合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
		归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
		实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	900,485,544.00		224,440,104.27			507,986,373.02		3,325,788,831.91	-452,864.06	351,863,882.08	5,310,111,871.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	900,485,544.00		224,440,104.27			507,986,373.02		3,325,788,831.91	-452,864.06	351,863,882.08	5,310,111,871.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,367,000.00		188,021,179.61					1,341,276,778.95	14.45	27,341,394.03	1,558,006,367.04
（一）净利润								1,341,276,778.95		74,598,223.16	1,415,875,002.11
（二）其他综合收益			163,082,839.61						14.45		163,082,854.06
上述（一）和（二）小计			163,082,839.61					1,341,276,778.95	14.45	74,598,223.16	1,578,957,856.17
（三）所有者投入和减少资本	1,367,000.00		24,938,340.00							-4,904,720.54	21,400,619.46
1．所有者投入资本	1,367,000.00		5,221,940.00							2,549,659.00	9,138,599.00
2．股份支付计入所有者权益的金额			22,716,400.00								22,716,400.00
3．其他			-3,000,000.00							-7,454,379.54	-10,454,379.54
（四）利润分配										-42,352,108.59	-42,352,108.59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-42,352,108.59	-42,352,108.59
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	901,852,544.00		412,461,283.88			507,986,373.02		4,667,065,610.86	-452,849.61	379,205,276.11	6,868,118,238.26

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	897,206,544.00	829,837,382.19			507,986,373.02		2,386,305,105.64	-389,448.26	211,357,615.44	4,832,303,572.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	897,206,544.00	829,837,382.19			507,986,373.02		2,386,305,105.64	-389,448.26	211,357,615.44	4,832,303,572.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	3,279,000.00	-605,397,277.92					939,483,726.27	-63,415.80	140,506,266.64	477,808,299.19
（一）净利润							939,483,726.27		59,203,242.24	998,686,968.51
（二）其他综合收益		-619,960,887.42						-63,415.80	-15,853.95	-620,040,157.17
上述（一）和（二）小计		-619,960,887.42					939,483,726.27	-63,415.80	59,187,388.29	378,646,811.34
（三）所有者投入和减少资本	3,279,000.00	14,563,609.50							147,573,612.76	165,416,222.26
1．所有者投入资本	3,279,000.00	12,525,780.00							157,278,504.10	173,083,284.10
2．股份支付计入所有者权益的金额		2,037,829.50								2,037,829.50
3．其他									-9,704,891.34	-9,704,891.34
（四）利润分配									-66,254,734.41	-66,254,734.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-66,254,734.41	-66,254,734.41
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	900,485,544.00	224,440,104.27			507,986,373.02		3,325,788,831.91	-452,864.06	351,863,882.08	5,310,111,871.22

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	900,485,544.00	217,683,630.66			507,986,373.02		3,040,745,638.87	4,666,901,186.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	900,485,544.00	217,683,630.66			507,986,373.02		3,040,745,638.87	4,666,901,186.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,367,000.00	191,021,179.61					1,341,099,960.35	1,533,488,139.96
（一）净利润							1,341,099,960.35	1,341,099,960.35
（二）其他综合收益		163,082,839.61						163,082,839.61
上述（一）和（二）小计		163,082,839.61					1,341,099,960.35	1,504,182,799.96
（三）所有者投入和减少资本	1,367,000.00	27,938,340.00						29,305,340.00
1．所有者投入资本	1,367,000.00	5,221,940.00						6,588,940.00
2．股份支付计入所有者权益的金额		22,716,400.00						22,716,400.00
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	901,852,544.00	408,704,810.27			507,986,373.02		4,381,845,599.22	6,200,389,326.51

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	897,206,544.00	823,080,908.58			507,986,373.02		2,107,123,003.91	4,335,396,829.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	897,206,544.00	823,080,908.58			507,986,373.02		2,107,123,003.91	4,335,396,829.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	3,279,000.00	-605,397,277.92					933,622,634.96	331,504,357.04
（一）净利润							933,622,634.96	933,622,634.96
（二）其他综合收益		-619,960,887.42						-619,960,887.42
上述（一）和（二）小计		-619,960,887.42					933,622,634.96	313,661,747.54
（三）所有者投入和减少资本	3,279,000.00	14,563,609.50						17,842,609.50
1．所有者投入资本	3,279,000.00	12,525,780.00						15,804,780.00
2．股份支付计入所有者权益的金额		2,037,829.50						2,037,829.50
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	900,485,544.00	217,683,630.66			507,986,373.02		3,040,745,638.87	4,666,901,186.55

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

(上接B90版)

合并利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		4,019,427,184.37	5,118,992,210.87
其中：营业收入		4,019,427,184.37	5,118,992,210.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,856,239,339.18	4,911,374,105.51
其中：营业成本		3,238,873,993.58	4,402,635,212.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		12,514,172.69	11,058,508.89
销售费用		359,588,025.86	297,660,893.04
管理费用		198,309,235.08	186,254,379.13
财务费用		14,298,136.45	-625,920.68
资产减值损失		32,655,775.52	14,391,032.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-2,787,464.88	-1,701,623.36
投资收益（损失以“－”号填列）		1,291,807,708.86	851,050,198.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,228,526,497.75	857,817,165.29
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,452,208,089.17	1,056,966,680.14
加：营业外收入		18,597,618.52	10,271,547.12
减：营业外支出		4,461,810.95	12,637,746.39
其中：非流动资产处置损失		1,200,229.62	1,071,521.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,466,343,896.74	1,054,600,480.87
减：所得税费用		50,466,827.58	56,182,847.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,415,877,069.16	998,417,633.61
归属于母公司所有者的净利润		1,341,276,778.95	939,483,726.27
少数股东损益		74,600,290.21	58,933,907.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益		1.4884	1.0468
（二）稀释每股收益		1.4762	1.0376
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0元。

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		912,617,882.69	1,197,011,138.94
减：营业成本		815,841,078.71	1,081,460,472.87
营业税金及附加		2,996,474.47	2,172,180.84
销售费用		50,719,297.84	41,226,154.13
管理费用		87,311,464.24	97,297,973.32
财务费用		-23,928,758.81	-32,631,155.31
资产减值损失		11,680,411.08	5,584,534.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-2,787,464.88	-1,701,623.36
投资收益（损失以“－”号填列）		1,374,694,320.30	940,690,554.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,228,526,497.75	857,817,165.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,339,904,770.58	940,889,909.96
加：营业外收入		1,428,216.57
减：营业外支出		2,368,186.92	8,933,153.81
其中：非流动资产处置损失		962,246.10	478,760.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,338,964,800.23	931,956,756.15
减：所得税费用		-2,135,160.12	-1,665,878.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,341,099,960.35	933,622,634.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,948,549,415.05	4,744,570,319.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		114,603,642.26	116,827,185.76
收到其他与经营活动有关的现金		83,845,605.51	85,869,038.76
经营活动现金流入小计		4,146,998,662.82	4,947,266,543.72
购买商品、接受劳务支付的现金		3,077,014,029.79	4,079,532,152.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		222,058,514.15	189,384,378.13
支付的各项税费		164,191,002.31	183,859,595.66
支付其他与经营活动有关的现金		346,455,397.50	398,747,865.53
经营活动现金流出小计		3,809,718,943.75	4,851,523,991.33
经营活动产生的现金流量净额		337,279,719.07	95,742,552.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		165,640,140.94	165,466,618.64
取得投资收益收到的现金		341,844,218.57	801,387,304.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,087,527.22	1,116,386.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		2,576,739.85
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		513,148,626.58	967,970,309.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		680,057,059.38	563,479,976.25
投资支付的现金		201,992,256.52	128,529,965.51
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		8,444,403.20
支付其他与投资活动有关的现金			1,326,321.60
投资活动现金流出小计		890,493,719.10	693,336,263.36
投资活动产生的现金流量净额		-377,345,092.52	274,634,046.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,678,940.00	147,667,355.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		90,000.00	131,862,575.00
取得借款收到的现金		869,003,895.00	943,038,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		18,193,067.50
筹资活动现金流入小计		893,875,902.50	1,090,706,255.00
偿还债务支付的现金		719,888,595.00	1,175,333,300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64,752,096.75	96,005,663.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		42,352,108.59	40,161,647.59
支付其他与筹资活动有关的现金		18,193,067.50
筹资活动现金流出小计		802,833,759.25	1,271,338,963.67
筹资活动产生的现金流量净额		91,042,143.25	-180,632,708.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-607,939.76	-3,399,933.39
五、现金及现金等价物净增加额		50,368,830.04	186,343,956.65
加：期初现金及现金等价物余额		560,369,632.61	374,025,675.96
六、期末现金及现金等价物余额		610,738,462.65	560,369,632.61

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		751,762,417.89	1,103,684,913.10
收到的税费返还		90,865,677.61	91,041,520.13
收到其他与经营活动有关的现金		252,955,504.76	42,578,144.79
经营活动现金流入小计		1,095,583,600.26	1,237,304,578.02
购买商品、接受劳务支付的现金		722,150,839.92	891,845,672.47
支付给职工以及为职工支付的现金		45,769,962.40	41,695,449.36
支付的各项税费		5,561,920.21	32,019,649.16
支付其他与经营活动有关的现金		569,392,321.00	524,872,762.47
经营活动现金流出小计		1,342,875,043.53	1,490,433,533.46
经营活动产生的现金流量净额		-247,291,443.27	-253,128,955.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		171,490,140.94	165,466,618.64
取得投资收益收到的现金		398,865,532.13	847,808,272.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		340,000.00	112,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		570,695,673.07	1,013,387,390.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		19,301,773.14	14,221,972.69
投资支付的现金		246,492,256.52	402,082,390.51
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		265,794,029.66	416,304,363.20
投资活动产生的现金流量净额		304,901,643.41	597,083,027.52
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金		6,588,940.00	15,804,780.00
取得借款收到的现金		294,652,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金		18,193,067.50	667,235,100.00
筹资活动现金流入小计		319,434,807.50	683,039,880.00
偿还债务支付的现金		440,361,900.00	856,619,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		13,475,455.55	39,261,777.50
支付其他与筹资活动有关的现金		18,193,067.50
筹资活动现金流出小计		472,030,423.05	895,881,277.50
筹资活动产生的现金流量净额		-152,595,615.55	-212,841,397.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-870,379.09	-1,858,179.57
五、现金及现金等价物净增加额		-95,855,794.50	129,254,495.01
加：期初现金及现金等价物余额		270,521,504.06	141,267,009.05
六、期末现金及现金等价物余额		174,665,709.56	270,521,504.06

法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武

合并所有者权益变动表（附后）

母公司所有者权益变动表（附后）

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
根据财政部于2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》中有关企业改进报告分部信息的规定，自2009年1月1日起，本公司不再区分地区分部和业务分部，按照主要报告形式、次要报告形式披露分部信息，而是按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。2008年度分部报告信息已经按照上述规定进行重新列报。该项变更为《企业会计准则解释第3号》所要求的会计政策变更	无需本公司内部审批机构批准	该项变更对报表项目无影响。	0.00

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围新增三家控股子公司，具体变化如下：

① 本报告期新增秦皇岛成大方圆医药连锁有限公司，注册资本2,000万元，该公司系本公司的全资子公司辽宁成大方圆医药连锁有限公司直接投资2,000万元，占其注册资本的100%，于2009年7月份成立并纳入合并范围。

② 本报告期新增大连马路尼木业有限公司，注册资本784,000.00美元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大贸易发展有限公司投资人民币1,278万元购买其90%股权，于2009年7月将其纳入合并范围。

③ 本报告期新增辽宁成大贸易发展（香港）有限公司，注册资本500,000.00美元，该公司系本公司的控股子公司辽宁成大贸易发展有限公司直接投资500,000.00美元，占其注册资本的100%，于2009年9月份成立并纳入合并范围。

与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围减少两家控股子公司，具体变化如下：

① 本报告期减少锦州成大制袜有限公司，注册资本1,335万元，该公司系本公司直接投资1,235万元，占其注册资本的100%，于2009年6月份出售。

② 本报告期减少锦州润城袜业有限公司，注册资本300万元，该公司系本公司的全资子公司辽宁成大丝绸进出口有限公司直接投资153万元，占其注册资本的51%，于2009年10月份出售。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
秦皇岛成大方圆医药连锁有限公司	18,959,363.59	-1,040,636.41
大连马路尼木业有限公司	22,485,634.35	-2,110,955.65
辽宁成大贸易发展（香港）有限公司	3,410,780.58	-11,519.42

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
锦州成大制袜有限公司	3,931,693.55	200,691.7
锦州润城袜业有限公司	2,968,121.51	-18,147.17

9.5.3 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

2009 年12月31日，公司合并财务报表中包含的美国子公司的财务报表均已折算为人民币列示，折算汇率为中国人民银行2009年12月31日公布的美元对人民币的汇率，即1美元=人民币6.8282元。

董事长：尚书志

辽宁成大股份有限公司

2010年4月27日