(上接B81版)
同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出
2009年，本集团同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出为14.66亿元人民币，比上年减少18.62亿元人民币，下降55.95%，主要是同业及其它金融机构存放及拆入款项平均余额减少588.18亿元人民币，下降36.87%，同时平均成本率由2.09%下降至1.46%。平均余额减少是由于受经济危机影响，证券公司客户交易结算资金存款同比大幅减少，以及本集团调整资产负债结构，减少高成本同业存款的吸纳所致，平均成本率下降主要由于人民币同业存款利率下降。
其它借入资金利息支出
2009年，本集团已发行债券等其它利息支出8.68亿元人民币，比上年减少2.90亿元人民币，下降25.04%，减少主要由于平均成本率从2008年的4.54%下降至2009年的3.66%所致，主要原因为本集团2004年发行的次级债券利率系浮动利率。
非利息净收入
2009年，本集团实现非利息净收入48.17亿元人民币，比上年增加4.88亿元人民币，增长11.27%。非利息净收入占经营收入的比例由2008年的10.39%提升至2009年的11.81%。
单位：百万元人民币
| 2009年 | 2008年 | 增减额 | 增长率（%） | |
| 手续费及佣金净收入 | 4，220 | 3，720 | 500 | 13.44 |
| 汇兑净收益 | 792 | 389 | 403 | 103.60 |
| 公允价值变动（损失） | (537) | (146) | (391) | — |
| 投资收益 | 157 | 182 | (25) | (13.74) |
| 其它业务收入 | 185 | 184 | 1 | 0.54 |
| 非利息净收入合计 | 4，817 | 4，329 | 488 | 11.27 |
手续费及佣金净收入
2009年，本集团实现手续费及佣金净收入42.20亿元人民币，比上年增加5.00亿元人民币，增长13.44%。其中，手续费及佣金收入为47.18亿元人民币，比上年增长13.85%，增长主要由于本集团大力发展中间业务，顾问和咨询费、银行卡手续费、代理手续费及担保手续费等项目增长较快。
单位：百万元人民币
| 2009年 | 2008年 | 增减额 | 增长率（%） | |
| 顾问和咨询费 | 1，398 | 1，099 | 299 | 27.21 |
| 银行卡手续费 | 1，159 | 896 | 263 | 29.35 |
| 代理手续费 | 690 | 455 | 235 | 51.65 |
| 担保手续费 | 649 | 395 | 254 | 64.30 |
| 理财服务手续费 | 376 | 574 | (198) | (34.49) |
| 结算业务手续费 | 317 | 459 | (142) | (30.94) |
| 托管及其它受托业务佣金 | 113 | 187 | (74) | (39.57) |
| 其它 | 16 | 79 | (63) | (79.75) |
| 小计 | 4，718 | 4，144 | 574 | 13.85 |
| 手续费及佣金支出 | (498) | (424) | 74 | 17.45 |
| 手续费及佣金净收入 | 4，220 | 3，720 | 500 | 13.44 |
汇兑净收益
本集团2009年的汇兑净收益为7.92亿元人民币，比上年增加4.03亿元人民币，主要由于本集团本期外币结售汇业务净收益弥补资本金汇兑损失后的盈余增加。
公允价值变动收益
本集团2009年公允价值变动净损失为5.37亿元人民币，比上年增加3.91亿元人民币，主要由于衍生产品重估价值降低所致。
资产减值损失
单位：百万元人民币
| 2009年 | 2008年 | 增减额 | 增长率（%） | |
| 客户贷款及垫款 | 2，446 | 5，727 | (3，281) | (57.29) |
| 表外信贷资产 | 30 | 82 | (52) | (63.41) |
| 投资 | 63 | 739 | (676) | (91.47) |
| 其它（1） | 80 | 245 | (165) | (67.35) |
| 资产减值损失总额 | 2，619 | 6，793 | (4，174) | (61.45) |
注： 包括抵债资产、拆出资金和其它资产的减值损失。
业务及管理费
单位：百万元人民币
| 2009年 | 2008年 | 增减额 | 增长率（%） | |
| 员工成本 | 8，921 | 8，113 | 808 | 9.96 |
| 物业及设备支出及摊销费 | 2，826 | 2，370 | 456 | 19.24 |
| 其它 | 4，552 | 4，036 | 516 | 12.78 |
| 业务及管理费用小计 | 16，299 | 14，519 | 1，780 | 12.26 |
| 成本收入比率 | 39.95% | 34.83% | 上升5.12个百分点 | |
2009年，本集团业务及管理费用162.99亿元人民币，比上年增加17.80亿元人民币，增长12.26%，主要由于集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及摊销费。
2009年，本集团成本收入比率为39.95%，上升5.12个百分点。成本收入比上升主要由于：(1)业务扩张导致业务支出增加；(2)本年息差收窄导致营业收入减少。
所得税分析
2009年，本集团所得税费用为47.05亿元人民币，比上年增加2.46亿元人民币，增长5.52%。本集团有效税率为24.42%，比上年下降0.80个百分点。
3.1.3资产负债项目分析
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||
| 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） | |
| 客户贷款及垫款总额 | 1，065，649 | — | 730，386 | — |
| 其中： | ||||
| 公司贷款 | 822，635 | — | 583，979 | — |
| 票据贴现 | 94，774 | — | 44，621 | — |
| 个人贷款 | 148，240 | — | 101，786 | — |
| 减值准备 | (15，170) | — | (14，000) | — |
| 客户贷款及垫款净额 | 1，050，479 | 59.2 | 716，386 | 54.3 |
| 投资(1) | 208，400 | 11.8 | 219，317 | 16.6 |
| 现金及存放中央银行款项 | 224，003 | 12.6 | 207，357 | 15.7 |
| 存放同业及拆出资金净值 | 81，808 | 4.6 | 68，607 | 5.2 |
| 买入返售款项 | 185，203 | 10.4 | 57，698 | 4.4 |
| 其它(2) | 25，138 | 1.4 | 49，890 | 3.8 |
| 总资产 | 1，775，031 | 100.0 | 1，319，255 | 100.0 |
| 客户存款 | 1，341，927 | 80.5 | 1，027，325 | 86.3 |
| 其中： | ||||
| 公司存款 | 1，097，852 | 65.8 | 822，850 | 69.1 |
| 个人存款 | 244，075 | 14.7 | 204，475 | 17.2 |
| 同业及其它金融机构存放及拆入款项 | 279，602 | 16.8 | 110，327 | 9.3 |
| 卖出回购款项 | 4，100 | 0.2 | 957 | 0.1 |
| 应付债券 | 18，422 | 1.1 | 20，375 | 1.7 |
| 其它(3) | 23，972 | 1.4 | 31，212 | 2.6 |
| 总负债 | 1，668，023 | 100.0 | 1，190，196 | 100.0 |
注： (1) 包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。
(2) 包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其它资产。
(3) 包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债以及其它负债等。
本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至2009年末，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为59.2%。
3.1.4 贷款业务
有关贷款业务分析参见本年报[风险管理]章节。
3.1.5 投资业务
投资组合分析
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||
| 价值 | 占比（%） | 价值 | 占比（%） | |
| 持有至到期债券 | 107，466 | 51.6 | 104，810 | 47.8 |
| 可供出售债券 | 88，380 | 42.4 | 103，060 | 47.0 |
| 以公允价值计量且变动计入损益的债券 | 4，444 | 2.1 | 8，762 | 4.0 |
| 债券合计 | 200，290 | 96.1 | 216，632 | 98.8 |
| 可供出售投资基金 | 5，487 | 2.6 | 50 | — |
| 以公允价值计量且变动计入损益的 投资基金 | 3 | — | 5 | — |
| 投资基金合计 | 5，490 | 2.6 | 55 | — |
| 可供出售权益投资 | 364 | 0.2 | 331 | 0.2 |
| 交易性权益投资 | 2 | — | 2 | — |
| 长期股权投资 | 2，254 | 1.1 | 2，297 | 1.0 |
| 权益投资合计 | 2，620 | 1.3 | 2，630 | 1.2 |
| 投资合计 | 208，400 | 100.0 | 219，317 | 100.0 |
| 持有至到期债券中上市证券市值 | 1，941 | 2，887 | ||
债券投资分类情况
截至2009年末，本集团债券投资2，002.90亿元人民币，比上年末减少163.42亿元人民币，下降7.54%，主要是由于本集团持有的央行票据减少所致。
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||
| 价值 | 占比（%） | 价值 | 占比（%） | |
| 政府 | 46，802 | 23.4 | 43，895 | 20.3 |
| 中国人民银行 | 48，214 | 24.1 | 78，042 | 36.0 |
| 政策性银行 | 29，780 | 14.9 | 32，627 | 15.1 |
| 同业及其它金融机构 | 28，598 | 14.3 | 25，057 | 11.6 |
| 公共实体 | 5，730 | 2.8 | 8，281 | 3.8 |
| 其它（1） | 41，166 | 20.5 | 28，730 | 13.2 |
| 债券合计 | 200，290 | 100.0 | 216，632 | 100.0 |
注： 主要为企业债券。
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | ||||
| 价值 | 占比（%） | 价值 | 占比（%） | 价值 | 占比（%） | |
| 中国境内 | 169，065 | 84.4 | 167，862 | 77.5 | 121，845 | 76.4 |
| 中国境外 | 31，225 | 15.6 | 48，770 | 22.5 | 37，548 | 23.6 |
| 债券合计 | 200，290 | 100.0 | 216，632 | 100.0 | 159，393 | 100.0 |
注： 2007年数据未考虑2009年合并中信国金的影响，为追溯调整前数据。
重大金融债券投资明细
下表为2009年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
单位：百万元人民币
| 债券名称 | 账面价值 | 到期日 | 年利率（%） |
| 债券1 | 2，650 | 2015-2-20 | 3.01% |
| 债券2 | 1，050 | 2013-4-8 | 2.74% |
| 债券3 | 1，000 | 2011-2-15 | 2.63% |
| 债券4 | 1，000 | 2014-5-21 | 2.74% |
| 债券5 | 920 | 2016-6-16 | 2.60% |
| 债券6 | 890 | 2010-5-6 | 2.98% |
| 债券7 | 756 | 2011-9-23 | 2.31% |
| 债券8 | 660 | 2010-4-4 | 3.11% |
| 债券9 | 552 | 2013-11-13 | 3.30% |
| 债券10 | 524 | 2011-7-4 | 3.19% |
| 债券合计 | 10，002 |
投资质量分析
投资减值准备的变化：
单位：百万元人民币
| 截至2009年 12月31日 | 截至2008年 12月31日 | |
| 期初余额 | 799 | 77 |
| 本年计提(1) | 63 | 739 |
| 核销 | (79) | (13) |
| 转出(2) | (197) | (4) |
| 期末余额 | 586 | 799 |
注：
(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值准备支出净额。
(2) 2009年转出包括逾期债券投资减值准备转出至坏账准备的金额。
单位：百万元人民币
| 截至 2009年 12月31日 | 截至 2008年 12月31日 | |
| 可供出售投资减值准备 | 371 | 576 |
| 持有至到期投资减值准备 | 215 | 223 |
| 长期股权投资减值准备 | — | — |
| 合计 | 586 | 799 |
截至2009年末，本集团持有外币债券总额60.65亿美元（折合414.15亿元人民币），其中本行持有34.89亿美元，海外子公司持有25.76亿美元。
截至2009年末，本集团持有外币住房按揭抵押债券6.34亿美元（折合43.30亿元人民币），占本集团本外币债券投资的2.16%，其中97%为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券0.20亿美元（折合1.37亿元人民币），累计提取减值损失准备0.14亿美元（折合0.99亿元人民币）。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。
截至2009年末，本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券5.72亿美元（折合39.08亿元人民币），持有房利美和房地美发行的机构债0.1亿美元（折合0.68亿元人民币）。本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.80亿美元（折合5.43亿元人民币），已全额提取减值损失准备。
截至2009年末，本集团外币债券投资减值准备金额为0.77亿美元（折合5.26亿元人民币），其中本行计提减值准备0.75亿美元，海外子公司计提准备0.02亿美元。
衍生工具分类与公允价值分析
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||||
| 名义 本金 | 公允价值 | 名义 本金 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率衍生工具 | 174，179 | 1，762 | 2，203 | 227，910 | 3，798 | 4，326 |
| 货币衍生工具 | 271，623 | 1，405 | 1，404 | 166，058 | 2，807 | 2，406 |
| 信用衍生工具 | 956 | 14 | 20 | 1，089 | 13 | 62 |
| 权益衍生工具 | 126 | 1 | 1 | 37 | 7 | 7 |
| 合计 | 446，884 | 3，182 | 3，628 | 395，094 | 6，625 | 6，801 |
表内应收利息
下表为本集团应收利息增减变动情况：
单位：百万元人民币
| 2008年 12月31日 | 本期增加 | 本期收回 | 2009年 12月31日 | |
| 应收贷款利息 | 1，741 | 46，617 | (46，570) | 1，788 |
| 应收债券利息 | 2，596 | 6，239 | (6，661) | 2，174 |
| 应收其它利息 | 95 | 3，275 | (3，197) | 173 |
| 合计 | 4，432 | 56，131 | (56，428) | 4，135 |
抵债资产
下表为本集团抵债资产情况：
单位：百万元人民币
| 2009年 12月31日 | 2008年 12月31日 | |
| 抵债资产原值 | ||
| — 土地、房屋及建筑物 | 685 | 811 |
| — 其它 | 303 | 295 |
| 抵债资产减值准备 | ||
| — 土地、房屋及建筑物 | (311) | (342) |
| — 其它 | (67) | (60) |
| 抵债资产账面价值合计 | 610 | 704 |
3.1.6 负债业务
客户存款
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | ||||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | |
| 公司存款 | ||||||
| 活期 | 581，483 | 43.3 | 392，619 | 38.2 | 338，074 | 43.3 |
| 定期 | 516，369 | 38.5 | 430，231 | 41.9 | 298，674 | 38.3 |
| 协议 | 7，810 | 0.6 | 7，970 | 0.8 | 28，770 | 3.7 |
| 非协议 | 508，559 | 37.9 | 422，261 | 41.1 | 269，904 | 34.6 |
| 小计 | 1，097，852 | 81.8 | 822，850 | 80.1 | 636，748 | 81.6 |
| 个人存款 | ||||||
| 活期 | 66，908 | 5.0 | 50，470 | 4.9 | 66，900 | 8.6 |
| 定期 | 177，167 | 13.2 | 154，005 | 15.0 | 76，351 | 9.8 |
| 小计 | 244，075 | 18.2 | 204，475 | 19.9 | 143，251 | 18.4 |
| 客户存款合计 | 1，341，927 | 100.0 | 1，027，325 | 100.0 | 779，999 | 100.0 |
注： 2007年数据未考虑2009年合并中信国金的影响，为追溯调整前数据。
截至2009年末，本集团客户存款总额13，419.27亿元人民币，比上年末增加3，146.02亿元人民币，增长30.62%，其中公司活期存款增长较快，比上年末增长48.10%。
客户存款币种结构
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||
| 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） | |
| 人民币 | 1，214，773 | 90.5 | 907，735 | 88.4 |
| 外币 | 127，154 | 9.5 | 119，590 | 11.6 |
| 合计 | 1，341，927 | 100.0 | 1，027，325 | 100.0 |
按地理区域划分的存款分布情况
单位：百万元人民币
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 环渤海地区（1） | 408，341 | 30.4 | 333，107 | 32.4 |
| 长江三角洲 | 346，036 | 25.8 | 266，905 | 26.0 |
| 珠江三角洲及海峡西岸 | 176，916 | 13.2 | 131，051 | 12.8 |
| 中部地区 | 158，463 | 11.8 | 100，026 | 9.7 |
| 西部地区 | 127，974 | 9.5 | 81，001 | 7.9 |
| 东北地区 | 41，220 | 3.1 | 31，164 | 3.0 |
| 境外 | 82，977 | 6.2 | 84，071 | 8.2 |
| 客户存款合计 | 1，341，927 | 100.0 | 1，027，325 | 100.0 |
注： 包括总部。
按剩余期限统计的存款分布情况
下表列示了截至 2009年末，按剩余期限统计的客户存款分布情况。
单位：百万元人民币
| 逾期╱不定期 | 3个月到期 | 3–12个月到期 | 1–5年到期 | 5年后到期 | 合计 | ||||||||||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | ||||||
| 公司存款 | 645，690 | 48.1 | 212，320 | 15.8 | 209，093 | 15.6 | 26，237 | 2.0 | 4，512 | 0.3 | 1，097，852 | 81.8 | |||||
| 个人存款 | 111，222 | 8.3 | 64，584 | 4.8 | 55，824 | 4.2 | 12，430 | 0.9 | 15 | — | 244，075 | 18.2 | |||||
| 合计 | 756，912 | 56.4 | 276，904 | 20.6 | 264，917 | 19.8 | 38，667 | 2.9 | 4，527 | 0.3 | 1，341，927 | 100.0 | |||||
3.1.7股东权益
报告期内股东权益变动情况请参见本年报[合并股东权益变动表]。
3.1.8主要表外项目
截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
单位：百万元人民币
| 2009年 12月31日 | 2008年 12月31日 | |
| 信贷承诺 | ||
| — 银行承兑汇票 | 305，363 | 222，575 |
| — 开出保函 | 62，901 | 47，588 |
| — 开出信用证 | 52，585 | 32，251 |
| — 不可撤销贷款承诺 | 41，229 | 24，614 |
| — 信用卡承担 | 40，597 | 38，741 |
| 小计 | 502，675 | 365，769 |
| 经营性租赁承诺 | 4，585 | 3，835 |
| 资本承担 | 695 | 335 |
| 用作质押资产 | 5，241 | 1，037 |
| 合计 | 513，196 | 370，976 |
3.1.9补充财务指标
| 主要指标(1) | 标准值（%） | 本行数据（%） | ||
| 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | ||
| 流动性比例 | ||||
| 其中：人民币 | ≥25 | 48.12 | 51.37 | 38.90 |
| 外币 | ≥25 | 104.47 | 83.24 | 110.01 |
| 存贷款比例(2) | ≤75 | 79.62 | 72.14 | 73.50 |
注：
(1) 以上数据均按中国银行业监管口径计算。
(2) 贷款包含贴现资料。中国银监会于2009年初调整部份信贷监管政策，对资本充足率、拨备覆盖率良好的中小银行，允许有条件适当突破存贷比。
3.1.10资本管理
本行资本管理的目标包括：资本充足率在任何时刻都符合监管当局要求；建立长效资本补充机制，保持雄厚的资本基础，根据资本确立资产增长计划，实现资本、收益和风险的平衡；追求风险可控的股东价值最大化。
为实现上述目标，本行的资本管理策略是：(1)确定资本充足率目标区间，同时设定资本内部预警线，并定期监测全行资本充足率情况，当资本充足率或核心资本充足率低于相应预警线时，将立即采取相应措施，通过补充资本、调整资产结构或其它有效方式确保本行资本充足水平保持在目标区间之内。(2)进一步深化资本管理机制，建立科学的资本管理体系，突出资本约束意识，提高资本使用效率。在全行推行以“经济利润”和“风险资本回报率”为核心的绩效考核体系，通过经济资本内部配置体系，实现经济资本在全行各机构、产品、行业、客户类型之间的优化配置，持续稳定地实现资本回报最大化目标。(3)合理运用各类资本工具，优化资本总量和结构，降低融资成本。
同时，为保障上述策略的实现，本行正加快完善风险计量技术，稳步拓展资本管理在产品定价、绩效考核、经营计划等多个领域的应用，切实增强经济资本对全行业务的导向作用。
本行根据中国银监会2004年2月23日颁布的《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令[2004]第2号）及其日后修订的有关规定计算和披露资本充足率。自2005年起，本行按照中国银监会颁布的《中国银行业监督管理委员会办公厅关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》（银监发[2004]第374号），计算市场风险资本。
单位：百万元人民币
| 2009年 12月31日 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 | |
| 扣除前总资本基础 | 114，970 | 106，969 | 95，261 |
| 其中：核心资本总额 | 99，188 | 92，042 | 81，939 |
| 附属资本总额 | 15，782 | 14，927 | 13，322 |
| 扣除：未合并股权投资及其它 | 10，844 | 99 | 90 |
| 资本净额 | 104，126 | 106，870 | 95，171 |
| 核心资本净额 | 94，237 | 91，993 | 81，894 |
| 风险加权资产 | 1，027，122 | 746，547 | 623，300 |
| 核心资本充足率 | 9.17% | 12.32% | 13.14% |
| 资本充足率 | 10.14% | 14.32% | 15.27% |
注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并报监管。2009年有关资料按本行口径计算。
3.1.11主要会计估计与假设
本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的会计估计和假设，均已适当地反映了本集团的财务状况。
本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。
3.1.12公允价值计量
本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，使用估值技术或询价法取得。
本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值的取得方法和来源。会计核算部门根据会计准则要求，进行独立的公允价值评估，定期编制估值报告。风险管理部门对各类估值报告进行审阅，并对估值办法的执行情况进行监督。公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。
持有与公允价值计量相关项目情况
单位：百万元人民币
| 项目 | 年初金额 | 价值变动 损益 | 公允价值 变动 | 本年计提 的减值 | 年末余额 |
| 金融资产 | |||||
| 1、 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 | 8，769 | (116) | — | — | 4，449 |
| 2、衍生金融资产 | 6，625 | (2，638) | — | — | 3，182 |
| 3、可供出售金融资产 | 103，441 | — | (361) | (56) | 94，231 |
| 金融资产小计 | 118，835 | (2，754) | (361) | (56) | 101，862 |
| 投资性房地产 | 131 | 32 | — | — | 161 |
| 其它 | — | (3) | — | — | — |
| 合计 | 118，966 | (2，725) | (361) | (56) | 102，023 |
| 金融负债 | |||||
| 1、交易性金融负债 | (3，078) | 32 | — | — | (2，755) |
| 2、衍生金融负债 | (6，801) | 2，156 | — | — | (3，628) |
| 金融负债合计 | (9，879) | 2，188 | — | — | (6，383) |
持有外币金融资产、金融负债情况
单位：百万元人民币
| 项目 | 年初金额 | 价值变动 损益 | 公允价值 变动 | 本年计提 的减值 | 年末余额 |
| 金融资产 | |||||
| 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1，064 | (19) | — | — | 839 |
| 2、衍生金融资产 | 2，791 | (908) | — | — | 2，173 |
| 3、可供出售金融资产 | 39，479 | — | (280) | (56) | 39，199 |
| 4、贷款和应收款 | 80，922 | — | — | (655) | 96，150 |
| 5、持有至到期投资 | 11，485 | — | — | (7) | 7，133 |
| 金融资产小计 | 135，741 | (927) | (280) | (718) | 145，494 |
| 投资性房地产 | 131 | 32 | — | — | 161 |
| 其它 | — | (3) | — | — | — |
| 合计 | 135，872 | (898) | (280) | (718) | 145，655 |
| 金融负债 | |||||
| 1、交易性金融负债 | (2，939) | 39 | — | — | (2，027) |
| 2、衍生金融负债 | (3，420) | (60) | — | — | (2，322) |
| 金融负债合计 | (6，359) | (21) | — | — | (4，349) |
3.1.13国内外会计准则差异
下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表。
单位：百万元人民币
| 净资产 | 净利润 | |||
| 项目 | 2009年末 | 2008年末 | 2009年 | 2008年 |
| 根据中国《企业会计准则》 编制的财务报告所示金额 | 102，798 | 119，051 | 14，320 | 13，262 |
| 房屋及建筑物按重估值计量导致的差异 | 1，412 | 492 | (11) | 10 |
| 设备及其它资产按历史成本 计量导致的差异 | (167) | (177) | 10 | 24 |
| 根据《国际财务报告准则》 编制的财务报告所示金额 | 104，043 | 119，366 | 14，319 | 13，296 |
具体详见本年报“未经审计补充财务资料”章节。
会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
| 项目 | 2009年 | 比上年末╱ 上年增减(%) | 主要原因 |
| 存放同业款项 | 26，319 | (34.57) | 增大贷款投放力度，存放同业款项减少。 |
| 拆出资金 | 55，489 | 95.52 | 市场活跃，拆出资金增加。 |
| 交易性金融资产 | 4，449 | (49.26) | 交易性债券减少。 |
| 衍生金融资产 | 3，182 | (51.97) | 衍生产品交易量减少，公允价值重估正值减少。 |
| 买入返售金融资产 | 185，203 | 220.99 | 买入返售证券增加。 |
| 客户贷款及垫款 | 1，050，479 | 46.64 | 货币政策适度宽松，增加信贷资产投放。 |
| 其它资产 | 3，562 | (86.01) | 08年里含中信国金出售其持有的本行股份所得应收款于本年收回。 |
| 同业及其它金融机构存放款项 | 275，049 | 152.99 | 同业存入资金增加。 |
| 拆入资金 | 4，553 | 183.32 | 短期流动性需要。 |
| 衍生金融负债 | 3，628 | (46.65) | 衍生产品交易量减少，公允价值重估负值减少。 |
| 卖出回购金融资产款 | 4，100 | 328.42 | 短期流动性需要，卖出回购金融资产款增加。 |
| 吸收存款 | 1，341，927 | 30.62 | 存款规模扩大。 |
| 应付职工薪酬 | 6，987 | 31.51 | 应付职工薪酬增加。 |
| 应交税费 | 1，004 | (73.64) | 09年预缴所得税增加。 |
| 其它负债 | 3，010 | (43.74) | 待清算款项减少。 |
| 资本公积 | 31，319 | (46.47) | 减资及向原股东分配。 |
| 盈余公积 | 3，535 | 63.58 | 提取盈余公积。 |
| 一般风险准备 | 12，562 | 62.17 | 提取一般风险准备。 |
| 未分配利润 | 17，721 | 37.20 | 本年利润增加。 |
| 公允价值变动（损失）╱收益 | (537) | — | 主要是衍生产品重估损失。 |
| 汇兑净损益 | 792 | 103.60 | 外币结售汇净收益增加。 |
| 资产减值损失 | 2，619 | (61.45) | 贷款质量进一步提升，提取贷款准备金额减少。 |
3.1.14分部报告
业务分部
单位：百万元人民币
| 2009年 | ||||||
| 公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金业务 | 中信国金 | 其它业务及 未分配项目 | 合计 | |
| 经营收入 | 30，460 | 6，715 | 1，605 | 2，834 | (813) | 40，801 |
| 成本费用 | (11，253) | (5，709) | (601) | (1，441) | (56) | (19，060) |
| 资产减值损失 | (1，236) | (661) | (10) | (491) | (221) | (2，619) |
| 营业利润╱（损失） | 17，971 | 345 | 994 | 902 | (1，090) | 19，122 |
| 2009年12月31日 | ||||||
| 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 中信国金 | 其它业务及 未分配项目 | 合计 | |
| 分部资产 | 1，018，524 | 161，117 | 437，793 | 105，835 | 47，527 | 1，770，796 |
| 分部负债 | 1，064，834 | 220，865 | 265，121 | 93，728 | 23，475 | 1，668，023 |
| 资产负债表外信贷承担 | 438，059 | 34，886 | — | 29，730 | — | 502，675 |
| 2008年 | ||||||
| 公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金业务 | 中信国金 | 其它业务及 未分配项目 | 合计 | |
| 经营收入 | 31，515 | 6，595 | 3，213 | 1，526 | (1，169) | 41，680 |
| 成本费用 | (9，378) | (5，550) | (774) | (1，288) | (393) | (17，383) |
| 资产减值损失 | (5，059) | (424) | (736) | (348) | (226) | (6，793) |
| 营业利润╱（损失） | 17，078 | 621 | 1，703 | (110) | (1，788) | 17，504 |
| 2008年12月31日 | ||||||
| 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 中信国金 | 其它业务及未分配项目 | 合计 | |
| 分部资产 | 683，124 | 106，073 | 391，088 | 129，531 | 5，081 | 1，314，897 |
| 分部负债 | 779，701 | 175，529 | 128，492 | 97，786 | 8，688 | 1，190，196 |
| 资产负债表外信贷承担 | 303，829 | 32，608 | — | 29，332 | — | 365，769 |
本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2009年公司银行业务为本集团贡献营业利润179.71亿元人民币，占比为93.07%（不含中信国金和其它业务及未分配项目）。
地区分部
单位：百万元人民币
| 2009年 | ||||||||||
| 长江三角洲 | 珠江三角洲及海峡西岸 | 环渤海地区 | 中部地区 | 西部地区 | 东北地区 | 总行 | 香港 | 抵销 | 合计 | |
| 经营收入 | 10，075 | 4，999 | 8，615 | 4，426 | 3，914 | 1，098 | 4，788 | 2，886 | — | 40，801 |
| 成本费用 | (4，353) | (2，408) | (3，690) | (1，782) | (1，564) | (473) | (3，277) | (1，513) | — | (19，060) |
| 资产减值损失 | (538) | (194) | 75 | (314) | (302) | (220) | (624) | (502) | — | (2，619) |
| 营业利润╱ （损失） | 5，184 | 2，397 | 5，000 | 2，330 | 2，048 | 405 | 887 | 871 | — | 19，122 |
| 2009年12月31日 | ||||||||||
| 长江三角洲 | 珠江三角洲及海峡西岸 | 环渤海地区 | 中部地区 | 西部地区 | 东北地区 | 总行 | 香港 | 抵销 | 合计 | |
| 分部资产 | 425，476 | 247，270 | 494，644 | 205，709 | 162，463 | 54，656 | 782，818 | 107，089 | (709，329) | 1，770，796 |
| 分部负债 | 418，175 | 242，924 | 486，007 | 201，929 | 158，448 | 53，499 | 721，313 | 95，057 | (709，329) | 1，668，023 |
| 资产负债表外信贷承担 | 127，561 | 58，298 | 129，631 | 69，250 | 36，819 | 16，500 | 34，886 | 29，730 | — | 502，675 |
| 2008年 | ||||||||||
| 长江三角洲 | 珠江三角洲及海峡西岸 | 环渤海地区 | 中部地区 | 西部地区 | 东北地区 | 总行 | 香港 | 抵销 | 合计 | |
| 经营收入 | 10，732 | 5，669 | 10，553 | 3，954 | 3，311 | 1，094 | 4，740 | 1，627 | — | 41，680 |
| 成本费用 | (4，209) | (2，273) | (3，511) | (1，518) | (1，234) | (400) | (2，884) | (1，354) | — | (17，383) |
| 资产减值损失 | (2，118) | (635) | (1，239) | (472) | (801) | (114) | (1，061) | (353) | — | (6，793) |
| 营业利润╱ （损失） | 4，405 | 2，761 | 5，803 | 1，964 | 1，276 | 580 | 795 | (80) | — | 17，504 |
| 2008年12月31日 | ||||||||||
| 长江三角洲 | 珠江三角洲及海峡西岸 | 环渤海地区 | 中部地区 | 西部地区 | 东北地区 | 总行 | 香港 | 抵销 | 合计 | |
| 分部资产 | 345，602 | 174，413 | 464，202 | 131，550 | 110，020 | 40，803 | 436，638 | 130，500 | (518，831) | 1，314，897 |
| 分部负债 | 311，164 | 154，564 | 413，508 | 119，886 | 99，986 | 37，565 | 473，332 | 99，022 | (518，831) | 1，190，196 |
| 资产负债表外信贷承担 | 102，930 | 36，891 | 81，338 | 49，359 | 20，801 | 12，510 | 32，608 | 29，332 | — | 365，769 |
长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2009年占本集团的营业利润总额125.81亿元人民币，占比为65.79%。近年，本集团中部、西部及东北部及香港地区业务也取得了较快发展，2009年的营业利润52.49亿元人民币，占比27.45%，比上年提高9.4个百分点。
3.2业务综述
3.2.1公司银行业务
经营策略
在挑战和机遇并存的2009年，本行积极应变，优化公司银行业务发展模式，积极构建专业化营销服务体系，成立总行小企业金融中心，继续强化投资银行、供应链金融、现金管理等业务平台建设，本行公司银行专业化服务能力得到进一步提升。积极发挥协同营销效应，在继续加强本行总分支行联动、集团内金融子公司联动的同时，加强与中信嘉华银行和BBVA对公业务跨境合作模式与产品的研究，致力于为优质客户提供更便捷的综合性金融服务。在大力推动公司存贷款业务增长的同时，不断丰富和拓宽对公产品体系，推进公司银行多元化经营，本行公司银行业务在应对挑战中实现了持续、快速、健康发展。
经营概况
2009年，面对复杂多变的经营环境，本行公司银行业务在巩固传统业务优势的同时，大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、资产托管等新兴业务，公司银行多元化业务体系得到巩固和加强。截至报告期末，本行公司存款余额比上年末增长35.79%，对公一般性贷款余额比上年末增长45.07%，营业利润比上年增长5.23%。
—战略客户业务贡献度大幅提升，2，820家战略客户存款余额5，036.12亿元人民币，比上年末增长63.58%，占本行公司存款的47.99%；贷款余额3，455.59 亿元人民币，比上年末增长46.26%，占本行公司贷款的39.86%。
—汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124家，经销商达2，388户，比上年末增长24.76%。
—小企业客户共计8，169户，授信余额总计691.70亿元人民币，比上年末增长31.39%；不良率仅为0.45%，比上年末下降0.34个百分点。
—对公理财业务销售规模达283.58亿元人民币，比上年增长58.18%。债券承销费收入和结构融资手续费收入比上年分别增长253.91%和45.14%。
—托管资产规模达1，121.53亿元人民币，比上年末增长134%。
报告期，本行“中信财富阶梯”公司金融服务品牌及其子品牌分别获得了《首席财务官》、《经济观察报》、《证券时报》等有关主流媒体评选的2009年度“最佳企业金融品牌”、“最佳现金管理银行”、“最佳投资银行”、“最佳网上银行”、“最佳供应链金融产品创新奖”、“最佳中小企业融资伙伴”等20余个奖项。
对公存贷款业务
本行持续优化公司存款增长模式，以吸收机构客户存款和企业结算存款为核心，不断完善公司存款增长机制，报告期本行公司存款已跨越万亿元人民币大关。截至报告期末，本行公司存款余额10，493.85亿元人民币，比上年末增长35.79%，占全部存款的83.35%。其中财政、税收等机构类客户存款余额2，774.53亿元人民币，比上年末增长34.38%，占本行公司存款的26.44%；协议存款余额78.10亿元人民币，占本行公司存款的0.74%，比上年末下降0.29个百分点。
本行按照“确保质量、突出效益、调整结构、稳健发展”的信贷指导方针，抢抓市场机遇，合力攻坚，本行公司贷款实现稳定健康较快发展。本行根据下半年市场的变化，及时调整公司贷款营销策略，通过有节奏地压缩贴现规模，确保了一般性贷款的较快增长，公司贷款结构得到有效调整。截至报告期末，本行公司贷款余额8，668.37亿元人民币（含票据贴现），比上年末增长50.30%，其中，一般性贷款余额7，735.57亿元人民币，比上年末增长45.07%。
金融机构业务
本行继续加强金融同业合作平台建设，推出了银银、银证合作金融服务方案，启动了银行同业客户批量授信工作，加大了券商及证券投资机构客户的开拓力度，与金融同业客户合作不断深入。截至报告期末，本行与近100家地方性银行及全国性银行开展了授信合作，累计与78家券商签署了第三方存管协议，开立券商机构客户8，923户。本行适时调整金融机构存款的定价和授权机制，实现金融机构存款规模合理增长，有效控制了成本。截至报告期末，本行金融机构存款日均余额912.41亿元人民币，比上年末减少554.96亿元人民币，其中银行类金融机构存款日均存款余额292.29亿元人民币，占本行金融机构同业存款日均余额的32.03%；由第三方存管业务带动的金融机构日均存款余额138.19亿元人民币，占本行金融机构日均存款的15.15%。本行金融机构存款平均成本由上年末的1.97%下降至1.44%。
国际业务
2009年，本行国际业务经受住了国际金融危机的考验，秉承专业、快捷、灵活的服务理念，向客户提供全程通的外汇业务综合服务方案，积极服务战略客户。同时，本行与海关、外汇局、信保公司合作搭建营销平台，向中小企业提供标准化的产品，实现系统有效营销，国际业务市场地位更加巩固，盈利能力进一步增强，客户基础不断扩大。截至2009年末，本行收付汇量1，161.17亿美元，同比下降11.30%，低于全国进出口同比13.9%的降幅，跑赢大市2.60个百分点；全年发放贸易融资97.63亿美元，年末余额21.70亿美元；实现国际业务总收入14.51亿人民币。本行国际结算量市场份额达到5.62%，比上年提高0.22个百分点，继续保持中小股份制银行的领先地位，并在国内首批获得跨境贸易人民币结算试点资格。本行还针对客户需求，推出保函、国内信用证、保理、出口信用险下融资等产品，通过完善的产品体系和灵活的研发机制，实现对客户的高质量服务。2009年全行国内信用证开证额达131亿元人民币，为上年同期的4倍。
投资银行业务
2009年，本行积极应对复杂多变的经济形势，抓住国家推动经济发展的有利时机，大力拓展债券承销、银团贷款、出口信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、均衡发展。截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达9.92亿元人民币，比上年增长17.24%，占对公非利息净收入的35.76%。其中，债券承销费收入和结构融资手续费收入分别比上年增长253.91%和45.14%。截至2009年末，结构融资资产规模余额达586.78亿元人民币，比上年末增长128.43%；全年债券承销规模达355.75亿元人民币，比上年增长18.03%；对公理财业务销售规模达283.58亿元人民币，比上年增长58.18%。2009年，本行出口信贷累计余额在中资商业银行中位居前列，在国内中资和外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第四位。2009年，基于投资银行业务的卓越表现，本行分别荣获《经济观察报》、《证券时报》、《CFO首席财务官》及中国银行业协会的“2008年度中国最佳投资银行”、“2009中国区最佳银行投行”和“最佳投资银行奖”。
供应链融资业务
本行致力于以企业融资方案提供商的角色介入汽车、钢铁、石化、电信、家电和煤炭等行业核心企业的价值链环节，拓展本行供应链金融服务的广度和深度。截至报告期末，本行汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124家，经销商达2，388户，比上年末增长24.76%；累计为经销商提供2，056亿元人民币的授信支持，比上年末增长51.51%。
2009年，本行汽车经销商融资额首次突破千亿，达到1，451.09亿元人民币，比上年增长70%；合作厂商达39家，基本覆盖重点汽车企业；合作经销商达1，878户。2009年7月，本行正式进入消费信贷领域，当年合作经销商80多家，实现放款2.23亿元人民币，无不良贷款。
现金管理业务
本行推出了公司网银6.0、现金管理4.0、多银行资金管理系统MBS和银企直联3.0等交易服务系统，以及公司手机银行、电话银行和公司网银小区等辅助服务系统，并整合形成了“新一代现金管理服务平台 — 企业财资专家”产品体系，本行现金管理业务综合服务能力大幅提升。截至报告期末，本行现金管理项目数和客户数分别达到1，139个、6，632户，比上年末分别增长55.60%和49.50%；实现交易金额5.08万亿元人民币，是上年的2.57倍。
小企业金融
2009年，本行设立小企业金融中心，专门负责全行小企业金融业务的组织推动和管理，并对风险进行有效控制，小企业授信业务保持了健康、快速发展。本行推出了联保授信和商用房经营权质押贷款等适合小企业特点的创新产品；与淡马锡旗下富登担保公司签订了总对总合作协议，加强与优质担保公司的合作，有效解决小企业融资难和担保难的问题。截至报告期末，全行小企业客户共计8，169户，比上年末增长22.33%；授信总余额691.70亿元人民币，比上年末增长31.39%；其中，贷款余额374.20亿元，比上年末增长17.52%；不良率仅为0.45%，比上年末下降0.34个百分点。
资产托管业务
本行致力于提供优秀的托管服务。2009年本行夯实传统托管业务，积极开拓创新领域，业务结构不断优化，市场竞争力进一步提升。托管规模和托管费收入首次突破“双亿”，即托管规模逾1，000亿元人民币，收入逾1亿元人民币。截至报告期末，托管规模达1，121.53亿元人民币，比上年末增长134%；其中年金及养老金累计规模达51.45亿元人民币，比上年末增长127%；托管费收入达1.13亿元人民币。
本行因托管业务内部控制成效显著，成为国内第二家取得国际会计师事务所根据美国注册会计师协会《审计准则公告第70号(SAS70) — 服务机构》出具无保留意见审计报告的股份制银行。托管业务蝉联《首席财务官》杂志社“中国最佳资产托管奖”，“信福年金”品牌蝉联《银行家》杂志社“最佳金融品牌营销活动奖”。
3.2.2零售银行业务
经营策略
2009年，本行面对复杂的国内外宏观经济环境，围绕建设全功能零售银行的目标，从代发工资、理财业务、银行卡业务、个贷业务和服务质量五个方向全面推进零售银行业务发展，有力地提升了本行零售银行发展能力。负债业务顺应市场变化取得了快速发展，获取和经营客户的能力进一步增强；资产业务在比较宽松的信贷政策下实现了快速增长；以财富管理为主的中间业务继续保持着较快的增长趋势，整体业务结构日趋合理。
经营概况
2009年，本行零售银行经营收入67.15亿元人民币，比上年增长1.82%，占本行营业收入的17.70%。零售银行非利息净收入13.68亿元人民币，比上年增长 5.80%，占全行非利息净收入的36.97%。本行零售银行业务客户基础进一步扩大，报告期末拥有1，768万零售银行客户，比上年增长21.01%。
— 个人理财、消费信贷、信用卡三个盈利点稳步增长
— 理财产品销售796.05亿元人民币，继续保持了较大的销售规模。
— 个人贷款余额1，336.37亿元人民币，比上年末增长52.27%，占全部贷款比重13.36%。
— 信用卡累计发卡933.79万张，全年交易量788.46亿元人民币，实现税前利润3.06亿元人民币。
— 电子银行管道建设快速发展，个人网银数字证书客户数、个人网银交易笔数、个人网银交易金额分别比上年增长79.17%、59.40%、313.66%。
— 私人银行营销管理体系初步成型，产品与服务研发体系进一步提升，私人银行客户数量达5，223户。
2009年，本行零售银行业务荣获《亚洲银行家》 “卓越银行卡和零售支付奖” 、《华夏时报》“中国最佳私人银行”、马来西亚顾客关系管理及客户联络中心协会CCAM “2009亚太最佳呼叫中心”。
零售管理资产
本行立足提供全方位金融服务，围绕代发工资、银行卡、第三方存管等业务，强化储蓄营销工作，同时继续发挥理财产品市场上的既有优势。截至报告期末，本行个人客户零售管理资产余额3，012.39 亿元人民币，比上年末增长26.97%，其中个人存款余额2，096.79亿元人民币，比上年末增长22.97%。
零售信贷
2009年，本行高度重视个人贷款业务的发展，把握国家鼓励个人消费、拉动内需的政策导向，抓住房地产市场回暖的契机，以个人住房贷款为业务重点，采取多种措施推动业务发展。及时调整政策，推出“房易宝”、直客式汽车贷款、优质单位个人信用贷款等产品；进一步优化了现有个贷产品，调整了住房贷款、综合消费贷款政策，提高本行产品竞争力；持续开展“优秀个贷分行”、“成百上千”、“明星楼盘”、“白金专享”、“轻松还款”等专项营销活动，有效推动了贷款规模增长。截至报告期末，本行零售信贷余额1，197.19亿元人民币，比上年末增长56.25%。其中，住房按揭贷款余额1036.60亿元人民币，比上年末增长54.19%，占个人贷款总额比重达77.57%，占比较上年提升0.97个百分点。2009年，本行进一步明确了零售信贷风险运行管理体制，明确了分行个人贷款中心作为零售信贷风险管理核心的管理组织架构，风险管理得以进一步强化。零售信贷不良贷款率0.32%，比上年下降0.23个百分点。其中，住房按揭不良贷款率0.17%，比上年下降0.11个百分点。
财富管理
2009年，针对投资理财市场和客户需求的变化，本行联合中信集团下属其它金融子公司，发挥各自领域专业优势，不断推出创新理财产品。以高收益的信贷资产为主要投向的“稳健理财计划”，在债券等诸多低风险投资品种间合理配置投资组合，为客户提供了稳定的投资回报；以信用级别较高、流动性较好的金融市场工具为主要投向的超快车系列产品，在为客户提供稳定回报的同时，还加入了不同期限的流动性安排；以高安全性债券为主要投资方向的优债系列，为个人客户提供了稳定的债券收益。2009年，本行销售理财产品884支，销售金额796.05亿人民币；理财产品非利息净收入2.8亿元人民币，占零售非利息净收入的20.47%。在加大产品开发力度的同时，本行还建立了全方位理财产品监控制度，通过进行仓位排查、每月召开投资顾问例会等方式，加强了理财产品投资运作监督。同时本行还加大了对理财产品销售人员的培训和资格认证工作，截至报告期末，本行共有3，730人通过理财产品销售资格考试。
2009年，本行加大了代销类产品的开发和营销力度，与60家基金公司建立了代销关系，共计代销各类基金产品630支，代销金额75.96亿元人民币；代销3家证券公司的4支集合理财计划，代销金额达43.39亿元人民币；代理销售保险达8.37亿元人民币。
截至报告期末，本行管理资产超过50万元人民币的贵宾客户数量120，690人，比上年增长37.72%。贵宾客户本外币储蓄存款余额折合人民币为1，242.16亿元，占个人存款总额的59.24%；管理资产余额1，786.51亿元人民币，占零售管理资产总额的59.31%。
私人银行
本行针对可投资资产在800万元人民币以上的高净值资产个人及其控股或持股企业提供私人银行服务。截至报告期末，本行私人银行客户数量达5，223户。2009年，本行私人银行营销管理体系初步成型，已在26家分行全面开展私人银行业务，搭建了以北京、深圳分中心及上海团队为主的直接营销管道，以及覆盖华北、华南、华东、西北、西南、东北大部分地区的分行管道服务体系。面向私人银行客户推出“健康养生”等俱乐部式增值服务和市场活动，客户忠诚度和满意度获得提升。2009年，产品与服务研发体系进一步提升，根据中国私人银行市场特点和客户需求，构建了动态财富管理服务。报告期内，本行私人银行业务运营保障与客户服务体系进一步完善。同时，与BBVA战略合作及海外平台体系建设取得积极进展。基于私人银行业务的良好表现，本行先后荣获《华夏时报》、《钱经》杂志和《理财周报》等媒体评选的“中国最佳私人银行”、“中国最具创新性私人银行”、“中国最佳风控私人银行”等奖项。
信用卡
2009年，信用卡中心按照 “主动防守”的总体要求，坚持“巩固优势、控制风险、把握节奏、科学发展”的经营策略，稳健推动信用卡业务增长。截至报告期末，信用卡累计发卡933.79万张，比上年末增长23.68%；信用卡交易量788.46亿元人民币，比上年增长33.53%；年末未清偿贷款余额139.18亿元人民币，比上年末增长24.93%；信用卡业务收入20.56亿元人民币，比上年增长49.31%。信用卡业务全年实现税前利润3.06亿元人民币，比上年增长235.86%。
2009年，在国际国内宏观经济形势影响下，持卡人还款能力下降，信用风险、套现风险及欺诈风险逐渐凸显。信用卡中心以加强全流程风险控制为核心，以优化客户结构和信贷结构为重点，通过准入政策和额度政策的调整，大力营销优质目标客户，全年新发卡中金卡以上客户占比达49.30%。
本行信用卡客户服务核心竞争力进一步提升。“36+1”高尔夫服务再次升级，增加了客户权益，进一步提升了中信信用卡在高端市场的品牌影响力。新版信用卡门户网站成功上线，为广大用户提供了更加人性化的操作接口及更加明确的操作指引。信用卡客户服务中心荣获由马来西亚顾客关系管理及客户联络中心协会CCAM授予的“2009亚太最佳呼叫中心”，多次获得同业组织与行业权威机构如客户联络中心标准委员会CCCS、国家工信部及信息化产业推广联盟、《客户世界》、金融业最佳呼叫中心评委会等的高度认可，连续4年被评为“中国最佳呼叫中心”，本行信用卡客户服务水平在亚太地区专业领域内得到了广泛的关注和认可。
管道建设和服务质量管理
2009年，本行不断提升零售银行电子化服务能力。（具体请详见本章“管理层讨论与分析 — 境内分销管道”）
同时，本行强化了服务专业化管理，进一步推进服务质量体系建设。（具体请详见本章“管理层讨论与分析 — 服务质量管理”）
3.2.3资金资本市场业务
经营策略
本行资金资本市场业务为公司及个人客户提供资金产品及服务，并从事自有资金的资产管理和交易。本行交易和销售的主要产品包括外汇买卖、固定收益产品、衍生产品等，为客户提供风险管理、投融资等方面的服务，客户涉及个人、公司、金融机构等。资产管理主要指有价证券债券投资及交易。2009年，本行克服国际金融市场萎缩和进出口贸易大幅下滑对业务开展的影响，控制风险，谨慎投资，积极调整结构，向客户提供多元化的金融服务。同时，本行加强研究对投资的支持，强化风险控制，在震荡的国内外市场环境下谨慎投资，构造合理的风险收益组合。面对外汇业务和人民币利率做市业务的不利市场环境，本行适时调整交易策略，保持了市场领先地位。本行进一步贯彻“简单产品、高效营销”的业务发展策略，推动了中间业务持续发展。
经营概况
2009年，本行资金资本市场业务坚持以资产管理业务提升利润，以外汇和利率做市业务强化品牌，以简单产品销售促进有效客户增长，取得了较好的业绩。截至报告期末，本行资金资本市场业务营业收入为16.05亿元人民币，占全行营业收入的4.23%。2009年，本行继续贯彻落实高效营销的业务发展策略，进一步丰富产品线，优化客户结构。同时本行按照立足本土市场、积极做市的策略，积极开展外汇交易和人民币债券交易，并发展理财业务。强化“交易 — 销售”的业务模式，实现交易、销售的相互促进、共同发展，在极为不利的市场环境下，有效地巩固了客户基础，保障了中间业务的持续发展能力。
外汇业务
2009年，面对国际贸易萎缩、国际外汇市场不确定性急剧增加的严峻复杂市场环境，本行加强外汇业务风险控制，柜台结售汇业务市场占有率为3.81%。本行在银行间外汇市场保持了外汇做市领先优势，蝉联中国外汇交易中心颁发的“年度最佳做市商”、“年度最具影响力做市商”，同时获得银行间外汇市场“年度最佳衍生产品做市商”、“年度最受欢迎做市商”等多项大奖。
本币债券和利率做市业务
随着中国利率市场化改革的不断深入，本行进一步加强本币债券做市和利率衍生品做市业务，积极持续地为市场提供交易流动性，债券做市业务排名跻身市场前列，利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商的地位。
在积极财政政策和宽松货币政策的刺激下，2009年国内宏观经济快速复苏，人民币利率市场收益率大幅上行，债券价格下降。面对严峻的市场形势，本行以控风险为前提，及时调整本币债券及衍生品业务交易策略，取得了优于市场的交易回报率，创造了良好的交易业务收入。
理财及衍生产品交易业务
2009年，本行研发推出收益固定的债券类理财产品，满足了客户稳定收益和流动性管理的需求，同时适时推出挂钩商品及汇率的结构性理财产品，进一步丰富了产品线。
2009年，本行按照审慎稳健的原则推进衍生产品业务，以标准化的简单产品为客户提供专业化保值避险服务。同时本行严控代客衍生产品业务的风险，有效地维护了客户和银行的利益。
资产管理
2009年，各国政府积极调整货币政策和财政政策，全球经济均出现复苏迹象；中国经济也呈现V型反转。在此宏观市场环境下，本行通过科学决策，保持了安全性、流动性和收益性三者之间的平衡，提高了资产管理的效率。本行对外币资产结构进行了合理调整，进一步增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力。2009年，本行人民币债券投资规模有所增加，投资收益较上年大幅增长。
服务质量管理
2009年，本行秉持“以客户为中心”的经营理念，采取了一系列措施加强服务质量管理：进一步推进服务质量体系建设，制定了各分行服务质量体系建设考核方案，夯实了柜员薪酬与服务评价挂钩、大堂经理配备及考核、客户投诉流程执行及责任人处理等工作；继续加强对大堂经理的业务和服务营销培训，提高网点服务营销水平；制定了优秀大堂经理考评办法；实施了第三方满意度调查和神秘客户监测，有效促进了全行整体服务水平的提升。在中国银行业协会组织的“2009年度中国银行业文明规范服务百佳示范单位”评选活动中，本行共六家支行获得“百佳”称号，总行获得“中国银行业文明规范服务突出贡献奖”。
中信综合金融服务平台
中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司，且诸多子公司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服务平台，正逐步形成独特的竞争力。通过对中信国金的并购，为本行的发展搭建了国际化经营平台。
提供综合金融解决方案
本行通过金融产品交叉销售以及对重大项目进行联合市场营销，为客户提供差异化的综合金融服务。
— 承销短期融资券、中期票据和中小企业集合票据。与中信证券联合作为主承销商为企业承销发行了总额为14亿元人民币的短期融资券、总额为78亿元人民币的中期票据以及总额为5亿元人民币的中小企业集合票据。
— 发行对公理财产品。与中信信托联合发行多期专项投资于优质债券、信托股权的对公理财计划，共募集资金14.56亿元人民币，为本行高端战略客户提供了综合投融资服务的解决方案。
广泛开展客户资源共享
本行与中信集团下属的中信证券、中信建投证券、中信金通证券、中信万通证券等4家证券公司开展的第三方存管业务合作，为本行带来了大量机构客户和个人客户。
— 机构客户。报告期内，来自中信集团旗下证券公司的机构客户共计5，147户，带来客户交易结算资金汇总账户日均余额达64.21亿元人民币，实现存管手续费826.32万元人民币。
— 个人客户。报告期内来自中信集团旗下证券公司的第三方存管个人客户新增4.51万人。
开展交叉设计和交叉销售
— 合作开发销售理财产品。本行继续加强与中信集团旗下的中信信托、华夏基金、信诚基金、中信证券、中信建投证券、信诚保险等公司的产品研发合作，2009年与上述公司合作发行理财产品151 支，实现销售额395.53亿元人民币。
(下转B83版)