北京国际信托有限公司
2009年年度报告摘要
1、重要提示
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2个别董事对年度报告内容真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议进行的声明：无。
1.3独立董事沈四宝、陈建、齐东平3人保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.4执行审计的京都天华会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人董事长刘建华、总经理王晓龙、主管会计工作负责人、总会计师吴京林声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
北京国际信托有限公司（简称北京信托）成立于1984年10月，2000年3月增资改制成为多家企业参股的非银行金融机构。2002年3月，经中国人民银行批准重新登记。2007年，经中国银行业监督管理委员会批准，公司实施了引进境外战略投资人的股权重组，同时按照信托新规的要求换发了新的《金融许可证》。公司注册资本金14亿元人民币，为中国信托业协会会员、理事单位。
公司始终恪守“谨慎、诚信、尽职、创新”的理念，坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。公司在现代企业制度基础上建立了日臻完善的法人治理结构；拥有高素质、专业化的业务管理团队；具备较雄厚的产品研发、创新实力并已形成系列品牌；建立了涵盖各类业务操作流程、内控制度在内的较为完备的风险管理体系。基于健全的内部管理架构和有效的激励机制，并依托于良好和谐的外部环境，公司业务取得了快速发展。截至2009年末，公司净资产达到23.13亿元，受托管理的信托财产余额为534.94亿元，分配信托财产收益25.05亿元。公司以自身不断提升的综合实力为投资人创造了安全、稳定的信托财产增值收益，成为广大投资人值得信赖的金融机构。
1、中文名称：北京国际信托有限公司
中文名称缩写：北京信托
英文名称：Beijing International Trust Co.， Ltd.
英文名称缩写：BJITIC
2、法定代表人：刘建华
注册地址：北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座
邮政编码：100029
网 址：www.bjitic.com
电子信箱：webmaster@bjitic.com
3、信息披露事务负责人：江方
电 话：010-64436623
传 真：010-64436551
电子信箱：jiangfang@bjitic.com
4、信息披露报纸：上海证券报
5、年度报告备置地点：北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座
6、公司聘请的会计师事务所：京都天华会计师事务所有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
7、公司聘请的律师事务所：北京市华贸硅谷律师事务所
住所：北京市朝阳区慧忠路5号远大中心C座17层
2.2组织结构
■
3、公司治理结构
3.1股东
表3.1（公司前三位股东情况）
■
3. 2董事
表3.2-1（董事长、副董事长、董事）
■
■
表3.2-2（独立董事）
■
3.3监事
表3.3（监事会成员）
■
3.4高级管理人员
■
3.5公司员工
报告期内，公司职工人数为116人，平均年龄为37.8岁，职工学历分布比率如下：
表3.5（职工学历分布比率）
■
4、经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
经营目标：以诚信合规、稳健发展为理念，充分发挥信托功能，建成战略清晰、实力雄厚、管理严谨、风控完备、队伍精良、执行得力的卓越信托公司。
经营方针：继续坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。
战略规划：北京信托将遵循国家和监管部门法规，遵循信托业的发展规律，将安全稳健运作作为公司发展的第一要务，进一步优化公司法人治理结构，在内部组织、决策流程、产品开发和营销、风险控制和管理、信息管理系统、人力资源等方面实施有效管理，进一步加大风险控制的深度管理，强化规范发展，使公司形成具有自身鲜明特色的业务结构和可持续健康发展盈利模式，形成品种多样、结构合理的新型信托业务结构，扩大信托资产管理规模，确立自身在信托领域的专长优势，为机构投资者和私人投资者提供一流的信托金融服务，并努力使股东获得较好地回报，共享财富稳定增值收益。
4.2所经营业务的主要内容
4.2.1自营资产运用与分布表
■
■
■
4.3 市场分析
4.3.1 有利因素
第一，国家刺激经济的各项政策为经济稳步回升奠定基础，为信托业务拓展提供了稳定的市场环境和发展平台。不论在资本、产业还是货币市场，都具有旺盛的信托需求，为信托行业发展提供难得的机遇。
第二，业务监管日臻明晰。银监会《关于加强信托公司主动管理能力有关事项的通知》强调提升信托公司在银信合作的证券投资业务、受让资产业务、发放信托贷款业务的自主管理能力，在银信合作业务的开展模式和风险控制等方面明确了监管要求，有利于促进信托业务的规范运作和主动专业化发展。
第三，客户的多元化理财服务需求日益提高，理财市场环境日趋升温，为公司信托业务的发展提供了良好的市场环境。同时公司建立财富管理中心，针对高端市场的营销能力和营销渠道得到进一步拓展，增强了公司的理财能力。
4.3.2 不利因素
第一，经济金融形势仍面临挑战，公司外部发展经营环境趋向复杂，房地产等支柱产业的政策调整，对公司信托业务拓展和风险管理能力提出新要求。
第二，国内外金融机构市场竞争加剧，如何根据国家推动与培养战略性新兴产业要求，开拓完善信托介入新兴产业发展模式，陆续推出信托创新产品尚存挑战。
4.4内部控制概况
4.4.1 内部控制环境和内部控制文化
公司法人治理结构完善，内控制度健全且执行良好。报告期内公司在强化公司治理执行机制，确保董事会及各专业委员会充分发挥职能，提高董事会在公司治理中的作用方面取得了较大成效。公司根据监管要求，从实效出发修订和完善了公司章程，进一步明确了股东会、董事会、监事会和经理层的治理架构的权利和职责，形成了较为科学的决策机制、执行机制和监督机制。董事会下设风险管理委员会、信托委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会四个专门委员会。公司实施了明晰、完善的业务流程和操作指引，实行员工竞聘上岗及严格的问责制和绩效考核制度，已形成一套流畅的内部信息反馈系统，保证了经营管理高效、有序、规范、可控的运行。
公司高度重视内部控制文化建设，大力培育合规理念、风险意识。通过培训、出版刊物、员工沙龙等形式，提升员工的合规观念和道德水准。
4.4.2 内部控制措施
4.4.2.1 原则和政策
公司内部控制遵循以下原则： 全面性原则、审慎性原则、独立性原则、有效性原则、适时性原则、相互制约原则。
公司内部控制的主要政策和程序是：授权控制、岗位分离、资产隔离、规范操作。
4.4.2.2 组织保障
通过规范法人治理结构、建立内控组织、制订业务运作基本政策和工作流程、完善授权制度、充实内部审计系统等内容，形成内控制度，主要包括五个层次：
① 董事会
② 监事会
③ 风险管理委员会
④ 高管层
⑤ 各职能部门和业务管理部门
4.4.2.3 制度保证
公司已制定了包括股东会、董事会、监事会、项目评审、人力资源、文秘行政、民主管理、投资与资产管理、法律、综合管理、财务管理、稽核审计、固有业务、信托业务、证券投资等多项制度，以及实施细则和操作流程，形成较完善的制度保障体系。报告期内，公司对原有规章制度进行了修订，共补充并修订32项公司级制度。截至2009年末，公司现有内控制度13类、90项公司级制度。
4.4.2.4 流程约束
公司在既有的五道防范业务风险的“防火墙”的基础上，将每一道防火墙继续细化和对接，使业务流程上下环节协调和相互制衡。
① 项目前期尽职调查和内部初审。
② 法律文件的审查。
③ 风险管理委员会决策。
④ 财务和风险管理部门在资金拨付前的把关控制。
⑤ 稽核审计部门和风险管理部门的追踪监控和评价预警。
4.4.3监督评价与纠正机制
公司建立自控、互控、监控三结合的内控机制，对内部控制活动进行检查、评价、监督和纠正。
业务部门对项目进行跟踪管理，一旦发现存在问题，迅速予以自纠。
风险管理部门按照风险管理的事前严格调查和审查、事中、事后跟踪管理和监控不同阶段的管理特征，通过制度化、流程化监控、管理信托业务流程的具体执行。
稽核审计部门对业务运作和风险管理进行动态审计和检查，对业务开展进行合规性检查，并进行有效性评价，对相关人员的行为规范进行监督和检查。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
报告期内公司加大风险管理力度，面对公司经营中所面临的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险、策略风险等，进行有效的识别、计量，通过规范法人治理结构、建立内控、制定业务运作基本政策和操作流程、完善授权制度、充实内部审计系统、加强信息管理系统建设等内容，从各个层面进行严格的风险管理和控制。
4.5.2风险状况
4.5.2.1信用风险状况
信用风险主要表现为公司交易对手不能履行合约义务带来的风险。报告期末，公司自营信用风险资产合计134，938万元；其中正常类信用风险资产为134，938万元，无关注类、次级类、可疑类和损失类。不良资产期初数为0，期末数为0，已足额计提资产减值准备。报告期末，公司信托资产为5，691，489.52万元，无不良资产。
4.5.2.2市场风险状况
市场风险主要表现为因市场价格——利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使公司的表内和表外业务发生损失的风险。报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。
4.5.2.3操作风险状况
操作风险主要是公司内部控制、系统及运营过程中的错误或疏忽或外部事件而可能引起潜在损失的风险。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的损失。
4.5.2.4其他风险状况
其他风险主要是指公司业务开展中的合规风险、政策风险、公司信誉风险、人员道德风险等。报告期内公司未发生因上述风险所造成的损失。
4.5.3风险管理
4.5.3.1信用风险管理
为有效规避信用风险，公司主要实施以下风险管理手段：
（1）公司通过事前评估、事中控制、事后评价的风险控制体系来防范和规避信用风险。
（2）抵押（质押）品确认的主要原则：抵押（质押）品必须是抵押人所有的或依法有权处分的财产；要求抵押（质押）品所有权人在房产、土地等主管部门办理抵押登记手续；抵押（质押）品价值由公司根据其变现能力参照法定评估机构的评估价值，并在合同中载明；抵押率原则上不超过50%。
（3）公司根据财政部关于《金融企业呆账核销管理办法》（财金[2001]127号）及《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）的规定，计提呆账准备和一般准备。一般准备金按风险资产1%的比例从税后利润中提取，并且一般准备金不低于风险资产期末余额的1%；每年从税后利润中提取5%的信托赔偿准备金。
报告期内公司未发生因信用风险所造成的损失。
4.5.3.2市场风险管理
市场风险主要表现为因市场价格——利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使公司的表内和表外业务发生损失的风险。对于利率风险，公司密切关注宏观经济变化，特别是消费物价指数以及社会通货膨胀系数的变动，增强预见性，防范利率调整带来的风险。对于汇率风险，公司随时关注国际经济动态，观察国家外汇政策的变化并及时采取相应的措施。对于证券投资风险，公司加大市场调研力度，全面了解证券市场及相关金融市场行情，根据市场供求状况及收益与风险情况，及时调整产品策略，避免市场风险。
报告期内公司未发生因市场风险所造成的损失。
4.5.3.3操作风险管理
公司重点加强内控制度和风险管理的落实。风险管理部门加强对操作风险的防控和管理，优化流程，充实、深化部门职能；突出抓好重要岗位和薄弱环节管理，明确岗位职责。运用内部审计和外部审计，保证公司内控制度执行及风险评估的客观性和独立性；加强高风险点的监督检查，并通过检查中发现的问题不断完善修订各项内控制度。通过建立健全培训、考核、考试、激励、淘汰机制，不断提高员工的业务技能，并通过不断升级和完善计算机管理系统以及业务操作流程，制定了一系列应对紧急情况的防范措施。
报告期内公司未发生因操作风险所造成的损失。
4.5.3.4其他风险管理
公司强化合法合规经营的制度保障，持续关注法律、法规的最新发展，并及时对业务程序和操作指引进行梳理和修订；注重员工培训；加强职业道德教育，增强员工的工作责任心，提高公司信誉。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产（经审计）
5.1.1会计师事务所审计结论
审 计 报 告
京都天华审字（2010）第0705号
北京国际信托有限公司：
我们审计了后附的北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托公司”）固有财产项下的2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表和现金流量表、2009年度所有者权益变动表、2009年度国有资产变动情况表、2009年12月31日的资产减值准备情况表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京信托公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，北京信托公司固有财产项下财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京信托公司2009年12月31日固有财产项下的财务状况以及2009年度固有财产的经营成果和现金流量。
京都天华 中国注册会计师 李惠琦
会计师事务所有限公司
中国·北京 中国注册会计师 党小民
2010年2月10日
5.1.2资产负债表
资 产 负 债 表
编制单位：北京国际信托有限公司 单位：人民币万元
■
资产负债表（续）
■
■
企业负责人：刘建华 主管会计工作负责人：吴京林 会计机构负责人：魏东华
5.1.3利润表
利 润 表
编制单位：北京国际信托有限公司 单位：人民币万元
■
企业负责人：刘建华 主管会计工作负责人：吴京林 会计机构负责人：魏东华
5.1.4 所有者权益变动表
所有者权益变动表
编制单位：北京国际信托有限公司 2009年度 单位：人民币万元
■
所有者权益变动表（续）
■
企业负责人： 刘建华 主管会计工作负责人： 吴京林 会计机构负责人： 魏东华
5.2 信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债表
2009年12月31日
编制单位：北京国际信托有限公司 单位：人民币万元
■
会计机构负责人：黄明芳 复核：孟广杰 制表:：马政毅
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
信托项目利润及利润分配汇总表
2009年12月
编制单位：北京国际信托有限公司 单位：人民币万元
■
会计机构负责人：黄明芳 复核：孟广杰 制表：马政毅
6、会计报表附注
6.1简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。
6.1.1计提资产减值准备的范围和方法。
根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）的规定，公司计提一般准备和资产减值准备。原则上一般风险准备金余额不低于风险资产期末余额的1%。
公司按中国银行业监督管理委员会《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》（银监发[2004]4号）文件规定实行以风险为基础的五级分类，按资产风险特征划分为若干组合，计提资产减值准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备。各项组合计提比例如下：
■
6.1.2金融资产四分类的范围和标准。
公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
6.1.3交易性金融资产核算方法。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
6.1.4可供出售金融资产核算方法。
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
6.1.5持有至到期投资核算方法。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，公司采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
6.1.6股权投资核算方法。
（1）长期股权投资的初始计量
公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）长期股权投资的后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。
6.1.7固定资产计价和折旧方法。
（1）固定资产的确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
■
其中，已计提减值准备的固定资产，按扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
6.1.8无形资产计价及摊销政策。
公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
6.1.9收入确认原则和方法。
营业收入是公司在开展日常业务活动过程中所取得的各项收入，主要包括：利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益及其他业务收入。
（1）利息净收入
公司利息净收入是利息收入与利息支出的差额。
公司利息收入主要为贷款利息收入、金融企业往来存款利息收入及拆借利息收入。
贷款利息按期计提并确认。自结息日起，逾期90天（含90天）以内的应收未收利息，计入当期损益；贷款利息逾期90天（不含90天）以上，无论该贷款本金是否逾期，发生的应收未收利息不再计入当期损益，在表外核算，实际收回时再计入损益。对已经纳入损益的应收未收利息，在其贷款本金或应收利息逾期超过90天（不含90天）以后，相应冲减利息收入。
金融企业往来存款利息收入在收到存款银行结息通知单时确认存款利息收入。
拆借利息收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定。
公司利息支出主要为拆借利息支出。拆借利息支出按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定。
（2）手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是手续费及佣金收入与手续费及佣金支出的差额。
手续费及佣金收入主要为信托业务收入、咨询业务收入及见证业务收入等。
信托业务收入主要包括财务顾问收入、佣金收入和转让手续费收入等。信托业务收入依据信托文件规定或信托合同约定的计提方法和计提标准计算确认并由信托项目承担，其中：
财务顾问收入按合同或协议约定并在提供相关服务时确认；
佣金收入按照信托文件规定的计提方法、计提标准计算并确认；
转让手续费收入在提供转让业务服务时确认。
咨询业务收入在提供金融咨询服务的结果能够可靠估计的情况下，按合同或协议约定确认收入。
其他服务收入（包括见证业务收入等）在提供服务的结果能够可靠估计的情况下，按合同或协议约定确认收入。
手续费及佣金支出主要为银行业务手续费支出、代理业务手续费支出及佣金支出等。
公司按权责发生制原则确认和计量手续费及佣金支出。
（3）投资收益
公司投资收益划分为持有金融工具产生的投资收益和持有长期股权投资产生的投资收益。
对于持有金融工具产生的投资收益，公司根据持有金融工具的不同，按对应金融工具的确认和计量标准确认投资收益。
对于长期股权投资，在采用成本法核算时，当被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，公司确认投资收益；在采用权益法核算时，根据被投资单位实现的净利润或经调整后的净利润计算应享有的份额，确认投资收益；出售或处置长期股权投资时，按所获得的收入与投资账面价值之间的差额确认投资收益。
6.1.10所得税的会计处理方法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
6.1.11信托报酬确认原则和方法。
信托报酬确认原则和方法见6.1.9（2）。
6.2或有事项说明
公司对外担保及其他或有事项的期初数、期末数及其对公司存在的影响：无。
6.3重要资产转让及其出售的说明：无。
6.4会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1披露自营资产经营情况
6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数
表6.4.1.1
■
注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数。
表6.4.1.2
■
(下转B16版)
| 股东名称 | 出资 比例 | 法人代表 | 注册资本 （万元） | 注册地址 | 主要经营业务及主要财务情况 |
| 北京市国有资产 经营有限责任公司 | 34.3% | 李爱庆 | 500，000 | 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座16层 | 授权范围内的国有资产经营管理，包括国有（股）权管理，融资与投资，产（股）权的收购、兼并与转让，资产托管。 截至2009年末，总资产383.93亿元，总负债227.33亿元，所有者权益合计156.60亿元。 |
| 威益投资有限公司 （Win Eagle Investments Limited） | 19.99% | Tim Davis | － | Unit 102， 1st Floor， Righteous Centre， 585 Nathan Road， Mongkok， Kowloom， Hong Kong | 持有北京信托股权的特别目的公司。 |
| 中国石油化工股份有限公司北京石油分公司 | 14.29% | 刘雄华 | － | 北京市朝阳区静安里12号楼 | 销售石油化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、汽油、煤油、柴油、润滑油、润滑脂等。 截至2009年末，总资产65.60亿元，总负债17.49亿元，所有者权益合计48.11亿元。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的 股东名称 | 该股东持股比例 | 简要履历 |
| 刘建华 | 董事长 | 男 | 55岁 | 2008.7 | 北京市国有资产经营有限责任公司 | 34.3% | 中国政法大学硕士，历任北京市第二商业局局长助理、局党委副书记；北京食品工贸集团公司党委书记；北京市委商贸工委书记；北京国际信托有限公司董事长、党委书记。 |
| 王晓龙 | 副董事长 | 男 | 54岁 | 2008.7 | 北京市国有资产经营有限责任公司 | 34.3% | 北京大学博士，历任国家经济体制改革委员会中国经济体制改革研究所部主任；北京市高新技术产业开发区常务副主任；香港京泰实业（集团）有限公司董事、副总经理；京泰财务有限公司董事、总经理；京泰证券有限公司董事、总经理；京泰工业投资有限公司董事长；北京控股有限公司执行董事兼副总裁；北京科技风险投资股份有限公司副董事长兼总裁；北京国际信托有限公司副董事长、总经理。 |
| 李民吉 | 副董事长 | 男 | 44岁 | 2008.7 | 北京市国有资产经营有限责任公司 | 34.3% | 中国人民大学硕士，历任中国光大国际信托投资公司资金部高级经理、证券部筹备组负责人、上海证券业务部负责人；华夏证券有限公司交易部副总经理、东四十条营业部总经理兼北京证券登记公司董事；武汉国际信托投资公司副总经理兼证券业务总部总经理，武汉金融学会理事；首创证券有限公司副总经理；北京国际信托投资有限公司总裁助理兼北京科技风险投资股份有限公司执行总裁；北京市国有资产经营有限责任公司副总裁。 |
| Tim Davis | 董事 | 男 | 42岁 | 2008.7 | 威益投资 有限公司 | 19.99% | 伦敦大学法律硕士，历任伦敦西盟斯律师事务所银行和资金市场律师；瑞士信贷第一波士顿银行新兴市场组负责人；安石投资管理公司（Ashmore Investment Management Limited）法律及交易管理服务部主任。 |
| 李显章 | 董事 | 男 | 52岁 | 2008.7 | 中国石油化工股份有限公司北京石油分公司 | 14.29% | 中共中央党校研究生，历任北京市石油产品销售总公司财务部经理；北京石油集团有限责任公司财务部经理；中国石油化工股份有限公司北京石油分公司总会计师。 |
| 刘鸿雁 | 董事 | 男 | 35岁 | 2008.7 | 上海爱使股份有限公司 | 8.29% | 东北林业大学学士，任上海爱使股份有限公司董事。 |
| 童云芳 | 董事 | 男 | 61岁 | 2008.7 | 杭州钢铁集团公司 | 6.14% | 浙江大学专科，历任杭州钢铁厂计划处副处长、财务处处长、总经济师、副厂长；杭州钢铁集团公司副总经理、总经理、董事长兼党委书记。 |
| 江 方 | 职工董事 | 女 | 39岁 | 2008.7 | — | — | 对外经济贸易大学法学博士，历任北京国际信托有限公司研究发展部经理助理、董事会秘书兼总经理办公室副主任；董事会秘书兼董事会办公室主任。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的 股东名称 | 该股东持股比例 | 简要履历 |
| 沈四宝 | 独立董事 | 男 | 63岁 | 2008.7 | — | — | 北京大学硕士，历任北京大学法律系讲师、副教授；对外经济贸易大学法学院教授、院长。 |
| 齐东平 | 独立董事 | 男 | 49岁 | 2008.7 | — | — | 中国人民大学经济研究所博士，历任吉林省社会科学院经济研究所研究员；中国国家计划委员会公务员；中国人民大学商学院副教授。 |
| 陈 建 | 独立董事 | 男 | 38岁 | 2008.7 | — | — | 首都经济贸易大学本科，历任毕马威华振会计师事务所审计经理；北京中兆信会计师事务所有限公司主任会计师；北京中企华君诚会计师事务所有限公司主任会计师。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的 股东名称 | 该股东持股比例 | 简要履历 |
| 李海东 | 监事会 主席 | 男 | 46岁 | 2008.7 | 航天科技财务有限责任公司 | 7.14% | 东北财经大学本科，历任航天工业部财务司成本价格处助理员；航天总公司财务司国有资产处处长；国防科工委财务司基建技改财务处处长；国防科工委信息中心副主任；航天科技财务有限责任公司副总经理。 |
田树勇 | 监事 | 男 | 39岁 | 2008.7 | 天津经济技术开发区投资 有限公司 | 4.29% | 南开大学硕士，历任建设银行天津分行房地产信贷部信贷主管；深圳发展银行天津分行市场部客户经理；天津经济技术开发区投资有限公司投资部经理。 |
孟福增 | 监事 | 男 | 55岁 | 2008.7 | 鹏丰投资 有限公司 | 2.57% | 中国社会科学院研究生，历任中国人民银行北京朝阳办事处农村金融管理科科员；中共朝阳区委员会农村工作部副部长；中国农业银行北京分行农业信贷处副处长；中国农业银行朝阳支行党委书记、行长；中国农业银行北京分行副行长。 |
| 蒋政军 | 监事 | 男 | 57岁 | 2008.7 | 北京宏达信资产经营有限公司 | 2.14% | 中共中央党校研究生，历任北京市东城区技术监督局局长；北京市东城区人民政府朝阳门东四办事处副主任；北京市东城区东四集体经济管理中心主任；北京宏达信资产经营公司董事长兼党委书记。 |
| 韩新梅 | 监事 | 女 | 44岁 | 2008.7 | 北京市海淀区欣华农工商 公司 | 0.86% | 北京广播电视大学财务会计大专，历任北京市海淀区京海农工商公司红艺铝制品厂主管会计；北京市海淀区京海农工商公司会计兼统计；北京市海淀区欣华农工商公司副总经理。 |
| 陆 石 | 职工 监事 | 男 | 55岁 | 2008.7 | — | — | 亚洲（澳门）国际公开大学硕士，历任北京地质局宣传处副处长；日本北京会馆副馆长；北京国际信托有限公司总经理助理兼办公室主任、党委副书记兼纪委书记。 |
岳琳娜 | 职工 监事 | 女 | 34岁 | 2008.7 | — | — | 西南政法大学硕士，历任重庆市高级人民法院经济审判第一庭书记员；中电通信科技有限责任公司法律事务经理；北京国际信托有限公司法律事务部总监。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任 日期 | 金融从业年限 | 学历 | 专业 |
| 刘建华 | 董事长、党委书记 | 男 | 55岁 | 2000.3 | 9年 | 硕士 | 法学 |
| 王晓龙 | 总经理 | 男 | 54岁 | 1998.9 | 15年 | 博士 | 经济学 |
| 周瑞明 | 副总经理 | 男 | 46岁 | 2001.12 | 17年 | 博士 | 管理学 |
| 时宝东 | 副总经理 | 男 | 44岁 | 2008.7 | 8年 | 博士 | 工商管理 |
| 吴 剑 | 副总经理 | 女 | 56岁 | 2008.7 | 18年 | 学士 | 工业电气自动化 |
| 陆 石 | 党委副书记、 副总经理 | 男 | 55岁 | 2008.7 | 21年 | 硕士 | 工商管理 |
| 吴京林 | 总会计师 | 男 | 45岁 | 2008.7 | 17年 | 硕士 | 工商管理 |
| 李铁刚 | 总经理助理 | 男 | 56岁 | 2008.7 | 7年 | 硕士 | 经济法 |
| 幸宇晖 | 总经理助理 | 女 | 45岁 | 2008.7 | 22年 | 硕士 | 经济学 |
| 吴庆斌 | 总经理助理 | 男 | 36岁 | 2008.7 | 8年 | 双学士 | 法学及工学 |
| 江 方 | 董事会秘书 | 女 | 39岁 | 2008.7 | 16年 | 博士 | 法学 |
| 项目 | 报告期年度（2009） | 上年度（2008） | |||
| 人数 | 比例（％） | 人数 | 比例（％） | ||
| 学历分布 | 博士 | 6 | 5.2% | 5 | 4.6% |
| 硕士 | 58 | 50% | 47 | 43.6% | |
| 本科 | 39 | 33.6% | 43 | 39.8% | |
| 专科 | 12 | 10.3% | 12 | 11.1% | |
| 其他 | 1 | 0.9% | 1 | 0.9% | |
| 资产运用 | 金额 | 占比（％） | 资产分布 | 金额 | 占比（％） |
| 货币资产 | 61，333 | 23.92 | 基础产业 | 0 | 0 |
| 贷款及应收款 | 73，029 | 28.49 | 房地产业 | 0 | 0 |
| 交易性金融资产投资 | 0 | 0 | 证券市场 | 3，490 | 1.36 |
| 可供出售金融资产投资 | 45，158 | 17.61 | 实业 | 71，494 | 27.89 |
| 持有至到期投资 | 46，208 | 18.02 | 金融机构 | 178，216 | 69.51 |
| 长期股权投资 | 29，007 | 11.31 | 其他 | 3，172 | 1.24 |
| 其他 | 1，637 | 0.65 | |||
| 资产总计 | 256，372 | 100.00 | 资产总计 | 256，372 | 100.00 |
| 4.2.2信托资产运用与分布表 | |||||
| 资产运用 | 金额 | 占比 | 资产分布 | 金额 | 占比 |
| 货币资产 | 61，754.29 | 1.09% | 基础产业 | 3，337，041.02 | 58.63% |
| 贷款 | 2，965，174.80 | 52.10% | 房地产 | 610，241.33 | 10.72% |
| 交易性金融资产 | 21，010.66 | 0.37% | 证券市场 | 24，859.91 | 0.44% |
| 可供出售金融资产 | 285，801.99 | 5.02% | 实业 | 1，320，639.15 | 23.20% |
| 持有至到期投资 | 1，201，464.94 | 21.11% | 金融机构 | 305，929.75 | 5.38% |
| 长期股权投资 | 817，917.34 | 14.37% | 其他 | 92，778.36 | 1.63% |
| 其他 | 338，365.50 | 5.95% | |||
| 信托总资产 | 5，691，489.52 | 100.00% | 信托总资产 | 5，691，489.52 | 100.00% |
| 项 目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 资产： | ||
| 现金及银行存款 | 354 | 635 |
| 存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | 60，979 | 101，263 |
| 贵金属 | ||
| 预付账款 | 15，856 | |
| 交易性金融资产 | 254 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 应收账款 | 679 | 177 |
| 应收利息 | ||
| 其他应收款 | 1，527 | |
| 发放贷款和垫款 | 56，494 | 52，985 |
| 可供出售金融资产 | 45，158 | 25，320 |
| 持有至到期投资 | 46，208 | 9，730 |
| 长期股权投资 | 29，007 | 29，007 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产原价 | 1，501 | 1，141 |
| 减：累计折旧 | 1，013 | 933 |
| 固定资产净值 | 489 | 208 |
| 减：固定资产减值准备 | ||
| 固定资产净额 | 489 | 208 |
| 工程物资 | ||
| 在建工程 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 无形资产 | 148 | 27 |
| 其中：土地使用权 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 370 | |
| 其他资产 | 1，000 | 1，000 |
| 资 产 总 计 | 256，372 | 222，503 |
| 项 目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 负债： | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 同业及其他金融机构存放款项 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付账款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1，518 | 1，162 |
| 其中：应付工资 | ||
| 应付福利费 | 302 | 525 |
| 应交税费 | 5，038 | 7，024 |
| 其中：应交税金 | 4，689 | 6，894 |
| 应付利息 | 1 | |
| 应付股利 | 594 | |
| 预收账款 | 58 | |
| 应付债券 | ||
| 其他应付款 | 17，802 | 890 |
| 递延所得税负债 | 65 | |
| 预计负债 | ||
| 其他负债 | ||
| 负 债 合 计 | 25，075 | 9，076 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（股本） | 140，000 | 140，000 |
| 国家资本 | ||
| 集体资本 | ||
| 法人资本 | 112，020 | 112，020 |
| 其中：国有法人资本 | 92，620 | 95，620 |
| 集体法人资本 | ||
| 个人资本 | ||
| 外商资本 | 27，980 | 27，980 |
| 资本公积 | 196 | (1，005) |
| 减：库存股 | ||
| 盈余公积 | 15，485 | 12，018 |
| 一般风险准备 | 1，978 | 1，978 |
| 信托赔偿准备 | 23，735 | 11，705 |
| 未确认的投资损失（以“-”号填列） | ||
| 未分配利润 | 49，902 | 48，731 |
| 其中：现金股利 | ||
| 外币报表折算差额 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 231，296 | 213，427 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 231，296 | 213，427 |
| 减：未处理资产损失 | ||
| 所有者权益合计 （剔除未处理资产损失后的金额） | 231，296 | 213，427 |
| 负债和所有者权益总计 | 256，372 | 222，503 |
| 项 目 | 2009年度 | 2008年度 |
| 一、营业收入 | 59，124 | 69，536 |
| 利息净收入 | 8，675 | 3，089 |
| 利息收入 | 8，706 | 3，089 |
| 利息支出 | 31 | |
| 手续费及佣金净收入 | 44，964 | 38，698 |
| 手续费及佣金收入 | 47，440 | 39，779 |
| 手续费及佣金支出 | 2，476 | 1，082 |
| 投资收益 | 5，261 | 28，043 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失） | 141 | (141) |
| 汇兑收益（损失） | (2) | (153) |
| 其他业务收入 | 85 | |
| 二、营业支出 | 14，032 | 10，870 |
| 营业税金及附加 | 2，662 | 1，777 |
| 业务及管理费 | 11，345 | 8，609 |
| 资产减值损失 | 25 | 484 |
| 其他营业成本 | ||
| 三、营业利润 | 45，092 | 58，666 |
| 加：营业外收入 | 332 | 1，473 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 101 | 48 |
| 非货币性资产交换利得（非货币性交易收益） | ||
| 政府补助（补贴收入） | 32 | |
| 债务重组利得 | ||
| 减：营业外支出 | 66 | 1，068 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 9 | |
| 非货币性资产交换损失（非货币性交易损失） | ||
| 债务重组损失 | ||
| 四、利润总额 | 45，357 | 59，070 |
| 减：所得税费用 | 10，689 | 11，258 |
| 加：未确认的投资损失 | ||
| 五、净利润 | 34，668 | 47，812 |
| 减：少数股东损益 | ||
| 六、归属于母公司所有者的净利润 | 34，668 | 47，812 |
| 项 目 | 行次 | 本年金额 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 减：未处理资产损失 | 所有者 权益合计 | |||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 信托赔偿准备 | 小计 | |||||
| 栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
| 一、上年年末余额 | 1 | 140，000 | (1，005) | 12，018 | 1，978 | 48，731 | 11，705 | 213，427 | 213，427 | |||
| 加：会计政策变更 | 2 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 3 | |||||||||||
| 其他 | 4 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 5 | 140，000 | (1，005) | 12，018 | 1，978 | 48，731 | 11，705 | 213，427 | 213，427 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少） | 6 | 1，200 | 3，467 | 1，171 | 12，031 | 17，869 | 17，869 | |||||
| （一）净利润 | 7 | 34，668 | 34，668 | 34，668 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 8 | 1，200 | 1，200 | 1，200 | ||||||||
| 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 9 | 1，601 | 1，601 | 1，601 | ||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 10 | |||||||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 11 | (400) | (400) | (400) | ||||||||
| 4.其他 | 12 | |||||||||||
| 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 | 13 | 1，200 | 34，668 | 35，869 | 35，869 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本（减少） | 14 | |||||||||||
| 1.所有者投入资本 | 15 | |||||||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | 16 | |||||||||||
| 3.其他 | 17 | |||||||||||
| （四）利润分配（减少） | 18 | 3，467 | (33，497) | 12，031 | (18，000) | (18，000) | ||||||
| 1.提取盈余公积 | 19 | 3，467 | (3，467) | |||||||||
| 其中：法定盈余公积 | 20 | 3，467 | (3，467) | |||||||||
| 任意盈余公积 | 21 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | 22 | |||||||||||
| 3.提取信托赔偿准备 | 23 | (12，031) | 12，031 | |||||||||
| 4.所有者（或股东）的分配 | 24 | (18，000) | (18，000) | (18，000) | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转（减少） | 25 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 26 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 27 | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 28 | |||||||||||
| 4.其他 | 29 | |||||||||||
| 四、本年年末余额 | 30 | 140，000 | 196 | 15，485 | 1，978 | 49，902 | 23，735 | 231，296 | 231，296 | |||
| 项 目 | 行次 | 上年金额 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 减：未处理资产损失 | 所有者 权益合计 | |||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 信托赔偿准备 | 小计 | |||||
| 栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
| 一、上年年末余额 | 1 | 140，000 | (2，067) | 7，236 | 1，978 | 17，330 | 2，142 | 166，620 | 166，620 | |||
| 加：会计政策变更 | 2 | 10，645 | 10，645 | 10，645 | ||||||||
| 前期差错更正 | 3 | |||||||||||
| 其他 | 4 | 2，067 | (2，067) | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 5 | 140，000 | 10，645 | 7，236 | 1，978 | 15，263 | 2，142 | 177，264 | 177，264 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少） | 6 | (11，649) | 4，781 | 33，469 | 9，562 | 36，163 | 36，163 | |||||
| （一）净利润 | 7 | 47，812 | 47，812 | 47，812 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 8 | (11，649) | (11，649) | (11，649) | ||||||||
| 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 9 | (15，532) | (15，532) | (15，532) | ||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 10 | |||||||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 11 | 3，883 | 3，883 | 3，883 | ||||||||
| 4.其他 | 12 | |||||||||||
| 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 | 13 | (11，649) | 47，812 | 36，163 | 36，163 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本（减少） | 14 | |||||||||||
| 1.所有者投入资本 | 15 | |||||||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | 16 | |||||||||||
| 3.其他 | 17 | |||||||||||
| （四）利润分配（减少） | 18 | 4，781 | (14，344) | 9，562 | ||||||||
| 1.提取盈余公积 | 19 | 4，781 | (4，781) | |||||||||
| 其中：法定盈余公积 | 20 | 4，781 | (4，781) | |||||||||
| 任意盈余公积 | 21 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | 22 | |||||||||||
| 3.提取信托赔偿准备 | 23 | (9，562) | 9，562 | |||||||||
| 4.所有者（或股东）的分配 | 24 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结转（减少） | 25 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 26 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 27 | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 28 | |||||||||||
| 4.其他 | 29 | |||||||||||
| 四、本年年末余额 | 30 | 140，000 | (1，005) | 12，018 | 1，978 | 48，731 | 11，705 | 213，427 | 213，427 | |||
| 信托资产 | 年末数 | 信托负债和信 托权益 | 年末数 |
| 信托资产： | 信托负债： | ||
| 货币资金 | 57，876.19 | 交易性金融负债 | |
| 拆出资金 | 衍生金融负债 | ||
| 存出保证金 | 3，878.10 | 应付受托人报酬 | 63.78 |
| 交易性金融资产 | 21，010.66 | 应付托管费 | 12.08 |
| 衍生金融资产 | 应付受益人收益 | 61.29 | |
| 买入返售金融资产 | 267，699.99 | 应交税费 | 235.40 |
| 应收款项 | 65，997.97 | 应付销售服务费 | 0.00 |
| 发放贷款 | 2，965，174.80 | 其他应付款项 | 4，528.35 |
| 可供出售金融资产 | 285，801.99 | 预计负债 | 0.00 |
| 持有至到期投资 | 1，201，464.94 | 其他负债 | 0.00 |
| 长期应收款 | 3，547.54 | ||
| 长期股权投资 | 817，917.34 | 信托负债合计 | 4，900.90 |
| 投资性房地产 | 120.00 | ||
| 固定资产 | 信托权益： | ||
| 无形资产 | 1，000.00 | 实收信托 | 5，349，383.96 |
| 长期待摊费用 | 资本公积 | 172，671.81 | |
| 其他资产 | 未分配利润 | 164，532.85 | |
| 减: 各项资产减值准备 | 信托权益合计 | 5，686，588.62 | |
| 信托资产总计 | 5，691，489.52 | 信托负债及信托权益总计 | 5，691，489.52 |
| 项 目 | 本年数 |
| 1.营业收入 | 439，445.22 |
| 1.1 利息收入 | 134，989.39 |
| 1.2 投资收益（损失以“-”号填列） | 125，449.88 |
| 1.2.1其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - |
| 1.3公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 1，943.13 |
| 1.4租赁收入 | 350.10 |
| 1.5汇兑损益（损失以“-”号填列） | - |
| 1.6其他收入 | 176，712.72 |
| 2.支出 | 53，338.01 |
| 2.1营业税金及附加 | 2，474.14 |
| 2.2受托人报酬 | 27，099.20 |
| 2.3托管费 | 8，155.88 |
| 2.4投资管理费 | - |
| 2.5销售服务费 | 496.03 |
| 2.6交易费用 | - |
| 2.7资产减值损失 | 10，041.33 |
| 2.8其他费用 | 5，071.43 |
| 3.信托净利润（净亏损以“-”号填列） | 386，107.22 |
| 4.其他综合收益 | - |
| 5.综合收益 | 386，107.22 |
| 6. 加：期初未分配信托利润 | 28，936.95 |
| 7.可供分配的信托利润 | 415，044.16 |
| 8. 减：本期已分配信托利润 | 250，511.31 |
| 9.期末未分配信托利润 | 164，532.85 |
| 风险程度 | 计提比例（%） |
| 正常类 | 1 |
| 关注类 | 2 |
| 次级类 | 25 |
| 可疑类 | 50 |
| 损失类 | 100 |
| 固定资产类别 | 使用年限 | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 30—45年 | 3 | 2.16—3.23 |
| 机器设备 | 10年 | 3 | 9.70 |
| 运输设备 | 6年 | 3 | 16.17 |
| 电子及其他设备 | 3—6年 | 3 | 16.17—32.33 |
| 信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良 合计 | 不良率（％） |
| 期初数 | 157，136 | 0 | 0 | 0 | 0 | 157，136 | 0 | 0 |
| 期末数 | 134，938 | 0 | 0 | 0 | 0 | 134，938 | 0 | 0 |
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | 535 | 35 | 570 | ||
| 一般准备 | |||||
| 专项准备 | 535 | 35 | 570 | ||
| 其他资产减值准备 | 310 | 10 | 300 | ||
| 可供出售金融资产减值准备 |