§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。

我们提醒财务报表使用者关注，如“财务报表附注十～1”所述，松辽汽车2009年度亏损严重，且已累计亏损53,414万元；自2009年10月，松辽汽车已全面停产；截止本报告日，松辽汽车尚未签订销售订单或合同，且仍处于停产状态。松辽汽车已在“财务报表附注十～1”中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。本段内容不影响已发表的审计意见。

1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否

1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

1.6 公司负责人宣守招、主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人员）康道远声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 基本情况简介

■

2.2 联系人和联系方式

■

§3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

3.2 主要财务指标

■

非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

■

限售股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

■

4.2 股东数量和持股情况

单位：股

■

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍

本公司第一大股东天宝汽车销售有限公司的控股股东为华汇控股集团有限公司，持股比例为55％；华汇控股集团有限公司的第一大股东为自然人周天宝先生，持股比例为55％。

4.3.2.2 控股股东情况

○ 法人

单位：万元 币种：人民币

■

4.3.2.3 实际控制人情况

○ 自然人

■

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

■

4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

■

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

（一）管理层讨论与分析

1、报告期内公司总体经营情况回顾

报告期内，公司经营范围和主营业务情况较去年比未发生变更，继续从事汽车车身零部件业务及与汽车整车生产相关的产业，主要的生产经营活动围绕公司与中顺汽车控股有限公司签署的《汽车车身零部件配套服务合同》和《资产租赁合同》等业务合同约定业务开展。报告期内，公司整体运行相对比较平稳，但由于公司产品、客户单一，主营业务对关联方依赖性较强，加之公司主要生产装置在报告期内开工率不足，公司报告期的经营业绩较去年同期有较大幅度下降。

（1）经营业绩分析

报告期内，公司实现营业收入5,812.20万元，同比下降33.47％，实现营业利润-3,793.45万元，同比下降525.55％，实现净利润-3,793.45万元，比去年同期下降525.55％。

（2）报告期内公司主营业务及经营情况

本公司属于从事汽车整车、汽车零部件生产制造性企业，主营业务为轻型客车、越野车及轻卡制造、销售、汽车改装及修理、汽车零部件生产等，目前公司的主营业务是汽车车身配套及汽车零部件制造与销售等。

报告期内，公司实现营业收入5,812.20万元，同比下降33.47％，下降的原因是本期公司主要客户产量大幅下降。

⑴主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

■

⑵主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

■

公司目前的主营业务为汽车车身零部件生产与加工，主要配套给中顺汽车控股有限公司，全部集中在沈阳地区。

⑶主要供应商和客户情况 单位：元 币种：人民币

■

⑷报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明

■

报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。

变动原因:

① 货币资金比上期减少69.40% 的主要原因是本期比上期销售减少所致。

② 应收账款比上期减少23.42% 的主要原因是本期比前期多收回欠款所致。

③ 存货比上期减少64.39% 的主要原因是本期比上期采购减少所致。

④ 长期股权投资比上期减少72.85% 的主要原因是本期比上期多计提长期投资减值准备所致。

⑤ 在建工程比上期减少100.00% 的主要原因是本期将上期在建工程转入固定资产所致。

⑸报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

单位:元 币种:人民币

■

说明：

① 主营业收入比上期减少33.47%的主要原因是本期比上期销售收入下降所致。

② 营业成本比上期减少31.47%的主要原因是本期比上期销售收入下降所致。

③ 财务费用比上期减少98.89%的主要原因是本期比上期贴现利息下降所致。

④ 资产减值损失比上期增加2549.90%的主要原因是本期对中顺汽车控股有限公司长期股权投资计提长期投资减值准备所致。

⑤ 营业务收入比上期减少64.39%的主要原因是本期债务重组收益下降所致。

⑥ 营业外支出比上期增加11,361.98%的主要原因是本期比上期增加税款滞纳金所致。

⑦ 利润总额比上期减少525.55%的主要原因是本期比上期销售收入减少和计提长期投资减值准备所致。

⑧ 归属于上市公司股东的净利润比上期减少525.55%的主要原因是本期比上期销售收入减少和计提长期投资减值准备所致。

⑨ 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上期减少2,895.87%的主要原因是本期营业利润减少所致。

⑩经营活动产生的现金流量净额比上期减少153.13%的主要原因是本期销售下降所致。

⑹报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变化情况及与报告期内净利润存在重大差异的原因说明

单位:元 币种:人民币

■

说明：

① 销售商品、提供劳务收到的现金比上期减少151.50%的主要原因是本期销售减少所致。

② 收到其他与经营活动有关的现金比上期减少90.78%的主要原因是本期其他应收款收回比上期减少所致。

③ 购买商品、接受劳务支付的现金本期比上期增加97.49%的主要原因是本期支付货款所致。

④ 支付给职工以及为职工支付的现金比上期减少27.74%的主要原因是本期欠发职工工资所致。

⑤ 支付的各项税费本期比上期减少36.41%的主要原因是本期欠缴税费所致。

⑥ 支付的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加588.32%的主要原因是本期支付其他应付款所致。

⑦处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比上期增加100.00%的主要原因是本期处置以前年度核销在建工程-模具形成的。

⑧ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上期减少77.84%的主要原因是本期支付工程款减少所致。

⑺公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

截止报告期末，公司无控股的子公司，公司的唯一参股公司是中顺汽车控股有限公司，公司持有其2500万元股权，占其注册资本的3.20%，公司为其提供汽车车身零部件配套并向其出租部分经营性资产。中顺汽车控股有限公司属于国内合资的有限责任公司，注册资本为7.8亿元，目前其主要产品是轻型客车、多功能商务车及越野车等。

报告期内，本公司对其投资的核算方法是采用成本法核算。

（3）公司主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性

公司地处东北老工业基地，工业设施齐全，资源丰富，受到国家关于振兴东北老工业基地相关优惠政策的扶持，同时公司法人治理结构健全，经营机制灵活；公司所处的汽车制造相关行业是沈阳市政策扶持行业，市、区各级政府给予了公司一定的支持；目前，公司资产负债率较低，债务负担很轻，公司资产结构及财务状况适合进行生产经营方面的快速调整或资源整合，为公司开展新业务、增加新的利润增长点创造了有利条件。

目前，公司面临主营业务、产品、市场单一，营业业务收入完全依赖关联交易的收入，同时公司的资产质量较低，盈利能力较弱；对此，公司董事会和管理层在积极研究对策，拟采取资源整合及重组的方式，尽快为公司开发或注入有市场竞争力的核心产品，并积极开拓市场，以保证公司经营能力和盈利能力的连续性及稳定性，维护公司及股东的利益。

2、未来发展展望

（1）分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

预计中国经济在未来五年内将进入“次高速增长阶段”，基本保持8%以上的增速，2010年国家将继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，国内经济总体走势乐观；随着近几年我国汽车工业的快速发展，我国已经成为世界上第三大汽车生产国，2010 年，国家支持和引导汽车的产业政策依然延续，汽车下乡政策延长一年；新能源汽车试点城市由13个扩大到20个，5个城市私人购买新能源汽车补贴试点工作也正式启动；1.6L及以下小排车购置税减按7.5%延续一年；以旧换新补贴额提高到5000元至1.8万元。上述对汽车企业的发展起到积极的推动作用，也帮助消费者恢复消费信心，上述积极的宏观政策将对汽车行业的发展格局产生重大影响，在市场因素和政策主导的双重因素调节下，汽车行业以产业结构升级为背景的并购重组势必大规模的出现，汽车及与汽车有关产品的行业集中度将大大提高，市场竞争将进一步加剧的挑战。(下转B36版)

股票简称	ST松辽
股票代码	600715
股票上市交易所	上海证券交易所
公司注册地址和办公地址	辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
邮政编码	110101
公司国际互联网网址	无
电子信箱	slqccom@163.com

	董事会秘书
姓名	孙华东
联系地址	辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
电话	（024）31489863
传真	（024）31489909
电子信箱	slqccom@163.com

	2009年	2008年	本期比上年同期增减(%)	2007年
营业收入	58,122,047.43	87,358,792.44	-33.47	205,411,120.44
利润总额	-37,934,520.24	8,914,158.19	-525.55	25,409,610.16
归属于上市公司股东的净利润	-37,934,520.24	8,914,158.19	-525.55	25,409,610.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-36,642,923.61	-1,223,115.21	-2,895.87	3,392,739.88
经营活动产生的现金流量净额	-2,567,133.69	-1,014,165.12	-153.13	25,559,369.29
	2009年末	2008年末	本期末比上年同期末增减(%)	2007年末
总资产	294,445,040.69	360,945,676.49	-18.42	353,887,581.14
所有者权益（或股东权益）	146,191,693.29	184,126,213.53	-20.60	175,212,055.34

	2009年	2008年	本期比上年同期增减(%)	2007年
基本每股收益（元／股）	-0.17	0.04	-525.00	0.11
稀释每股收益（元／股）	-0.17	0.04	-525.00	0.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.163	-0.005	-3,160	0.015
加权平均净资产收益率（%）	-22.97	4.96	减少27.93个百分点	15.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-22.19	-0.68	减少21.51个百分点	2.09
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	-0.0114	-0.0045	-153.33	0.114
	2009年末	2008年末	本期末比上年同期末增减(%)	2007年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	0.652	0.821	-20.58	0.781

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-199,271.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	306,599.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,398,924.38
合计	-1,291,596.63

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	71,401,600	31.84				-71,401,600	-71,401,600	0	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	71,401,600	31.84				-71,401,600	-71,401,600	0	0
其中： 境内非国有法人持股	71,401,600	31.84				-71,401,600	-71,401,600	0	0
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	152,854,400	68.16				71,401,600	71,401,600	224,256,000	100
1、人民币普通股	152,854,400	68.16				71,401,600	71,401,600	224,256,000	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	224,256,000	100						224,256,000	100

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
天宝汽车销售有限公司	67,040,000	67,040,000	0	0	股权分置改革形成	2009年12月1日
上海中润实业发展有限公司	4,361,600	4,361,600	0	0	股权分置改革形成	2009年12月1日
合计	71,401,600	71,401,600	0	0	/	/

报告期末股东总数						17,497户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)		持股总数	报告期内增减			持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
天宝汽车销售有限公司	境内非国有法人	29.89		67,040,000	0			0	质押67,040,000
孟令翠	境内自然人	1.01		2,274,200				0	无
刘洋	境内自然人	0.46		1,031,000				0	无
庞海波	境内自然人	0.45		1,000,000				0	无
阮坚定	境内自然人	0.44		980,700				0	无
梁才银	境内自然人	0.40		900,000				0	无
张璐	境内自然人	0.39		880,000				0	无
杨楚华	境内自然人	0.38		847,000				0	无
济南山塑典当有限公司	未知	0.38		842,783				0	无
郑晓玲	境内自然人	0.36		800,000				0	无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
天宝汽车销售有限公司			67,040,000				人民币普通股
孟令翠			2,274,200				人民币普通股
刘洋			1,031,000				人民币普通股
庞海波			1,000,000				人民币普通股
阮坚定			980,700				人民币普通股
梁才银			900,000				人民币普通股
张璐			880,000				人民币普通股
杨楚华			847,000				人民币普通股
济南山塑典当有限公司			842,783				人民币普通股
郑晓玲			800,000				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名无限售条件股东中天宝汽车销售有限公司是本公司的大股东，与其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人，其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，本公司不详。

名称	天宝汽车销售有限公司
单位负责人或法定代表人	常杰
成立日期	2003年7月11日
注册资本	5,000
主要经营业务或管理活动	汽车（不含小轿车）、汽车配件、汽车养护用品的销售及售后服务（涉及许可经营的凭许可证经营）

姓名	周天宝
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
最近5年内的职业及职务	汽车整车、零部件生产、销售及贸易等；天宝产业控股集团有限公司总裁

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股数	年末 持股数	变动 原因	报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
宣守招	董事长	男	40	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		0	是
闫优胜	董事、总经理	男	42	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		24	否
康道远	董事、财务总监	男	35	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		12	否
席玉生	独立董事	男	62	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		6	否
王金宝	独立董事	男	46	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		6	否
王珏	独立董事	男	50	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		6	否
常秀同	董事	男	39	2009年9月15日	2011年1月18日	0	0		0	是
周银宝	监事会主席	男	60	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		0	是
陈军	监事会副主席	男	39	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		0	是
孙莹莹	职工监事	女	36	2009年8月24日	2011年1月18日	0	0		9.6	否
曹知诺	股东监事	女	33	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0			是
杨可权	职工监事	男	33	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0			否
冯东升	副总经理	男	39	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0			否
赵忠奇	总工程师	男	58	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		14.7	否
孙华东	董事会秘书	男	38	2008年1月18日	2011年1月18日	0	0		13.2	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	/	91.5	/

分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润率(%)	主营业务收入比上年增减（％）	主营业务成本比上年增减（％）	主营业务利润率比上年增减（%）
行业
汽车零部件行业	21,550,145.74	20,913,368.72	2.95	-63.46	-60.25	减少7.86 个百分点
产品
汽车车身零部件	21,550,145.74	20,913,368.72	2.95	-63.46	-60.25	减少 7.86 个百分点

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减(％)
沈阳地区	21,550,145.74	-63.46

前五名供应商采购金额合计	39,726,430.75	占采购总额比例（％）	100.00
前五名销售客户销售金额合计	45,709,401.74	占销售总额比例（％）	100.00

序号	资产项目名称	本报告期		上年度期末		同比变化情况
		期末数（元）	占资产的比重（％）	期末数（元）	占资产的比重（％）	变动金额（元）	增减（％）
1	货币资金	17,161.71	0.01	56,090.54	0.02	-38,928.83	-69.40
2	应收账款	54,615,812.67	18.55	71,323,247.05	19.76	-16,707,434.38	-23.42
3	预付账款	109,440.35	0.04	109,220.35	0.03	220.00	0.20
4	其他应收款	15,535,156.45	5.28	15,555,747.74	4.31	-20,591.29	-0.13
5	存货	1,489,218.9	0.51	4181742.42	1.16	-2,692,523.52	-64.39
6	长期股权投资	11,928,255.58	4.05	43,928,255.58	12.17	-32,000,000.00	-72.85
7	投资性房地产	121,281,668.17	41.19	126,630,564.94	35.08	-5,348,896.77	-4.22
8	固定资产	79,096,449.63	26.86	85,803,559.64	23.77	-6,707,110.01	-7.82
9	在建工程	0		2,247,538.76	0.62	-2,247,538.76	-100.00

主要财务数据	2009年	2008年	增减	增减幅度(%)
主营业务收入	58,122,047.43	87,358,792.44	-29,236,745.01	-33.47
营业成本	50,492,835.73	73,684,751.18	-23,191,915.45	-31.47
财务费用	2,151.20	193,064.64	-190,913.44	-98.89
资产减值损失	29,956,696.02	1,130,484.72	28,826,211.30	2,549.90
营业外收入	3,624,927.90	10,180,167.59	-6,555,239.69	-64.39
营业外支出	4,916,524.53	42,894.19	4,873,630.34	11,361.98
利润总额	-37,934,520.24	8,914,158.19	-46,848,678.43	-525.55
归属于上市公司股东的净利润	-37,934,520.24	8,914,158.19	-46,848,678.43	-525.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-36,642,923.61	-1,223,115.21	-35,419,808.40	-2,895.87
经营活动产生的现金流量净额	-2,567,133.69	-1,014,165.12	-1,552,968.57	-153.13
总资产	294,445,040.69	360,945,676.49	-66,500,635.80	-18.42
股东权益（不含少数股东权益）	146,191,693.29	184,126,213.53	-37,34,520.24	-20.60
基本每股收益	-0.17	0.04	-0.21	-525.00
稀释每股收益	-0.17	0.04	-0.21	-525.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益	-0.163	-0.005	-0.158	-3160
全面摊薄净资产收益率	-25.95	4.84	-30.79	-30.79
加权平均净资产收益率	-22.97	4.96	-27.93	-27.93
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率	-25.06	-0.66	-24.40	-24.40
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	-22.19	-0.68	-21.51	-21.51
归属上市公司股东的每股净资产	0.652	0.821	-0.169	-20.58
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.0114	-0.0045	-0.0069	-153.33

项目	2009年	2008年	增减金额	增减幅度(%)
销售商品、提供劳务收到的现金	82,145,503.57	32,662,020.50	49,483,483.07	151.50
收到其他与经营活动有关的现金	29,765.98	322,764.31	-292,998.33	-90.78
购买商品、接受劳务支付的现金	39,893,786.93	20,200,875.69	19,692,911.24	97.49
支付给职工以及为职工支付的现金	2,166,075.31	2,997,581.70	-831,506.39	-27.74
支付的各项税费	3,222,369.86	5,067,654.23	-1,845,284.37	-36.41
支付的其他与经营活动有关的现金	39,460,171.14	5,732,838.31	33,727,332.83	588.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,113,2247.86	0	3,113,2247.86	100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	585,043.00	2,640,567.67	-2,055,524.67	-77.84

  松辽汽车股份有限公司

  2009年年度报告摘要