(上接B90版)
(2)营业收入的分析
①营业收入的构成
本公司的主营业务包括工程承包、资源开发、装备制造、房地产开发及其他业务,营业收入情况及构成如下表所示:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 | ||||
工程承包 | 收入 | 135,970,924 | 126,972,095 | |||
比例 | 82.31% | 82.76% | ||||
资源开发 | 收入 | 7,628,080 | 9,532,681 | |||
比例 | 4.62% | 6.21% | ||||
装备制造 | 收入 | 9,131,475 | 10,561,732 | |||
比例 | 5.53% | 6.88% | ||||
房地产开发 | 收入 | 9,439,078 | 4,244,865 | |||
比例 | 5.71% | 2.77% | ||||
其他 | 收入 | 3,031,590 | 2,116,081 | |||
比例 | 1.84% | 1.38% | ||||
小 计 | 165,201,147 | 153,427,454 | ||||
100.00% | 100.00% |
注:各业务板块的收入为分部对外交易收入
本公司各业务板块收入结构中,2009年,由于基础金属产品及多晶硅价格波动,资源开发及装备制造板块收入总额及在总收入中的比重均出现了下降;房地产开发板块随着前期项目的销售,收入总额及在总收入中的比重均出现了大幅增长。
②营业收入的增长
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 | ||||||
金额 | 增速 | 金额 | 增速 | |||||
工程承包 | 135,970,924 | 7.09% | 126,972,095 | 31.38% | ||||
资源开发 | 7,628,080 | -19.98% | 9,532,681 | -27.35% | ||||
装备制造 | 9,131,475 | -13.54% | 10,561,732 | 39.13% | ||||
房地产开发 | 9,439,078 | 122.36% | 4,244,865 | 8.69% | ||||
其他 | 3,031,590 | 43.26% | 2,116,081 | -1.75% | ||||
小计 | 165,201,147 | 7.67% | 153,427,454 | 24.29% |
虽然受到钢铁行业调整的影响,本公司在冶金工程方面的业务收入有所下降,但在市政、交通、城市基础设施等非冶金领域及海外市场开拓上取得明显成效,本公司的传统优势业务—工程承包板块营业收入仍保持了一定幅度的增长,2009年相比2008年,本公司工程承包业务的收入增长率为7.09%。此外,本公司房地产开发业务保持了快速增长,而资源开发业务由于2009年中冶葫芦岛有色集团有限公司调整优化产品结构对毛利率较低的产品进行限产或停产而导致收入下降幅度较大。
本公司认为,在继续巩固冶金工程承包业务领域的领导地位、发挥冶金建设实力的基础上,业务结构的调整和优化是本公司的长期发展战略。本公司将逐步加大资源开发等业务在收入结构中的比重,积极发展海外冶金工程及非冶金工程承包业务,进一步加强盈利能力和市场风险防范能力。
(3)营业收入的地域分布分析
积极拓展境外业务,提高境外业务收入占本公司营业收入的比例是本公司重要的业务发展战略,针对境外重点国家或区域、重点行业和客户,本公司制定了较为详细的业务拓展计划。凭借着本公司的资金优势、多年来积累的技术优势、工程项目管理优势、工程承包业务工期和价格优势等,本公司的境外业务拓展迅速。境外收入占营业收入的比例从2008年的5.88%提高到2009年的6.58%。报告期内,本公司的境外收入来源主要来自于澳大利亚、新加坡、巴西、日本等国家或地区,境外收入增长较快的主要原因是前期签署的规模较大的境外工程承包项目陆续在报告期内实现收入。
单位:千元
营业收入 | 2009年 | 2008年 | |
中国地区 | 收入 | 154,328,186 | 144,406,348 |
比例 | 93.42% | 94.12% | |
中国以外地区 | 收入 | 10,872,961 | 9,021,106 |
比例 | 6.58% | 5.88% | |
合计 | 收入 | 165,201,147 | 153,427,454 |
比例 | 100.00% | 100.00% |
2009年及2008年,本公司实现的境外营业收入分别为10,872,961千元及9,021,106千元,其中,收入规模较大的项目包括新加坡圣陶沙名胜世界环球影城、西澳SINO铁矿项目等工程承包业务以及巴基斯坦山达克铜金矿的资源开发业务。
本公司的境外客户多为信誉好的大型企业,工程承包业务收入结算均按照签署的合同约定根据工程进度付款。报告期内,本公司境外工程承包及资源开发项目收入未发生重大违约或坏账风险。
本公司是我国最大的海外工程承包商之一,是我国最大的海外资源开发企业之一,在海外的业务发展有着巨大的发展潜力。本公司境外工程承包业务的结转未完工合同近年来呈现出快速增长趋势,随着本公司国际化战略的推进、境外结转未完工合同的实现以及资源开发项目的陆续建成投产,本公司相信本公司的境外收入将保持持续快速增长,海外收入对本公司营业收入的贡献度将逐年提升。
(4)主要业务分部盈利性分析
①工程承包业务
工程承包业务是本公司的传统优势和核心业务,是目前本公司收入和利润的主要来源,本公司工程承包业务的收入、成本和毛利构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
金额 | 金额 | |
营业收入 | 135,970,924 | 126,972,095 |
营业成本 | 120,180,453 | 112,982,464 |
毛利 | 15,790,471 | 13,989,631 |
毛利率 | 11.61% | 11.02% |
注:营业收入、成本为分部间抵消后数据
报告期内,本公司工程承包业务持续保持平稳增长,工程承包业务的对外交易收入从2008年的126,972,095千元增长到2009年的135,970,924千元,增长率为7.09%。工程承包业务收入增长的原因是由于本公司不断积极进行境内外冶金工程业务的拓展的同时,积极开发非冶金工程市场,拓展在房屋建设、市政公用设施及交通基础设施等领域的市场份额,加大工程承包业务的市场范围。
本公司冶金工程、房屋建筑工程、交通基础设施工程等业务,对工程承包业务收入的贡献度如下:
报告期内,本公司冶金工程承包业务在工程承包板块收入中的比重总体呈下降趋势,从2008年的67.68%下降到2009年的63.96%,主要因为近年来本公司受国内钢铁行业调整的影响,冶金工程项目减少,本公司加大了在房屋建筑、市政公用设施、交通基础设施及其他工程承包业务等非冶金工程承包业务领域的拓展。
新签合同从2008年的172,348,340千元增长至2009年的185,000,240千元,增长率7.34%,其中冶金工程新签合同有所下降,非冶金工程新签合同额上升较快。
2009年以来,钢铁产品价格有所回升,钢铁行业的整体经营情况有所好转,从2009年二季度开始,前期停、缓建的部分冶金工程项目陆续开始恢复建设,本公司冶金工程新签合同额出现上升趋势。
另外,本公司充分利用在冶金工程领域积累的技术优势、项目管理优势以及在钢结构工程方面的综合优势,积极拓展非冶金工程市场,并取得了明显成效,非冶金工程市场的增长较好地弥补了冶金工程市场的下降,并保证了本公司工程承包业务经营业绩的平稳发展。
2009年及2008年,本公司工程承包业务的毛利率分别为11.61%及11.02%,本公司在经营中注重项目收益水平及强化成本管理,原材料的使用和人工成本得到了有效控制,2009年,公司工程承包业务毛利率有所回升。
2008 年以来国内主要钢材全国平均价格变化情况
单位:元/吨
线材Φ6.5 | 螺纹钢Φ12-25 | 热薄板Φ1 | 热卷板Φ2.75 | 中厚板Φ6 | |
2008年1月 | 4,476 | 4,527 | 5,128 | 4,960 | 5,605 |
2008年6月 | 5,777 | 5,610 | 6,384 | 6,030 | 7,105 |
2008年12月 | 3,589 | 3,721 | 4,257 | 3,804 | 4,396 |
2009年6月 | 3,672 | 3,775 | 4,175 | 3,810 | 4,157 |
2009年12月 | 3,691 | 3,800 | 4,119 | 3,970 | 4,229 |
资料来源:中国钢铁工业协会
2008 年以来国内水泥(型号425)价格变化情况
单位:元/吨
全国 | 华北 | 东北 | 华东 | 西南 | 西北 | |
2008年1月 | 301 | 297 | 314 | 280 | 354 | 310 |
2008年6月 | 321 | 352 | 377 | 313 | 364 | 334 |
2008年12月 | 335 | 368 | 372 | 316 | 368 | 346 |
2009年6月 | 321 | 365 | 348 | 290 | 347 | 448 |
2009年12月 | 321 | 362 | 346 | 292 | 342 | 454 |
资料来源:中国建材信息总网
②资源开发业务
本公司的资源开发业务包括矿山业务和冶炼及加工业务,从事冶炼业务的主要为本公司下属中冶葫芦岛有色金属集团有限公司,加工业务主要是本公司下属洛阳中硅高科有限公司。由于本公司从事矿山业务时间较短,拥有的境内、外矿山项目中多数报告期内尚处于投资建设阶段并未产生收入。报告期内,矿山业务的收入主要来自于巴基斯坦山达克铜金矿及朝阳金昌铁矿等规模相对较小的资源开发项目。
报告期内,本公司资源开发业务的收入、成本、毛利构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
营业收入 | 7,628,080 | 9,532,681 |
营业成本 | 6,542,117 | 8,334,412 |
毛利 | 1,085,963 | 1,198,269 |
毛利率 | 14.24% | 12.57% |
2009年,本公司资源开发业务实现营业收入7,628,080.13千元,比上年下降19.98%,下降的主要原因是本公司所属中冶葫芦岛有色金属集团有限公司产量下降,洛阳中硅高科有限公司的产品单价下降。
本公司资源开发业务毛利率从2008年的12.57%上升到2009年的14.24%,主要是所属中冶葫芦岛有色金属集团有限公司的毛利率水平提高所致。2008年,中冶葫芦岛有色金属集团有限公司受基础金属产品降价等因素影响,该公司的毛利率仅为-5.24%,经营出现较大亏损。2009年,中冶葫芦岛有色金属集团有限公司毛利率上升到9.74%。
此外,随着本公司位于巴布亚新几内亚、阿根廷等地矿产资源开发项目的投产,预计本公司资源开发业务的综合盈利能力将得以稳定增强。
③装备制造业务
本公司的装备制造业务主要包括冶金设备、钢结构及其他金属制品,装备制造业务的收入、成本、毛利构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
营业收入 | 9,131,475 | 10,561,732 |
营业成本 | 8,010,506 | 9,342,908 |
毛利 | 1,120,969 | 1,218,824 |
毛利率 | 12.28% | 11.54% |
凭借冶金工程领域积累的技术优势,本公司通过核心技术产业化、产品化战略提升本公司装备制造业务的市场份额和盈利水平。本公司在冶金设备制造领域已形成研究、设计、试验、制造等较为完善的产业链,提升了核心技术快速产业化的能力,为装备制造业务的快速发展奠定了基础。此外,本公司还不断拓展钢结构的研发、施工、制造能力,并对钢结构业务予以适当的资源倾斜,提升钢结构业务的盈利水平。
2009年,本公司装备制造业务实现营业收入9,131,475千元,下降13.54%,下降的主要原因是由于市场需求不旺,产品销量下降。
2009年及2008年,本公司装备制造业务的毛利率分别为12.28%及11.54% ,毛利率有所回升。
随着本公司一些大型装备制造基地的建成投产及国际国内经济形势的进一步好转,本公司装备制造业务对于营业收入的贡献度预计也将进一步提升。
④房地产开发业务
本公司房地产开发业务的收入、成本和毛利构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009 年 | 2008 年 |
营业收入 | 9,439,078 | 4,244,866 |
营业成本 | 7,404,216 | 3,310,571 |
毛利 | 2,034,862 | 934,295 |
毛利率 | 21.56% | 22.01% |
本公司以“中冶置业”为统一品牌,在北京、上海、天津、武汉、南京等重点城市从事房地产项目开发及一级土地开发。
2009年,本公司房地产业务实现营业收入9,439,078千元,比上年增长122.36%。
本公司房地产开发业务收入增幅较大,主要是随着本公司从事房地产开发业务时间的增长,项目储备及开发周期逐步进入正常增长状态,房地产开发收入将稳步增长。
2009年及2008年,本公司房地产开发业务的总体毛利率分别为21.56%和22.01% 。公司毛利率相比2008年基本持平的原因主要是由于来自土地一级开发的收入在该板块中的比重增加而毛利率相对较低。商用和住宅项目的毛利率则与整个房地产开发市场上涨的趋势相符,有较大的提升。
房地产板块较高的毛利率及其在规模上的不断扩大有效提升了本公司的整体盈利水平。本公司将继续发挥设计、施工、采购和资本运作等方面的优势,增强房地产开发各环节的价值创造能力,全方位提高本公司房地产开发业务的市场竞争力,促进房地产开发业务的发展。房地产开发业务的迅速发展,未来对公司营业收入和利润的贡献度仍将有望持续提升。
(5)主要成本费用项目
报告期内,本公司主要成本费用构成及变动如下表所示:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
营业成本 | 145,022,652 | 136,006,322 |
营业税金及附加 | 3,965,648 | 3,572,264 |
销售费用 | 1,037,444 | 892,883 |
管理费用 | 6,440,777 | 5,976,348 |
财务费用 | 2,443,673 | 2,879,521 |
①营业成本
本公司营业成本主要包括材料成本、分包成本、人工成本、机械设备使用费及其他间接费用等,其中材料成本、分包成本、人工成本是本公司营业成本的主要构成部分。
2009年及2008年,本公司的营业成本分别为145,022,652千元及136,006,322千元。2009年相比2008年的增幅为6.63%,同期的营业收入增长比例为7.67%,营业成本低于营业收入的增长。
②营业税金及附加
2009年及2008年,本公司的营业税金及附加分别为3,965,648千元和3,572,264千元,2009年度的营业税金及附加的增幅为11.01%,增加主要是由于工程承包、房地产开发、资源开发等的收入在报告期内增加导致。
③销售费用
本公司销售费用主要为职工薪酬、运输费用及销售服务费等。2009年及2008年,本公司的销售费用分别为1,037,444 千元和892,883千元。
报告期内,销售费用的构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
职工薪酬 | 291,944 | 247,462 |
办公费 | 45,877 | 41,274 |
差旅费 | 92,566 | 73,808 |
业务招待费 | 64,273 | 47,812 |
咨询费 | 17,917 | 37,160 |
业务宣传费 | 24,597 | 9,821 |
运输费 | 180,412 | 161,677 |
广告费 | 57,773 | 41,594 |
销售服务费 | 107,850 | 58,251 |
其他 | 154,235 | 174,024 |
合计 | 1,037,444 | 892,883 |
2009年及2008年,销售费用占同期营业收入的比重分别为0.63%和0.58%,2009年销售费用占营业收入的比例有所上升要是由于职工薪酬、运输费用、销售服务费、差旅费等同比有所上升。
④管理费用
本公司的管理费用主要包括职工薪酬、研发费、办公费用等。2009年及2008年,本公司的管理费用分别为6,440,777千元和5,976,348千元,2009年度管理费用的增幅为7.77%。报告期内,管理费用的构成情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009 年 | 2008 年 |
职工薪酬 | 2,841,048 | 2,807,373 |
研发费 | 1,191,292 | 906,936 |
办公费 | 365,217 | 378,467 |
差旅费 | 240,703 | 261,148 |
业务招待费 | 238,829 | 256,516 |
折旧费 | 362,264 | 335,794 |
其他 | 1,201,424 | 1,030,114 |
合计 | 6,440,777 | 5,976,348 |
2008年和2009年,本公司管理费用中增长较多的是研发费及折旧费,管理费用占营业收入的比例均为3.90%。
⑤财务费用
本公司的财务费用包括业务开展过程中发生的借款费用、汇兑损益及银行手续费等。2009年及2008年,本公司的财务费用分别为2,443,673千元和2,879,521千元。财务费用在营业收入中所占比重分别为1.48%和1.88%。2009年,本公司财务费用支出较2008年下降15.14%,主要原因是本公司资本化利息部分有所增加,此外,本公司本次发行上市后,所募集资金也在一定程度上改善了本公司的资本结构,降低了财务费用。
(6)利润表其他项目分析
①公允价值变动损益
2009年及2008年,本公司公允价值变动损益分别为584千元和-8,580千元,对公司利润影响很小。
②投资收益
本公司的投资收益主要为可供出售金融资产处置收益及长期股权投资收益等。报告期内,本公司投资收益构成如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
交易性金融资产收益 | 1,049 | 6,254 |
可供出售金融资产收益 | -6,238 | 401,207 |
持有至到期投资收益 | 3,969 | 16,891 |
委托贷款收益 | 5,672 | 2,597 |
长期股权投资净收益 | 94,399 | 192,667 |
合计 | 98,851 | 619,616 |
2009年及2008年,本公司投资收益占利润总额的比重分别1.51%及13.69%,2009年投资收益下降的原因一是因为可供出售金融资产处置较2008年减少,二是长期股权投资收益下降。
③营业外收入和支出
报告期内,本公司营业外收入主要包括非流动资产处置收益、政府补助以及债务重组利得等。本公司营业外支出主要由非流动资产处置损失、债务重组损失以及对外捐赠支出等构成。
营业外收入的具体构成及报告期内变动如下表所示:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
非流动资产处置利得 | 78,670 | 101,831 |
债务重组利得 | 80,947 | 88,536 |
罚没利得 | 2,939 | 56,011 |
政府补助 | 561,487 | 491,899 |
经批准无法支付的应付款项 | 63,638 | 176,400 |
违约金收入 | 22,561 | 4,259 |
合并成本小于应享有被合并单位可辨认净资产公允价值的差额 | 110,028 | 16 |
其他 | 64,838 | 37,946 |
合 计 | 985,108 | 956,898 |
2009年相比2008年,营业外收入增幅为2.95%。
营业外支出的具体构成及报告期内变动如下表所示:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年度 |
非流动资产处置损失 | 24,794 | 46,404 |
债务重组损失 | 7,158 | 572 |
公益性捐赠支出 | 9,912 | 32,574 |
违约金 | 13,299 | 3,365 |
盘亏损失 | 172 | 135 |
其他 | 105,051 | 52,453 |
合 计 | 160,386 | 135,503 |
2009年相比2008年,营业外支出增幅为18.36%。
④所得税费用
本公司所得税依照于中国境内取得的应纳税所得额及适用的税率计提。其他地区应纳税所得的税项根据本公司经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
报告期内,本公司所得税费用情况如下:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 | ||
金额 | 增幅 | 金额 | 增幅 | |
所得税费用 | 1,361,809 | 45.38% | 936,699 | -43.02% |
所得税费用/利润总额 | 20.86% | - | 20.69% | - |
从2008年至2009年,利润总额提高44.20%,所得税费用相应增加了45.38%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及《关于实施企业所得税优惠政策的通知》(国发[2007]39号文)等相关规定,本公司下属部分子公司享受着税收优惠政策,具体税收优惠情况参见本报告“十一、财务会计报告”部分。本公司的税收负担总体而言比较稳定略有上升,总体税收负担从2008年的20.69%增加到2009年的20.86%。
⑤归属于母公司及少数股东的净利润
本公司曾在招股说明书中披露:“本公司预计2009年度归属于本公司母公司股东的净利润约为40.00亿元”。2009年度,本公司实际实现归属于本公司母公司的净利润为42.3亿元(如下表所示),超过盈利预测5.8%。
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
金额 | 金额 | |
净利润 | 5,165,974 | 3,590,315 |
其中:归属母公司股东 | 4,232,329 | 3,068,091 |
归属少数股东 | 933,645 | 522,224 |
归属母公司股东利润/净利润 | 81.93% | 85.45% |
2009年,归属母公司股东净利润占净利润总额的比重略有下降,主要是不同控股比例子公司利润变动引起。
(7)非经常性损益分析
2009年及2008年,本公司的非经常性损益金额分别为765,394千元及1,285,483千元,占同期利润总额的比例分别为11.73%及28.40%。
2009年相比2008年,本公司非经常性损益大幅降低了40.46%,主要原因是为控制财务风险,本公司降低了交易性金融资产持有规模,公允价值变动损益、处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益大幅减少。
(8)利润分配分析
根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定,本公司在编制母公司报表时,对下属子公司的长期股权投资采用成本法核算。在母公司层面,只有下属子公司宣告分配股利时,才能确认投资收益。
2009年上半年本公司实现归属母公司净利润2,083,103千元,提取盈余公积208,310千元后的可供分配利润以现金方式100%分配给中冶集团和宝钢集团,共分配1,874,793千元。
本公司将按照中国会计准则报表与国际财务报告准则报表两者孰低的口径作为分配的基础,为了保证该等分配能够充分体现本公司的实际盈利水平,本公司拟要求各子公司在每年的适当时候宣告分派现金股利,以保证本公司对股东的现金派利能力。
4、现金流量分析
本公司的现金流量情况如下表所示:
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
经营活动产生的现金流量净额 | -6,814,626 | 6,518,228 |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,704,876 | -16,958,848 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 41,043,580 | 13,043,109 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,994 | -318,028 |
现金及现金等价物净增加额 | 18,543,072 | 2,284,461 |
(1)经营活动
2009年及2008年本公司经营活动产生的现金流量净额分别为-6,814,626千元和6,518,228千元。本公司2009年度及2008年度经营活动产生的现金流入主要来自销售产品和提供服务收到的现金,分别占经营活动现金流入的比重为97.36%和97.78%。
本公司经营活动产生的现金流出主要为购买商品和接受劳务所支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费等,2009年度及2008年占经营活动现金流出的比重分别为81.76%、6.24%、4.63%及86.10%、6.01%、5.30%。
2009年,本公司经营活动产生的现金流量净额为-6,814,626千元,经营活动产生现金流量净额为负,主要是为应对钢铁行业调整在冶金工程方面业务的下降,大力拓展了城市基础设施、保障性住房、环境工程等非冶金领域业务,在该类业务上的BT、BOT等经营模式的增加,以及支付的履约保证金、投标保证金、项目合作保证金和押金等的增加。
(2)投资活动
本公司投资活动的现金流入主要为收回投资、取得投资收益、处置资产等所取得的现金,2009年度及2008年度分别占到投资活动现金流入的比重为79.11%、4.46%、13.75%及77.72%、11.75% 、9.06%。现金流出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金以及投资所支付的现金等,2009年度及2008年度分别占投资活动现金流出的比重为70.49%、29.5%及81.99%、12.29%。
由于本公司处于转型业务快速扩张期,2009年度及2008年,本公司投资活动产生的现金流量净额为-15,704,876千元和-16,958,848千元,本公司投资活动现金流量总体情况反映了本公司近年来加大对资源开发、装备制造和房地产等业务的投资力度。
(3)筹资活动
本公司筹资活动的现金流入主要为吸收投资、取得借款等收到的现金,分别占到2009年度及2008年度筹资活动现金流入的比重为25.82%、71.99%及1.80%、97.05%;本公司筹资活动的现金流出主要为偿还债务所支付的现金、分配股利、利润或偿还利息所支付的现金等,分别占到2009年度及2008年筹资活动现金流出的84.46%、11.04%及85.61%、7.85%。
2009年度及2008年度,本公司筹资活动产生的现金流量净额分别为41,043,580千元和13,043,109千元,主要是为满足投资活动资金及经营活动需求而进行的筹资。本公司力图通过综合运用各种融资手段,降低本公司的筹资成本。
5.资本性支出分析
(1)报告期资本性支出水平
单位:千元
项 目 | 2009年 | 2008年 |
工程承包 | 3,094,028 | 5,942,783 |
资源开发 | 4,870,085 | 3,099,525 |
装备制造 | 3,381,508 | 2,903,673 |
房地产开发 | 282,304 | 891,725 |
其他 | 369,678 | 70,275 |
合计 | 11,997,603 | 12,907,981 |
在工程承包业务领域,资本性支出主要用于机器设备、房屋及建筑物、运输工具及办公设备等支出,进一步提高该业务领域装备水平和竞争优势。报告期内,本公司在资源开发上的资本性支出占到了同期资本支出总额的40.59%。
资本性支出将进一步增强本公司的业务拓展能力和可持续发展能力。
(2) A+H股发行募集资金用于资本性支出概要
本次A股和H股募集资金用于本公司的资源开发、装备制造、房地产开发、设备购置、技术研发、补充营运资金等方面。A股和H股募集资金投资项目具体情况参见6.4“募集资金使用情况”。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
A股募集资金承诺项目使用情况如下表:
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 | 是否变更项目 | 募集资金拟投入金额 | 募集资金实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 项目进度 | 预计收益 | 产生收益情况 | 是否符合预计收益 | 未达到计划进度和收益说明 |
阿富汗艾娜克铜矿项目 | 否 | 85,000.00 | 0 | 否 | 在实施 | 内部收益率11.01% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
瑞木镍红土矿项目 | 否 | 250,000.00 | 230,673.65 | 是 | 在实施 | 内部收益率12.67% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
国家钢结构工程技术研究中心创新基地 | 否 | 150,000.00 | 15,584.41 | 否 | 在实施 | 不适用 | 不适用 | - | - |
工程承包及研发所需设备的购置 | 否 | 500,000.00 | 0 | 否 | 尚未实施 | 内部收益率13.21% | 项目完成后才可明确 | - | 经公司股东大会批准,拟调整设备明细 |
陕西富平新建锻钢轧辊制造及提高热加工生产能力项目 | 否 | 64,300.00 | 0 | 否 | 在实施 | 内部收益率10.65% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
唐山曹妃甸50万吨冷弯型钢及钢结构项目 | 否 | 44,000.00 | 35,070.02 | 否 | 在实施 | 内部收益率17.60% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
中冶辽宁德龙钢管有限公司年产40万吨ERW焊管项目 | 否 | 34,500.00 | 0 | 否 | 在实施 | 内部收益率20.90% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
辽宁鞍山精品钢结构制造基地(风电塔筒制造生产线)10万吨/年项目 | 否 | 48,200.00 | 0 | 否 | 尚未实施 | 内部收益率26.69% | 项目完成后才可明确 | - | 拟重新论证 |
浦东高行地块开发项目 | 否 | 58,800.00 | 0 | 否 | 在实施 | 内部收益率16.35% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
重庆北部新区经开园鸳鸯旧城改造二期地块开发项目 | 否 | 50,000.00 | 0 | 否 | 在实施 | 内部收益率29.07% | 项目完成后才可明确 | - | 建设期 |
补充流动资金和偿还银行贷款 | 否 | 400,000.00 | 400,000.00 | 是 | 完成 | 不适用 | 不适用 | - | - |
超额募集资金补充流动资金和偿还银行贷款 | 否 | 150,528.24 | 150,528.24 | 是 | 完成 | 不适用 | 不适用 | - | - |
A股小计 | 1,835,328.24 | 831,856.32 |
H股募集资金承诺项目使用情况如下表:
单位:万元 币种:港元
承诺项目名称 | 是否变更项目 | 募集资金拟投入金额 | 募集资金实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 项目进度 | 预计收益 | 产生收益情况 | 是否符合预计收益 | 未达到计划进度和收益说明 |
海外资源开发项目 | 否 | 约33%的H股募集资金 | 12,550.21 | - | 在实施 | - | 项目完成后才可明确 | - | 投入期 |
海外建设工程项目 | 否 | 约45%的H股募集资金 | 108,271.28 | - | 在实施 | - | 项目完成后才可明确 | - | 投入期 |
潜在海外资源收购 | 否 | 约11%的H股募集资金 | 0.00 | - | 在实施 | - | 项目完成后才可明确 | - | 投入期 |
偿还银行借款及补充营运资金 | 否 | 约11%的H股募集资金 | 175,751.66 | - | 完成 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - |
H股小计 | 296,573.16 |
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
广西马江至梧州高速公路BOT项目 | 365,927 | 全部工程已基本完工,2009年12月29日通车试运营。 | 刚进入试运营,尚未产生收益 |
营口中试基地项目(一、二期) | 274,143 | 一、二期工程已于2009年6月末竣工,2009年下半年试运营。 | 刚进入试运营,尚未产生收益 |
无锡锡东垃圾焚烧发电项目 | 98,000 | 该项目厂外配套设施设计及建设基本完工。年内完成除电气仪表专业外的主厂房全部施工图及部分配套设施图纸,完成除电控仪控外的全部设备采购的合同签订工作。 | 项目处于建设期,尚未产生收益 |
武汉机电产业园项目 | 55,357 | 项目一期工程正按计划实施,电气自动化、热工产品成套及制造区生产车间主体工程已完成,机械设备制造区生产车间厂房基础基本完成。设备开始订购。 | 项目处于建设期,尚未产生收益 |
钢铁渣“零排放”新余项目 | 78,201 | 一期工程已于2009年7月投产,二期工程正在进行初步设计 | 一期项目2009年实现收益2026万元 |
合计 | 871,628 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
2009年上半年本公司实现归属母公司净利润2,083,103千元,提取盈余公积208,310千元后的可供分配利润以现金方式100%分配给中冶集团和宝钢集团,共分配1,874,793千元,2009年上半年母公司未分配利润余额为零。
根据本公司2009年度依照中国会计准则编制的财务报告,本公司合并报表净利润5,165,974千元,母公司当年累计未分配利润-441,316千元。根据相关法律规定,母公司没有足额的留存收益用以利润分配,因此,2009年下半年拟不再进行利润分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 资产收购价格 | 自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润 | 自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 该资产贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%) |
上海浩勤实业有限公司 | 中冶长天国际工程有限责任公司11.71%股权 | 2009年5月6日 | 7,670.4 | - | - | 否 | 是 | 是 | - |
珠海市卡都投资有限公司 | 中冶(广西)马梧高速公路建设发展有限公司20%股权 | 2009年10月27日 | 10,429.5 | - | - | 否 | 是 | 是 | - |
湖北龙源石膏有限公司 | 中冶集团武汉冶建技术研究有限公司15%股权 | 2009年9月25日 | 273.23 | - | - | 否 | 是 | 是 | - |
辽宁中冶建设有限责任公司、濮阳市四方防腐钢构彩板工程有限公司、营口宽恒工程有限公司、鞍山市昌德建筑工程有限公司 | 辽宁中冶建设有限责任公司、濮阳市四方防腐钢构彩板工程有限公司、营口宽恒工程有限公司、鞍山市昌德建筑工程有限公司持有的中冶东北建设有限公司3.6%、0.48%、0.36%、0.48%股权 | 2009年5月31日 | 4,228 | - | - | 否 | 是 | 是 | - |
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) | ||||||
担保对象名称 | 发生日期(协议签署日) | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 担保是否已经履行完毕 | 是否为关联方担保 |
西安三角航空科技有限责任公司 | 2008年9月9日 | 125,000 | 连带责任担保 | 2008年9月9日~2014年12月31日 | 否 | 否 |
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 | 2007年9月3日 | 130,000 | 连带责任担保 | 2007年9月3日~2015年12月21日 | 否 | 否 |
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 | 2007年10月10日 | 60,000 | 连带责任担保 | 2007年10月10日~2014年8月30日 | 否 | 否 |
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 | 2007年11月23日 | 40,000 | 连带责任担保 | 2007年11月23日~2010年11月22日 | 否 | 否 |
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 | 2007年9月7日 | 20,580 | 连带责任担保 | 2007年9月7日~2012年9月6日 | 否 | 否 |
中国有色矿业集团有限公司 | 2007年5月16日 | 129,736 | 连带责任担保 | 2007年5月16日~2017年5月15日 | 否 | 否 |
中国有色矿业集团有限公司 | 2007年5月16日 | 141,900 | 连带责任担保 | 2007年5月16日~2017年5月15日 | 否 | 否 |
中国有色矿业集团有限公司 | 2007年5月16日 | 506,100 | 连带责任担保 | 2007年5月16日~2017年5月15日 | 否 | 否 |
中国水利电力对外公司 | 2007年12月18日 | 5,181 | 连带责任担保 | 2007年12月18日~2010年4月19日 | 否 | 否 |
北京恒信丰商贸有限公司 | 2009年3月4日 | 200,000 | 连带责任担保 | 2009年3月4日~2010年3月4日 | 否 | 否 |
天津天钢集团有限公司 | 2009年9月18日 | 75,000 | 连带责任担保 | 2009年9月18日~2010年9月17日 | 否 | 否 |
中冶(湘潭)重工设备有限公司 | 2008年11月26日 | 50,000 | 连带责任担保 | 2008年11月26日~2010年11月26日 | 否 | 是 |
锦州金城造纸股份有限公司 | 2003年11月19日 | 30,000 | 连带责任担保 | 2003年11月19日~2004年8月17日 | 否 | 否 |
克州矿产资源开发有限公司 | 2007年1月17日 | 24,000 | 连带责任担保 | 2007年1月17日~2011年1月16日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年3月11日 | 5,000 | 连带责任担保 | 2009年3月11日~2009年9月11日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年3月16日 | 10,000 | 连带责任担保 | 2009年3月16日~2009年9月16日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年4月13日 | 10,000 | 连带责任担保 | 2009年4月13日~2009年10月13日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年4月17日 | 4,500 | 连带责任担保 | 2009年4月17日~2009年10月16日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年5月14日 | 8,000 | 连带责任担保 | 2009年5月14日~2009年11月13日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年5月26日 | 10,000 | 连带责任担保 | 2009年5月26日~2009年11月26日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年8月31日 | 10,500 | 连带责任担保 | 2009年8月31日~2010年2月22日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年8月31日 | 14,000 | 连带责任担保 | 2009年8月31日~2010年2月25日 | 否 | 否 |
锦化化工集团氯碱股份有限公司 | 2009年6月24日 | 8,000 | 连带责任担保 | 2009年6月24日~2010年6月23日 | 否 | 否 |
邯郸钢铁集团有限责任公司 | 2003年12月19日 | 28,761 | 连带责任担保 | 2003年12月19日~2015年12月19日 | 否 | 否 |
报告期内担保发生额合计 | 355,000 | |||||
报告期末担保余额合计 | 1,646,258 | |||||
公司对控股子公司的担保情况* | ||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 12,966,231 | |||||
报告期末对子公司担保余额合计 | 25,094,675 | |||||
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) | ||||||
担保总额 | 26,740,934 | |||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 57.93 | |||||
其中: | ||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 0 | |||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | 17,819,149 | |||||
担保总额超过净资产50%部分的金额 | 3,660,006 | |||||
上述三项担保金额合计 | 21,479,155 |
注*:包括子公司之间互相提供的担保及子公司为母公司提供的担保。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
本公司控股股东中冶集团于2009年12月25日收到财政部对本公司下属子公司的财政补贴款5,163万元,此款项已于2010年3月5日前全部划拨给本公司下各子公司。
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
1、本公司A股招股说明书中披露的控股股东中冶集团承诺事项如下:
(1) 所持股份锁定承诺:自本公司A股股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由本公司收购该部分股份。
(2) 恒通冷轧股权处置承诺:自本公司完成境内股票公开发行并在上海证券交易所上市之日起二十四个月内,通过转让所持恒通冷轧股权等方式将其处置。
(3) 避免同业竞争承诺
报告期内,中冶集团遵守了其所作出的上述承诺。
2、本公司A股招股说明书中披露的发起人股东宝钢集团有限公司就所持有的本公司股份锁定承诺:自本公司A股股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份。
报告期内,宝钢集团有限公司遵守了其所作出的上述承诺。
3、有关房屋产权和土地使用权问题,中冶集团在与本公司签订的《重组协议》中承诺:对中冶集团注入本公司的尚未获得权属证书的房屋、土地,将尽最大努力自本公司成立日起六个月内向相关部门申请相关权属证书,承担办理上述事宜而发生或与之有关的一切费用、开支、索赔,并赔偿本公司因此而遭受的损失、索赔、支出和费用;对中冶集团和/或未重组进入本公司的企业出租给本公司使用的房屋、土地,若发生权属争议,由中冶集团负责解决由此发生的一切纠纷,承担由此导致的一切法律责任及由此发生的或与之相关的费用、开支、索赔。
报告期内,就上述尚未取得权属证书的房产、土地,中冶集团及/或本公司租赁房产、土地的出租方正在积极办理有关权属证书。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明
√适用 □不适用
2009年7月,本公司在充分考虑公司现实的各项基础、经营能力、市场需求以及本年度国家宏观经济政策环境等因素基础上,结合公司年度业务发展和投资计划,预测2009年度公司实现净利润(归属于本公司母公司股东)40亿元。公司2009年较好地完成了盈利预测目标,实现净利润(归属于本公司母公司股东)42.3亿元。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:千元
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
600643 | 爱建股份 | 2,166 | 0.20 | 19,075 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600399 | 抚顺特钢 | 647 | 0.07 | 3,136 | 1,918 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
000572 | 海马股份 | 330 | 0.01 | 671 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
601328 | 交通银行 | 56,608 | 0.07 | 330,230 | 7,896 | 可供出售金融资产 | 原始股,二级市场购入 | |
000939 | 凯迪电力 | 2,830 | 0.77 | 80,500 | 3,576 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600618 | 氯碱化工 | 540 | 0.01 | 732 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600282 | 南钢股份 | 1,533 | 0.19 | 19,732 | 65 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
000629 | 攀钢钢钒 | 293,444 | 0.61 | 268,800 | -19,991 | 可供出售金融资产 | 原始股,二级市场购入 | |
000005 | 世纪星源 | 420 | 0.04 | 2,246 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
000709 | 唐钢股份 | 5,800 | 0.04 | 20,174 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600665 | 天地源 | 1,122 | 0.02 | 879 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600322 | 天房发展 | 1,600 | 0.09 | 6,330 | 30 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600117 | 西宁特钢 | 1,400 | 0.20 | 15,669 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
002051 | 中工国际 | 1,700 | 0.26 | 13,490 | 175 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
601318 | 中国平安 | 276 | 0 | 10,522 | 0 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
600729 | 重庆百货 | 450 | 0.23 | 18,565 | 92 | 可供出售金融资产 | 原始股 | |
合计 | 370,867 | / | 810,751 | -6,238 | / | / |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 最初投资成本(元) | 持有数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值(元) | 报告期损益(元) | 报告期所有者权益变动(元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
深圳富安达保险经济有限公司 | 750,000.00 | 5.00 | 750,000.00 | 长期股权投资 | 投资 | |||
宝钢集团财务有限责任公司 | 10,497,680.36 | 2.20 | 10,497,680.36 | 4,400,000.00 | 长期股权投资 | 投资 | ||
攀钢集团财务有限公司 | 4,416,900.00 | 0.26 | 4,416,900.00 | 274,323.00 | 长期股权投资 | 投资 | ||
中国长城人寿保险有限公司 | 30,000,000.00 | 2.13 | 30,000,000.00 | 长期股权投资 | 投资 | |||
武汉市汉口银行 | 27,696,000.00 | 1.34 | 27,696,000.00 | 619,988.36 | 长期股权投资 | 投资 | ||
锦州市商业银行 | 30,000,000.00 | 5.00 | 30,000,000.00 | 3,000,000.00 | 长期股权投资 | 投资 | ||
葫芦岛市商业银行 | 34,369,150.44 | 11.40 | 44,053,725.66 | 长期股权投资 | 投资 | |||
南京交通银行 | 563,096.10 | 1.00 | 563,096.10 | 长期股权投资 | 投资 | |||
申银万国证券股份有限公司 | 2,000,000.00 | 0.02 | 2,000,000.00 | 长期股权投资 | 投资 | |||
合计 | 140,292,826.90 | / | 149,977,402.12 | 8,294,311.36 | / | / |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
买卖方向 | 股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入/卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 |
卖出 | 抚顺特钢 | 1,176,580.00 | 795,950 | 380,630.00 | 1,917,769.58 | |
卖出 | 凯迪电力 | 4,890,000.00 | 365,000 | 4,525,000.00 | 3,576,394.04 | |
卖出 | 交通银行 | 35,318,678.00 | 买入120000股,卖出120000股 | 35,318,678.00 | 1,009,934.40 | 716,803.50 |
卖出 | 攀钢钢钒 | 6,621,097.00 | 买入34350000股,卖出5971097股 | 35,000,000.00 | 284,636,182.36 | -23,184,006.68 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0元。
(下转B92版)