |
| 7 | 08×××960 | 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 |
| 8 | 08×××301 | 普宁市信宏实业投资有限公司 |
| 9 | 08×××018 | 安徽华茂纺织股份有限公司 |
| 10 | 08×××712 | 亨通集团有限公司 |
| 11 | 08×××679 | 深圳市汇天泽投资有限公司 |
| 12 | 08×××093 | 宜华企业(集团)有限公司 |
| 13 | 08×××443 | 湖北水牛实业发展有限公司 |
| 14 | 08×××068 | 广州钢铁企业集团有限公司 |
| 15 | 08×××174 | 神州学人集团股份有限公司 |
| 16 | 08×××204 | 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 |
根据2010年3月17日召开的 2010年第三次临时股东大会审议通过的《关于分配原广发证券2007 年、2008 年利润分配方案之剩余红利的议案》，原广发证券股东所持公司股份2，409，638，554 股在扣除已领取现金红利的20 亿股后，尚有409，638，554股将由我司按每10股现金红利20.00 元（含税）自行派发。
五、 咨询机构
咨询地址：广州市天河北路183号大都会广场43楼，本公司董事会办公室
咨询联系人： 邓明露 张明星
咨询电话：020－87550265 87550565 传真电话：020－87553600
广发证券股份有限公司
2010年4月28日
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2010－056
广发证券股份有限公司
2010年第一季度报告