根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）085号《模拟财务报表审计报告》，拟置入资产最近两年主要财务数据（模拟合并口径）如下表所示：

单位：元

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注：1）拟置入资产2009年股东权益大幅增加主要系股东现金增资所致

2）净资产收益率=归属于母公司所有者净利润/归属于母公司所有者权益

拟置入资产净利润与归属于母公司净利润差异巨大的原因为：拟置入资产中锡林矿业持有储源矿业51%股权，在拟置入资产净利润中含储源矿业100%净利润，而归属于母公司净利润中仅含储源矿业51%净利润。2008年储源矿业净利润-34,587,355.74元，其49%少数股东损益为-16,947,804.32元，由此导致拟置入净利润比归属于母公司所有者净利润少16,947,804.32元；2009年储源矿业净利润-35,063,972.97元，其49%的少数股东损益为-17,181,346.75元，由此导致拟置入净利润比归属于母公司所有者净利润少17,181,346.75元。

2009年，拟置入资产于2009年11月份进行了增资，合计增资额为44950万元。2009年12月，储源矿业又进行了第二次增资，注册资本由20000万元增加至30000万元，各项资产增资情况如下表所示：

■

通过上述方式，拟置入资产负债结构和偿债能力大幅改善，截至2009年12月31日，拟置入资产负债率为67.58%，流动比率和速动比率分别达到0.96和0.66，优于有色金属采选及冶炼类上市公司平均水平。相关分析详见“第九章 董事会就本次交易对上市公司影响的讨论与分析”、“四、本次交易完成后上市公司的财务状况、盈利能力及未来趋势分析”。

二、 内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司

(一) 基本信息

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(二) 历史沿革

2007年7月30日，内蒙古自治区工商行政管理局核发编号为（蒙）名称预核私字[2007]第1310号的《企业名称预先核准通知书》，预先核准的名称为“内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司”。兴业集团出资4000万元，占出资比例的100％。

2007年12月26日，内蒙古宏达益同会计师事务所出具内宏会验字（2007）第179号《验资报告》，经审验，截至2007年12月26日止，锡林矿业（筹）已经收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币4000万元，股东以货币出资1800万元，实物出资2200万元，其中实物资产均为机器设备。

2008年1月7日，锡林矿业的设立得到东乌珠穆沁旗工商行政管理局的批准，取得注册号为152525000000237号《企业法人营业执照》。

2009年11月，兴业集团决定将锡林矿业注册资本由4000万元增加至15000万元，出资方式为货币资金出资。2009年11月5日，锡林浩特安信会计师事务所出具《验资报告》（锡安会验字[2009]第233号），确认锡林矿业新增注册资本11000万元已由兴业集团足额缴纳，增资后锡林矿业注册资本为15000万元。

(三) 股东构成及产权控制关系

锡林矿业为兴业集团的全资子公司；锡林矿业持有储源矿业51%的股权。

(四) 锡林矿业主要资产的权属状况、主要负债情况及对外担保情况

1. 锡林矿业主要资产状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第103号审计报告，截止2009年12月31日锡林矿业主要资产状况如下表所示：

单位：元

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2. 锡林矿业主要负债状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第103号审计报告，截止2009年12月31日锡林矿业主要负债状况如下表所示：

单位：元

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3. 锡林矿业对外担保状况

截至本报告书出具之日，锡林矿业下属资产中，除采矿权（证号C1500002009063210024100）为锡林矿业与新时代信托股份有限公司签订的《信托贷款合同》（编号：新信（集）兴源7号DK2009030）、《保证合同》（编号：新信（集）兴源5号BZ2009028-01）、《保证合同》（编号：新信（集）兴源6号BZ2009029-03）所形成的债权提供最高额质押担保之外，其他资产均不存在担保情况。该《信托贷款合同》借款人为锡林矿业、融冠矿业及巨源矿业，截止到本报告书出具日，锡林矿业、融冠矿业及巨源矿业共向新时代信托股份有限公司借款23930万元，还款日为2011年3月。锡林矿业的采矿权账面价值截止到2009年12月31日为27900.64万元，本次评估值为39093.85万元。

(五) 生产经营情况和历史财务数据

1. 生产经营情况

锡林矿业拥有内蒙古自治区东乌旗朝不楞矿区多金属矿，采矿证证号为C1500002009063210024100，有效期为2009年6月1日至2013年3月1日，开采矿种为多金属；锡林矿业目前的生产规模为72万吨/年。锡林矿业2007年至2009年的开采量分别约为：69.52万吨、64.13万吨和58.01万吨。

根据《内蒙古自治区东乌珠穆沁旗朝不楞矿区南、北矿带铁锌多金属矿资源储量核实报告》（2008年），朝不楞矿区南、北矿带矿石总量为铁矿1756.94万吨，锌矿1349.23万吨，其中锌金属量为45.33万吨，铁矿石平均品位为30.83％，锌矿石平均品位为2.58％。

上述《内蒙古自治区东乌珠穆沁旗朝不楞矿区南、北矿带铁锌多金属矿资源储量核实报告》（2008年）已于2008年6月26日通过国土资源部矿产资源储量评审中心评审（国土资矿评储字[2008]100号）并经国土资源部备案（国土资储备字[2008]176号）。

2. 最近两年简要财务数据

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第103号审计报告，锡林矿业最近两年合并报表财务数据如下：

单位：元

■

锡林矿业为储源矿业的控股母公司，持有储源矿业51%的股份，锡林矿业最近两年母公司报表的财务数据如下所示：

单位：元

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(六) 锡林矿业取得的相关许可及资质

1. 项目立项批复

■

2. 环评批复及竣工环保验收

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3. 采矿许可证

锡林矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的《采矿许可证》，编号为C1500002009063210024100，主要内容如下：

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采矿权取得方式：2000年，兴业集团前身兴业矿业与锡林郭勒盟东乌珠穆沁旗人民政府签署合同，拟合作开发东乌旗朝不楞矿区多金属矿；2002年，兴业集团取得了采矿权证。2008年4月30日，兴业集团将该采矿权转让给锡林矿业。详见本章“十三、拟置入资产其他事项说明”、“（五）、关于拟置入资产涉及的部分采矿权证最近三年内交易情况说明”。

根据兴业集团提供的资料，锡林矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，锡林矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。

4. 安全生产许可证

锡林矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的以下《安全生产许可证》，具体信息如下：

■

5. 排污许可证

锡林矿业目前持有东乌珠穆沁旗环境保护局2009年6月1日核发的《内蒙古自治区污染物排放许可证》，主要内容如下：

■

该排污许可证将于2010年6月1日到期，目前锡林矿业正在办理新的排污许可证。

6. 取水许可证

锡林矿业现持有锡林郭勒盟东乌珠穆沁旗水利局核发的《取水许可证》，内容如下：

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7. 土地使用权

锡林矿业拥有的主要土地使用权详细信息如下：

■

■

（七）锡林矿业的资产评估状况

天健兴业对锡林矿业截止评估基准日的价值进行了评估，并出具了天兴评报字（2010）第28号《资产评估报告书》。

本次重组资产评估情况如下：

1. 评估目的

因赤峰富龙热电股份有限公司与内蒙古兴业集团股份有限公司实施重大资产重组之需要，对所涉及的内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司的股东全部权益价值进行评估，提供该资产于评估基准日的市场价值，为该经济行为提供价值参考依据。

2. 评估对象

内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司于评估基准日的股东全部权益。

3. 评估范围

内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司的整体资产，包括全部资产与负债。

4. 价值类型

本次评估价值类型为市场价值。

5. 评估基准日

本次评估基准日为2009年12月31日。

6. 评估方法

本次评估所采用的评估方法为收益法和成本法，并选择采用成本法的结果确定内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司股东全部权益的评估值。

7. 资产评估结果

1) 成本法评估

经成本法评估，内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司总资产账面价值为94944.75万元，评估价值为115312.54万元，增值额为20367.79万元，增值率为21.45%；总负债账面价值为76383.73万元，评估价值为76268.19万元，减值额为115.53万元，减值率为0.15%；净资产账面价值为18561.02万元，净资产评估价值为39044.40万元，增值额为20483.32万元，增值率为110.36%。评估结果详见下列评估结果汇总表。

资产评估结果汇总表

单位：万元

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2) 收益法评估采用收益法测算的锡林矿业股东全部权益价值（净资产）为45910.31万元，比审计后账面净资产18561.02万元，增值27349.29万元，增值率为147.35%。

1) 评估结论

评估机构分别采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）和收益法对标的资产进行了评估，评估基准日为2009年12月31日，由于采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果比采用收益法的评估结果具有更好的确定性和审慎性，本次评估采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果作为评估结论。即：

内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司股东全部权益在评估基准日2009年12月31日的公允市场价值为39044.35万元。

（八）锡林矿业主营业务状况

1. 锡林矿业的主要产品及用途

锡林矿业的主要产品为锌精矿和铁精粉，主要用于有色金属和钢铁冶炼。金属锌和铁的主要用途如下所示：

世界上锌的全部消费中大约有一半用于镀锌，约10%用于黄铜和青铜，不到10%用于锌基合金，约7.5%用于化学制品。通过在熔融金属槽中热浸镀需要保护的材料和制品，锌可用于防蚀。此外，压铸是锌的另一个重要应用领域，它用于汽车、建筑、部分电气设备、家用电器、玩具等的零部件生产。锌也常和铝制成合金，以获得强度高、延展性好的铸件。在制成薄板时（一般是用连铸连轧法生产薄板），锌还常和少量铜和钛制成合金，以获得必需的抗蠕变性能。

铁最大的用途是炼钢，也大量用来制造铸铁和煅铁。钢铁的用途十分广泛，主要包括建筑工程、机械、轻工、汽车、煤炭、船舶、集装箱、石油、铁道装备与建设等方面。钢在国民经济中占极其重要的地位，是社会发展的重要支柱产业，人们常把钢、钢材产量、品种、质量作为衡量一个国家工业、农业、国防和科学技术发展水平的重要标志。

2. 主要产品生产流程

锡林矿业采用优先浮选和磁选联合工艺，主要的生产流程包括磨矿和选别流程。

磨矿分级流程采用两段两闭路、一段磨矿为三个系列、二段磨矿为两个系列。给矿最大粒度为0~12mm，产品细度-0.074mm~80%。

选别流程为单系列流程结构。浮选为四个系列，磁选为三个系列，采用优先浮选+磁选联合流程。先选铋、再选锌、最后选铁。原矿先进行优先浮选、浮选尾矿再进行磁选，分别得到铋精矿、锌精矿和铁精矿。铋浮选采用一粗三扫三精流程；锌浮选采用一粗三扫五精流程；磁选采用磁力脱水+两段磁选流程。

具体生产流程如下所示：

■

3. 主要产品产量及销售情况

锡林矿业的主要产品为铁锌矿石。根据其采矿许可证载明的生产规模，锡林矿业的生产能力72万吨/年。近三年锡林矿业的产销情况如下表所示：

■

报告期内，受2008年全球金融危机影响，锡林矿业主要产品价格都出现了大幅下滑。其中金属锌价格一度由近年高点34,505元/吨下降至10,000元/吨以下，降幅达到70%以上；铁矿石价格由也由高峰时的1,300元/吨下降至500元/吨左右，降幅也超过60%；铋锭价格由高峰时超过300,000元/吨下降至90,000元/吨以下，降幅超过70%；铜价由高峰时接近75,000元/吨下降至不足25,000元/吨，降幅同样超过70%。2009年以来，随着各国政府相继推出经济刺激政策以及宏观经济的逐步复苏，有色金属价格有所反弹。其中，金属锌价格已反弹至17,000元/吨左右，铁矿石反弹至1,000元/吨左右，铋锭反弹至134,500元/吨左右，铜价反弹至60,000元/吨左右。

4. 锡林矿业向前五名客户销售情况

近三年来，锡林矿业向前五名客户销售情况如下表所示，不存在向单个客户销售占当年公司全部销售收入比例超过50%的情形。

■

5. 能源供应情况

锡林矿业有色金属采选业务主要消耗电能，2007年以来，购电支出占锡林矿业经营成本的比例平均维持在22%左右。

■

2007年以来，锡林矿业各主要能源采购价格如下表所示：

■

6. 锡林矿业向前五名供应商采购情况

近三年来，锡林矿业向前五名供应商采购情况如下表所示。2009年，锡林矿业向东乌旗供电厂采购金额为21,176,596.22元，占当年全部采购金额的52.62%。除此之外，近三年来锡林矿业不存在向单个供应商采购金额占当年全部采购金额50%以上的情形。

■

7. 安全生产及环保情况

本次拟置入资产中的有色金属采选企业采用了一致的安全生产及环境保护制度，具体如下：

1) 安全生产制度

为了加强安全管理，防止和减少生产安全事故，各家采选企业按照《中华人民共和国安全生产法》制定了严格的安全生产制度。各家矿山在安全生产方面采取的措施如下：

安全生产投入：确保安全投入符合安全生产要求。各家采选企业按照有关规定提取安全技术措施专项经费。

人员配置及要求：设置专门的安全生产管理机构并配备专职安全生产管理人员，主要负责人及安全生产管理人员的安全生产知识和管理能力经考核合格后方可上岗。特种作业人员经有关业务主管部门考核合格，取得特种作业操作资格证书后方可上岗。其他从业人员按照规定接受安全生产教育或培训，并经考试合格后方可上岗。

日常监测及防护：对有职业危害的场所进行定期检测，按照规定为从业人员配备符合国家标准或行业标准的劳动防护用品。对作业环境安全条件和危害性较大的设备进行定期检测检验。

应急措施：各公司都已建立事故应急救援组织，配备必要的应急救援器材、设备。

2) 环境保护制度

锡林矿业生产过程中产生的污染主要有废石、尾矿浆、噪声及废气等。主要污染物的处理方式如下：

地下开采井下产生废石在坑口废石场集中堆存，并利用废石修筑尾矿坝、筑路、回填采空区以及其它地面工程以减少废石堆存量。

针对尾矿浆，首先将其直接送入尾矿库自然净化，经阳光暴晒后降解为无毒无害物质。澄清水返回选厂使用，尾渣堆在尾矿库内，并在尾矿库内植草，尾矿库闭库时对尾矿库覆土植草恢复植被。

针对噪声，各家采选企业在选择设备时优先选用加工能力强或装配精度高的国家定点生产厂家。在设备上加装阻尼材料、隔震材料、消声器等，并对部分设备采取封闭措施。同时加强对设备的维护和保养。

3) 近年来安全生产及环境保护支出

■

8. 主要产品生产技术所处的阶段

锡林矿业选矿业务采用浮选+磁选法，该生产技术为国内成熟技术，是目前有色金属选矿行业中广泛运用的技术。

（九）主要固定资产、无形资产状况

1. 主要固定资产状况

锡林矿业固定资产账面净值为18692.75万元，评估净值为23429.75万元，评估增值率为25.34%，具体情况如下表所示：

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2. 主要无形资产状况

单位：元

■

锡林矿业截止2009年12月31日的无形资产状况详见本章“（六） 锡林矿业取得的相关许可及资质”中对采矿许可证和土地使用权的描述。

(十) 其他情况的说明

1. 锡林矿业是否存在影响其合法存续的情况

根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，锡林矿业不存在出资不实或影响其合法存续的情况。

2. 关联方资金占用情况的说明

锡林矿业不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在锡林矿业为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。

锡林矿业亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。

3. 锡林矿业最近三年资产评估、交易、增资或改制情况

2009年11月，兴业集团以现金对锡林矿业进行增资，锡林矿业注册资本由4000万元增加至15000万元。2009年11月5日，锡林浩特安信会计师事务所出具《验资报告》（锡安会验字[2009]第233号），确认锡林矿业新增注册资本11000万元已由兴业集团足额缴纳。

三、 内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司

(一) 基本信息

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(二) 历史沿革

2006年6月23日，内蒙古自治区工商行政管理局核发编号为（蒙）名称预核私字[2006]第1215号的《企业名称预先核准通知书》，预先核准的名称为“内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司”；股东内蒙古兴业集团股份有限公司出资人民币2000万元，占出资比例的100％。

2006年7月26日，内蒙古宏达益同会计师事务所出具内宏会验字（2006）第107号《验资证明》，经审验，截至2006年7月26日止，融冠矿业（筹）实际收到全体股东缴纳的实收资本合计人民币20,000,000.00元，占注册资本的100％。股东兴业集团出资为货币6,000,000.00元，实物15,553,500.00元，其中20,000,000.00元计入实收资本，1,553,500.00元计入资本公积。上述实物出资均为机器设备。

2006年7月31日，融冠矿业取得东乌珠穆沁旗工商行政管理局颁发的注册号为1525252100060号的《企业法人营业执照》。

2009年11月初，兴业集团决定将融冠矿业注册资本由2000万元增加至14500万元，出资方式为货币资金出资。

2009年11月5日，锡林浩特安信会计师事务所出具《验资报告》（锡安会验字[2009]第232号），确认新增注册资本12500万元已足额缴纳，增资后注册资本为14500万元。

(三) 股东构成及产权控制关系

融冠矿业为兴业集团的全资子公司。

(四) 融冠矿业主要资产的权属状况、主要负债情况及对外担保情况

1. 融冠矿业主要资产状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第104号审计报告，截止2009年12月31日融冠矿业主要资产状况如下表所示：单位：元

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2. 融冠矿业主要负债状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第104号审计报告，截止2009年12月31日融冠矿业主要负债状况如下表所示：单位：元

■

3. 融冠矿业对外担保状况

截至本报告书出具之日，融冠矿业下属资产中，除采矿权（证号C1500002009093110037046）已为融冠矿业、锡林矿业、巨源矿业从中国农业银行股份有限公司赤峰永巨支行承贷的59089万元贷款（其中：融冠矿业承贷的有：15101200600000373号借款合同项下4600万元、15101200600001551号借款合同项下1200万元、15101200900001152号借款合同项下1789万元、15101200900001395号借款合同项下17000万元，合计：23989万元；巨源矿业承贷的有：15101200900001490号借款合同项下8100万元；锡林矿业承贷的有：15101200900001314号借款合同项下27000万元）设置担保之外，其他资产均不存在担保情况。融冠矿业的采矿权账面价值截止到2009年12月31日为10213.21万元，本次评估值为65377.03万元。

(五) 生产经营情况和历史财务数据

1. 生产经营情况

融冠矿业拥有内蒙古自治区东乌珠穆沁旗查干敖包矿区铁锌矿，采矿证证号为C1500002009093110037046，有效期为2009年9月23日至2014年9月23日，开采矿种为多金属。融冠矿业采矿许可证中载明的生产规模为135万吨/年。

融冠矿业2007年至2009年的开采量分别约为：53.08万吨、42.32万吨和62.39万吨。

根据《内蒙古自治区东乌珠穆沁旗查干敖包矿区铁锌矿资源储量核实报告》（2009年5月），矿区的矿石量为1814.23万吨，锌金属量为77.47吨，铁矿石平均品位为30.04％，锌矿石平均品位为4.25％。

2. 最近两年简要财务数据

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第104号审计报告，融冠矿业最近两年财务数据如下：单位：元

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(六) 融冠矿业取得的相关许可及资质

1. 项目立项批复

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2. 环评批复及竣工环保验收

■

融冠矿业（4500t/d）选厂扩建项目尚未竣工，竣工环保验收工作待扩建项目竣工后进行。

3. 采矿许可证

融冠矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为C1500002009093110037046的《采矿许可证》，采矿权人为融冠矿业，主要内容如下：

■

采矿权证取得方式：兴业集团于2002年获得融冠多金属矿区探矿权，2005年办理探转采手续。2008年4月30日，兴业集团将该采矿权转让给入融冠矿业。详见本章“十三、拟置入资产其他事项说明”、“（五）、关于拟置入资产涉及的部分采矿权证最近三年内交易情况说明”。

根据兴业集团提供的资料，融冠矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，融冠矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。

4. 安全生产许可证

融冠矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的以下《安全生产许可证》，具体信息如下：

■

5. 排污许可证

融冠矿业目前持有东乌珠穆沁旗环境保护局2010年1月20日核发的《内蒙古自治区污染物排放许可证》，主要内容如下：

■

6. 取水许可证

融冠矿业目前持有赤峰市东乌珠穆沁旗水利局核发的取水证字[2010]第68号《取水许可证》，内容如下：

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7. 土地使用权

融冠矿业拥有的主要土地使用权详细信息如下：

■

(七) 融冠矿业的资产评估状况

天健兴业对融冠矿业截止评估基准日的价值进行了评估，并出具了天兴评报字（2010）第27号《资产评估报告书》。

本次重组资产评估情况如下：

1. 评估目的

因赤峰富龙热电股份有限公司与内蒙古兴业集团股份有限公司实施重大资产重组之需要，对所涉及的内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司的股东全部权益价值进行评估，提供该资产于评估基准日的市场价值，为该经济行为提供价值参考依据。

2. 评估对象

内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司于评估基准日的股东全部权益。

3. 评估范围

内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司的整体资产，包括全部资产与负债。

4. 价值类型

本次评估价值类型为市场价值。

5. 评估基准日

本次评估基准日为2009年12月31日。

6. 评估方法

本次评估所采用的评估方法为收益法和成本法，并选择采用成本法的结果确定内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司股东全部权益的评估值。

7. 资产评估结果

1) 成本法评估

经成本法评估，内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司总资产账面价值为81302.04万元，评估价值为141516.97万元，增值额为60214.93万元，增值率为74.06%；总负债账面价值为63384.14万元，评估价值为63304.19万元，减值额为79.95万元，减值率为0.13%；净资产账面价值为17917.90万元，净资产评估价值为78212.78万元，增值额为60294.88万元，增值率为336.51%。评估结果详见下列评估结果汇总表。

资产评估结果汇总表

单位：万元

■

2) 收益法评估

采用收益法测算的融冠矿业股东全部权益价值（净资产）为78535.33万元，比审计后账面净资产17917.90万元，增值60617.43万元，增值率为338.31%。

3) 评估结论

评估机构分别采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）和收益法对标的资产进行了评估，评估基准日为2009年12月31日，由于采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果比采用收益法的评估结果具有更好的确定性和审慎性，本次评估采用成本法（其中采矿权采用折现现金流量法）的评估结果作为评估结论。即：

内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司股东全部权益在评估基准日2009年12月31日的公允市场价值为78212.78万元。

(八) 融冠矿业主营业务状况

1. 融冠矿业的主要产品及用途

融冠矿业的主要产品与锡林矿业相同，为锌精矿和铁精粉，主要用于有色金属和钢铁冶炼。金属锌和铁的主要用途见本章“二、内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司”“（八） 锡林矿业主营业务状况”相关论述。

2. 主要产品生产流程

融冠矿业碎矿采用三段双闭路流程，磨矿采用两段两闭路流程，选别流程采用浮选+磁选流程，脱水采用两段脱水流程。

碎矿：采用三段双闭路流程，原矿最大粒度500mm，产品最大粒度0~20mm。

磨矿：采用两段两闭路流程，磨矿细度为-200目含量82～83%。

浮选：采用一次粗选、两次扫选、三次精选流程。

磁选：采用一次粗选、两次精选流程。

脱水：采用两段脱水流程。

具体生产流程如下所示：

■

3. 主要产品产量及销售情况

融冠矿业的主要产品为锌精矿和铁精粉，根据融冠矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为C1500002009093110037046的《采矿许可证》，融冠矿业生产能力为135万吨/年。近三年来融冠矿业产销情况如下表所示：

■

金属锌和铁的价格变动趋势见“二、内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司”、“（八） 锡林矿业主营业务状况”相关论述。

4. 融冠矿业向前五名客户销售情况

近三年来，融冠矿业向前五名客户销售额占全部已实现销售额比例较高，具体情况如下表所示。2009年，融冠矿业向翁牛特旗瑞鹏矿业公司销售金额为67,861,072.36元，占当年全部销售金额的52%。除此之外，近三年来融冠矿业不存在向单个客户销售金额占当年全部销售金额50%以上的情形。

■

5. 能源供应情况

融冠矿业有色金属采选业务主要消耗电能，2007年以来，购电支出占融冠矿业经营成本的比例平均维持在20%左右。

■

2007年以来，融冠矿业各主要能源采购价格如下表所示：

■

6. 融冠矿业向前五名供应商采购情况

近三年来，融冠矿业向前五名供应商采购金额如下表所示，不存在向单个供应商采购比例超过总额50%的情况：

■

7. 安全生产及环保情况

融冠矿业相关安全生产与环保制度及相关措施详见“二、内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司”、“（八） 锡林矿业主营业务状况”中对安全生产及环保情况的描述，近年来融冠矿业安全生产及环境保护支出如下表所示：

■

8. 主要产品生产技术所处的阶段

融冠矿业选矿业务采用浮选+磁选法，该生产技术为国内成熟技术，是目前有色金属选矿行业中广泛应用的技术。

(九) 主要固定资产、无形资产状况

1. 主要固定资产状况

融冠矿业固定资产账面净值为11742.67万元，评估净值为16020.91万元，评估增值率为36.43%，具体情况如下表所示：

■

2. 主要无形资产状况

单位：元

■

融冠矿业截止2009年12月31日的无形资产状况详见本部分“（六） 融冠矿业取得的相关许可及资质”中对采矿许可证和土地使用权的描述。

(二) 其他情况的说明

1. 融冠矿业是否存在影响其合法存续的情况

根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，融冠矿业不存在出资不实或影响其合法存续的情况。

2. 关联方资金占用情况的说明

融冠矿业不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在融冠矿业为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。

融冠矿业亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。

3. 融冠矿业最近三年资产评估、交易、增资或改制情况

2009年11月，兴业集团以现金对融冠矿业进行增资，融冠矿业注册资本由2000万元增加至14500万元。2009年11月5日，锡林浩特安信会计师事务所出具《验资报告》（锡安会验字[2009]第232号），确认新增注册资本12500万元已足额缴纳。

四、 巴林右旗巨源矿业有限责任公司

(一) 基本信息

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(二) 历史沿革

内蒙古万泰华会计师事务所于2003年11月11日出具的内万会验字[2003]第90号验资报告记载：巨源矿业注册资本为人民币50万元，已由兴业集团和吉兴辉于2003年11月11日前缴足，其中，兴业集团现金出资人民币40万元，占注册资本的80％；吉兴辉现金出资人民币10万元，占注册资本的20％。

巨源矿业于2003年11月12日取得了巴林右旗工商行政管理局颁发的注册号为1504231600054号的《企业法人营业执照》。

2003年11月14日，巨源矿业与巴林右旗胜利西沟铅锌矿签署矿山转让合同，巨源矿业支付220万购买了采矿权及胜利西沟铅锌矿全部资产。

2008年4月18日，吉兴辉将其持有的20％巨源矿业股权转让给兴业集团，巨源矿业成为兴业集团的全资子公司。

2009年11月16日，兴业集团决定将巨源矿业注册资本由50万元增至1550万元，出资方式为货币资金出资。

2009年11月17日，赤峰天恒联合会计师事务所出具《验资报告》（赤天恒会验字（2009）第114号），确认新增注册资本1500万元已足额缴纳，增资后注册资本为1550万元。

(三) 股东构成及产权控制关系

巨源矿业为兴业集团的全资子公司。

(四) 巨源矿业主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债情况

1. 巨源矿业主要资产状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第106号审计报告，截止2009年12月31日巨源矿业主要资产状况如下表所示：

单位：元

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2. 巨源矿业主要负债状况

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第106号审计报告，截止2009年12月31日巨源矿业主要负债状况如下表所示：

单位：元

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3. 巨源矿业资产担保状况

巨源矿业以持有的总值为379.27万元采选矿设备为巨源矿业在赤峰市松山区农村信用合作联社的150万元借款提供担保。截至本报告书出具之日，巨源矿业除上述担保事项外，未提供其他担保。

(五) 生产经营情况和历史财务数据

1. 生产经营情况

巨源矿业拥有巴林右旗大板镇小西沟铅锌矿，采矿证证号为C1500002009063220024096，有效期为2009年6月22日至2010年8月22日，开采矿种为铅、锌矿。巨源矿业目前的生产规模为15万吨/年。巨源矿业2007年至2009年的开采量分别约为：11.36万吨、11.83万吨和5.94万吨。

根据《<内蒙古自治区巴林右旗小西沟矿区铅锌矿I号矿体资源储量核实报告>矿产资源储量评审意见书》（2008年8月），矿区矿石量为96.73万吨，锌金属量为3.89万吨，铅金属量为3.61万吨；铅矿石平均品位为3.73％，锌矿石的平均品位为4.02%。

2. 最近两年简要财务数据

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）第106号审计报告，巨源矿业最近两年财务数据如下：

单位：元

■

注：2009年巨源矿业虽然开采量下降，但销售收入大幅增加，主要是因为铅锌分选工程完工后选矿回收率增加，同时产品由铅锌混合粉变更为铅精粉和锌精粉，销售价格大幅提高。

(六) 巨源矿业取得的相关许可及资质

1. 项目立项批复

■

2. 环评批复及竣工环保验收

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3. 采矿许可证

巨源矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为C1500002009063220024096的《采矿许可证》，主要内容如下：

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采矿权证取得方式：2003年11月14日，巨源矿业与巴林右旗胜利西沟铅锌矿签署矿山转让合同，巨源矿业支付220万购买了采矿权及胜利西沟铅锌矿全部资产。

根据兴业集团提供的资料，巨源矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，巨源矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。

巨源矿业的采矿权证将于2010年8月到期，届时，巨源矿业将按照有关法律法规的要求，及时办理采矿权证的续期手续，办理采矿权证续期需要缴纳的费用主要为办理采矿登记手续费、工本费和公告费。采矿权证续期工作涉及的法律规定、办理程序及费用详见本章“十三、拟置入资产其他事项说明”、“（三）关于采矿权证有效期限及延续办理问题的说明”。

4. 安全生产许可证

巨源矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的《安全生产许可证》，具体信息如下：

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5. 排污许可证

巨源矿业目前持有巴林右旗环境保护局核发的排污许可证，主要内容如下：（下转B39版）

项目	2009年12月31日	2008年12月31日
存货	153,305,844.66	154,093,835.83
流动资产	487,086,319.79	269,237,729.87
非流动资产	1,405,589,176.09	1,357,659,965.95
总资产	1,892,675,495.88	1,626,897,695.82
流动负债	507,039,749.55	1,320,930,192.39
非流动负债	771,945,200.39	92,299,592.31
总负债	1,278,984,949.94	1,413,229,784.70
股东权益	613,690,545.94	213,667,911.12
归属于母公司所有者权益	494,547,361.58	200,631,064.29
项目	2009年	2008年
营业收入	391,422,003.25	574,894,932.32
营业利润	30,410,674.54	11,790,212.06
净利润	7,865,637.14	6,585,391.95
归属于母公司所有者净利润	25,046,983.89	23,533,196.27
财务指标	2009	2008
资产负债率	67.58%	86.87%
流动比率	0.96	0.20
速动比率	0.66	0.09
净资产收益率	5.06%	11.73%

公司	增资前注册资本（万元）	增资额（万元）	增资后注册资本（万元）	增资方式
锡林矿业	4000.00	11000.00	15000.00	货币资金
融冠矿业	2000.00	12500.00	14500.00	货币资金
巨源矿业	50.00	1500.00	1550.00	货币资金
富生矿业	1000.00	2000.00	3000.00	货币资金
双源有色	1000.00	3000.00	4000.00	货币资金
储源矿业	5050.00	14950.00	20000.00	货币资金
储源矿业	20000.00	10000.00	30000.00	货币资金

公司名称：	内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司
企业性质：	有限责任公司
设立日期：	2008年1月7日
注册资本：	15000万元整
法定代表人：	杨金林
营业执照注册号：	152525000000237
税务登记证编号：	地税：内地税字152525733286480号； 国税：内国税字152525733286480号
组织机构代码：	73328648-0
住所：	锡林郭勒盟东乌旗满都宝力格苏木朝不愣
营业期限：	2008年1月7日至2018年1月6日
经营范围：	多金属矿采选、加工、销售；矿山机械配件、轴承、五金机电、汽车配件销售。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）

项目（合并报表）	金额	主要构成
货币资金	101,950,205.50	库存现金及银行存款
预付账款	34,728,631.08	主要为预付工程基建款项
存货	87,840,618.36	主要为在产品及自制半成品、原材料和产成品
固定资产	515,251,097.73	主要为房屋建筑物和机器设备
在建工程	32,859,820.09	主要为井建工程和选厂工程
无形资产	364,598,169.34	主要为采矿权和土地使用权
递延所得税资产	34,070,749.90	主要为以后年度可弥补亏损
资产总计	1,176,599,356.22

项目（合并报表）	金额	主要构成
应付账款	88,979,086.88	主要为未与供应商结算的货款及工程款
预收账款	26,288,825.36	主要为账龄在一年以内预收账款
其他应付款	342,467,184.82	主要为应付关联公司融冠矿业款项
长期借款	367,100,000.00	全部为银行抵押借款
负债合计	872,301,497.97

项目	2009年12月31日	2008年12月31日
存货	87,840,618.36	99,633,904.27
流动资产	229,786,710.39	135,768,707.40
总资产	1,176,599,356.22	1,090,083,175.91
流动负债	495,811,982.91	914,219,868.79
总负债	872,301,497.97	950,927,570.78
股东权益	304,297,858.25	139,155,605.13
归属于母公司所有者权益	185,154,673.89	126,118,758.30
项目	2009年	2008年
营业收入	179,672,706.77	433,025,571.49
营业利润	-22,607,368.09	34,513,645.43
净利润	-25,667,494.00	29,173,533.66
归属于母公司所有者净利润	-8,486,147.25	46,121,337.98

项目	2009年12月31日	2008年12月31日
存货	28,702,378.92	37,619,094.83
流动资产	325,585,793.99	58,661,286.15
总资产	949,447,536.35	584,516,317.91
流动负债	395,537,975.04	442,854,308.00
总负债	763,837,276.09	471,966,522.64
股东权益	185,610,260.26	112,549,795.27
项目	2009年	2008年
营业收入	179,026,568.42	269,031,763.03
营业利润	19,431,000.57	83,228,925.74
净利润	9,396,478.97	63,760,889.40

项目名称	立项批复文件	出具机关	出具日期	文号
东乌旗朝不楞矿区多金属矿	关于东乌旗多金属矿采选工程项目建议书的批复	内蒙古自治区发展计划委员会	2001年6月18日	内计工字[2001]865号
	关于内蒙古兴业矿业有限公司东乌旗铁锌多金属矿采选工程项目可行性研究报告的批复	内蒙古自治区发展计划委员会	2002年1月24日	内计工字[2002]76号
	关于内蒙古兴业集团股份有限公司东乌旗多金属矿改扩建项目核准的通知	内蒙古自治区发展和改革委员会	2006年6月10日	内发改工字[2006]835号
	关于内蒙古兴业集团股份有限公司东乌旗多金属矿改扩建项目核准的通知	内蒙古自治区发展和改革委员会	2007年1月5日	内发改工字[2007]74号

阶段	环评文件	出具机关	出具日期	文号
建设	内蒙古自治区环境保护局关于内蒙古兴业矿业股份有限公司东乌旗铁锌多金属矿26万吨/年采选工程环境影响报告书批复	内蒙古自治区环境保护局	2002年6月5日	内环字[2002]56号
	建设项目竣工环境保护验收申请报告及批复	内蒙古自治区环境保护局	2003年11月14日	内环验[2003]001号
扩建	关于内蒙古兴业集团股份有限公司东乌旗多金属矿改扩建工程环境影响报告书的批复	内蒙古锡林郭勒盟环境保护局	2006年8月23日	锡署环审[2006]5号
	关于内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司改扩建工程环境保护设施竣工验收审批意见的通知	内蒙古锡林郭勒盟环境保护局	2008年7月7日	锡署环验[2008]1号

开采矿种	开采方式	生产规模	矿区面积	有效期限	开采深度
多金属	地下开采	72万吨/年	6.9平方公里	2009年6月1日至2013年3月1日	由1083米至620米标高，共有8个拐点确定

单位名称	证书编号	许可范围	有效期
锡林矿业	（蒙）FM安许证字【2009】001143号	地下多金属开采	2009年2月5日至2012年2月4日
锡林矿业一采区	（蒙）FM安许证字【2009】001144号	地下多金属开采	2009年2月5日至2012年2月4日
锡林矿业二采区	（蒙）FM安许证字【2009】002155号	地下铁矿开采；地下锌矿开采	2009年6月30日至2012年6月29日
锡林矿业三采区（二）	（蒙）FM安许证字【2009】001145号	地下多金属开采	2009年2月5日至2012年2月4日
锡林矿业四采区	（蒙）FM安许证字【2009】002156号	地下铁矿开采；地下锌矿开采	2009年6月30日至2012年6月29日
锡林矿业五采区	（蒙）FM安许证字【2007】000003号	地下多金属开采	2007年11月20日至2010年11月19日
锡林矿业尾矿库	（蒙）FM安许证字【2009】001146号	尾矿库	2009年2月5日至2012年2月4日

证书编号	污染物种类	有效期限
1525000454	烟尘、SO2	1年

证书编号	取水量	有效期限
取水（东林水）字[2010]第67号	25万立方米	2010年1月20日至2012年1月20日

序号	编号	座落	用途	使用权类型	面积 （平方米）	终止日期
1	东国用(2008)第25614A号025	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	333,823.90	2057年6月
2	东国用(2008)第25614A号026	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	18,765.60	2057年6月
3	东国用(2008)第25614A号027	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	19,001.60	2057年6月
4	东国用(2008)第25614A号028	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	10,562.60	2057年6月
5	东国用(2008)第25614A号029	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	18,138.00	2057年6月
6	东国用(2008)第25614A号030	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	1,443.10	2057年6月
7	东国用(2008)第25614A号031	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	23,291.80	2057年6月
8	东国用(2008)第25614A号032	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	72,606.20	2057年6月
9	东国用(2008)第25614A号033	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	31,719.90	2057年6月
10	东国用(2008)第25614A号034	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	7,108.10	2057年6月
11	东国用(2008)第25614A号035	满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	4,176.90	2057年6月
12	东国用（2010）第25614A号010	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	54.56	2050年1月
13	东国用（2010）第25614A号011	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	34.21	2050年1月
14	东国用（2010）第25614A号012	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	100.58	2050年1月
15	东国用（2010）第25614A号013	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	42.78	2050年1月

16	东国用（2010）第25614A号014	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	12.90	2050年1月
17	东国用（2010）第25614A号015	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	12.93	2050年1月
18	东国用（2010）第25614A号016	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	15.86	2050年1月
19	东国用（2010）第25614A号017	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	12.92	2050年1月
20	东国用（2010）第25614A号018	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	16.12	2050年1月
21	东国用（2010）第25614A号019	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	16.31	2050年1月
22	东国用（2010）第25614A号020	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	8,623.00	2050年1月
23	东国用（2010）第25614A号021	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	6,183.25	2050年1月
24	东国用（2010）第25614A号022	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	163.89	2050年1月
25	东国用（2010）第25614A号023	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	12.65	2050年1月
26	东国用（2010）第25614A号024	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	13.26	2050年1月
27	东国用（2010）第25614A号025	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	518.96	2050年1月
28	东国用（2010）第25614A号026	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	11,667.59	2050年1月
29	东国用（2010）第25614A号027	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	35,180.90	2050年1月
30	东国用（2010）第25614A号028	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	875.95	2050年1月
31	东国用（2010）第25614A号029	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	2,474.50	2050年1月
32	东国用（2010）第25614A号030	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	16,366.45	2050年1月
33	东国用（2010）第25614A号031	东乌旗满都宝力格镇巴彦布日德嘎查	工业	出让	6,935.99	2050年1月

项目		账面价值	评估价值	增减值	增值率％
		A	B	C=B-A	D=C/A× 100
1	流动资产	32558.58	32243.46	-315.12	-0.97
2	非流动资产	62386.17	83069.08	20682.91	33.15
3	其中：可供出售金融资产	-	-	-	-
4	持有至到期投资	-	-	-	-
5	长期应收款	-	-	-	-
6	长期股权投资	12446.18	16177.21	3731.03	29.98
7	投资性房地产	-	-	-	-
8	固定资产	18692.75	23429.75	4737.00	25.34
9	在建工程	1112.16	1166.07	53.91	4.85
10	工程物资	3.28	4.87	1.59	48.48
11	固定资产清理	-	-	-	-
12	生产性生物资产	-	-	-	-
13	油气资产	-	-	-	-
14	无形资产	29780.73	42291.18	12510.45	42.01
15	开发支出	-	-	-	-
16	商誉	-	-	-	-
17	长期待摊费用	-	-	-	-
18	递延所得税资产	351.08	-	-351.08	-100.00
19	其他非流动资产	-	-	-	-
20	资产总计	94944.75	115312.59	20367.84	21.45
21	流动负债	39553.80	39558.19	4.40	0.01
22	非流动负债	36829.93	36710.00	-119.93	-0.33
23	负债合计	76383.73	76268.19	-115.53	-0.15
24	净资产（所有者权益）	18561.02	39044.35	20483.32	110.36

时间	产品	产量（吨）	销量（吨）	单价（元/吨）	收入（元）
2009	锌精粉含锌	10,567.67	11,729.04	7,742.88	90,816,583.70
	铁精粉	135,026.12	144,855.37	436.16	63,180,199.63
	铋精粉含铋	351.84	413.04	56,802.50	23,461,704.73
	铜精粉含铜	-	14.76	44,229.12	652,821.82
	合计	145,945.63	157,012.21	-	178,111,309.88
2008	锌精粉含锌	12,611.05	10,358.07	9,094.04	94,196,662.02
	铁精粉	153,725.83	143,914.56	924.64	133,069,186.89
	铋精粉含铋	447.69	369.20	88,110.58	32,530,424.77
	铜精粉含铜	60.58	176.62	52,094.85	9,200,991.99
	合计	166,845.15	154,818.45	-	268,997,265.67
2007	锌精粉含锌	10,045.37	11,635.34	16,430.97	191,179,874.18
	铁精粉	166,977.85	157,484.06	577.75	90,987,136.49
	铋精粉含铋	129.14	106.62	141,785.32	15,117,150.44
	铜精粉含铜	197.80	88.77	48,953.45	4,345,598.18
	合计	177,350.16	169,314.79	-	301,629,759.29

时间	前五名客户销售收入（元）	占当期公司全部销售收入比例（%）
2009	122,984,922.58	69
2008	172,083,157.87	64
2007	260,880,782.91	86

能源	2009占比（%）	2008占比（%）	2007占比（%）
煤	2.31	1.46	2.23
电	22.74	22.17	20.49
油	1.78	2.23	1.43
合计	26.83	25.86	24.15

能源	2009均价	2008均价	2007均价
煤（元/吨）	200.16	436.38	410.23
油（元/升）	4.81	5.47	4.22
电（元/千瓦时）	0.61	0.61	0.61

时间	前五名供应商采购金额（元）	占当期公司全部采购金额比例（%）
2009	36,756,649.64	91
2008	59,876,021.89	86
2007	57,841,926.82	79

时间	计划费用（万元）		实际发生费用（万元）
	安全生产	环境保护	安全生产	环境保护
2010	50.00	30.00	7.21	-
2009	17.00	43.00	16.66	42.00
2008	470.00	20.00	470.12	16.98
2007	250.00	15.00	214.24	10.00

项目	固定资产账面原值（元）	固定资产账面净值（元）	固定资产评估原值（元）	固定资产评估净值（元）	平均成新率
房屋建筑物	96,270,218.61	79,528,663.61	95,413,100.00	74,948,627.00	63.94%
构筑物及其他辅助设备	100,688,580.03	69,929,636.82	183,159,700.00	113,603,310.00	69.61%
机器设备	69,876,924.19	37,001,680.49	68,768,600.00	44,824,247.00	65.44%
车辆	1,600,668.00	467,501.05	1,480,400.00	921,270.00	67.29%
合计	268,436,390.83	186,927,481.97	348,821,800.00	234,297,454.00	-

项目	初始成本	累计摊销	2009.12.31账面价值
土地使用权	38,992,886.10	2,441,135.63	36,551,750.47
采矿权	352,369,186.10	24,322,767.23	328,046,418.87
合计	391,362,072.20	26,763,902.86	364,598,169.34

公司名称：	内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司
企业性质：	有限责任公司
设立日期：	2006年7月31日
注册资本：	14500万元整
法定代表人：	李建英
营业执照注册号：	1525252100060
税务登记证编号：	地税：内地税字152525783018337号 国税：内国税字152525783018337号
组织机构代码证：	78301833-7
住所：	东乌旗额仁高毕苏木南23公里处（查干敖包）
营业期限：	2006年7月31日至2016年7月30日
经营范围：	多金属矿采、选、销售；矿山机械配件、轴承、五金、机电、汽车配件、化工产品（危险品除外）（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）

项目（合并报表）	金额	主要构成
货币资金	112,393,523.85	主要为银行存款
应收账款	6,685,547.19	全部为账龄一年以内应收账款
预付账款	8,937,863.86	主要为预付设备及基建款项
其他应收款	368,627,589.55	主要为应收关联方锡林矿业、双源有色及富生矿业款项
存货	37,287,245.07	在产品及自制半成品、原材料和产成品
固定资产	117,426,728.88	主要为房屋建筑物、机器设备及井建工程
在建工程	39,828,810.53	主要为井建工程及选厂工程
无形资产	118,777,725.66	主要为采矿权和土地使用权
资产总计	813,020,344.41

项目（合并报表）	金额	主要构成
其他应付款	227,663,072.82	主要为应付兴业集团和巨源矿业款项
一年内到期的非流动资产	52,000,000.00	抵押借款
长期借款	282,200,000.00	抵押借款
负债合计	633,841,403.85

项目	2009年12月31日	2008年12月31日
存货	37,287,245.07	24,053,671.83
流动资产	533,931,769.52	43,540,387.66
总资产	813,020,344.41	320,213,017.54
流动负债	350,807,737.24	239,362,585.03
总负债	633,841,403.85	292,135,715.52
股东权益	179,178,940.56	28,077,302.02
归属于母公司所有者权益	179,178,940.56	28,077,302.02
项目	2009年	2008年
营业收入	131,487,014.77	98,287,705.65
营业利润	30,286,226.98	-20,872,146.45
净利润	17,059,974.76	-20,739,381.41
归属于母公司所有者净利润	17,059,974.76	-20,739,381.41

项目名称	立项批复文件	出具机关	出具日期	文号
查干敖包铁锌矿	关于内蒙古兴业集团股份有限公司查干敖包铁锌矿项目核准的通知	内蒙古自治区发展和改革委员会	2005年12月9日	内发改工字[2005]1926号
	关于内蒙古兴业集团股份有限公司查干敖包矿铁锌矿扩建项目核准的通知	内蒙古自治区发展和改革委员会	2006年12月8日	内发改工字[2006]2189号
	关于内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司日处理3000吨铁锌矿选矿扩建项目核准的批复	内蒙古自治区发展和改革委员会	2009年9月9日	内发改工字[2009]2036号

阶段	环评文件	出具机关	出具日期	文号
建设	关于内蒙古自治区东乌旗查干敖包铁锌矿采选厂（1.5kt/d）建设项目环境影响报告书的复核意见	内蒙古自治区环境保护局	2005年12月16日	内环字[2005]471号
	建设项目竣工环境保护验收申请报告及批复	内蒙古锡林郭勒盟环境保护局	2006年7月31日	环验[2006]004号
扩建	关于内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司查干敖包铁锌矿（4500t/d）选厂扩建项目环境影响报告书的批复》	内蒙古自治区环境保护局	2008年12月4日	内环审[2008]289号

开采矿种	开采方式	生产规模	矿区面积	有效期限	开采深度	发证日期
多金属	地下开采	135万吨/年	2.4平方公里	2009年9月23日至2014年9月23日	由1227米至890米标高，共有4个拐点圈定	2009年9月23日

单位名称	证书编号	许可范围	有效期
融冠矿业	（蒙）FM安许证字【2010】003261号	地下多金属开采	2009年6月30日至2012年6月29日
融冠矿业一采区	（蒙）FM安许证字【2010】003263号	地下多金属开采	2009年6月30日至2012年6月29日
融冠矿业尾矿库	（蒙）FM安许证字【2010】003262号	尾矿库	2009年6月30日至2012年6月29日

证书编号	污染物种类	有效期限
1525000456	烟尘、SO2	1年

证书编号	取水量	有效期限
取水东林水字[2010]第68号	10万立方米	2010年1月20日至2012年1月20日

序号	编号	座落	用途	使用权类型	面积 （平方米）	终止日期
1	东道特国用2007第25610A024号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	17,593.35	2057年6月
2	东道特国用2007第25610A025号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	1,173.44	2057年6月
3	东道特国用2007第25610A026号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	169.90	2057年6月
4	东道特国用2007第25610A027号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	1,825.94	2057年6月
5	东道特国用2007第25610A028号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	2,866.15	2057年6月
6	东道特国用2007第25610A029号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	2,383.49	2057年6月
7	东道特国用2007第25610A030号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	58,926.73	2057年6月
8	东道特国用2007第25610A031号	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	302,380.38	2057年6月
9	东国用(2010)第25610A号003	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	6,719.50	2050年1月
10	东国用(2010)第25610A号004	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	1,804.62	2050年1月
11	东国用(2010)第25610A号005	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	488.14	2050年1月
12	东国用(2010)第25610A号006	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	1,354.06	2050年1月
13	东国用(2010)第25610A号007	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	447.85	2050年1月
14	东国用(2010)第25610A号008	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	432.93	2050年1月
15	东国用(2010)第25610A号009	道特淖尔镇巴彦宝拉格嘎查	工业	出让	968.98	2050年1月

项目		账面价值	评估价值	增减值	增值率％
		A	B	C=B-A	D=C/A ×100
1	流动资产	53393.18	53390.85	-2.33	-
2	非流动资产	27908.86	88126.12	60217.26	215.76
3	其中：可供出售金融资产	-	-	-
4	持有至到期投资	-	-	-
5	长期应收款	-	-	-
6	长期股权投资	-	-	-
7	投资性房地产	-	-	-
8	固定资产	11742.67	16020.91	4278.24	36.43
9	在建工程	3982.88	4143.54	160.66	4.03
10	工程物资	95.30	95.68	0.38	0.40
11	固定资产清理	-	-	-
12	生产性生物资产	-	-	-
13	油气资产	-	-	-
14	无形资产	11877.77	67679.86	55802.09	469.80
15	开发支出	-	-	-
16	商誉	-	-	-
17	长期待摊费用	-	-	-
18	递延所得税资产	210.23	186.14	-24.09	-11.46
19	其他非流动资产	-	-	-
20	资产总计	81302.04	141516.97	60214.93	74.06
21	流动负债	35080.77	35081.16	0.39	-
22	非流动负债	28303.37	28223.03	-80.34	-0.28
23	负债合计	63384.14	63304.19	-79.95	-0.13
24	净资产（所有者权益）	17917.90	78212.78	60294.88	336.51

时间	产品	产量（吨）	销量（吨）	单价（元/吨）	收入（元）
2009	锌精粉含锌	10,810.27	11,477.27	8,650.42	99,283,302.52
	铁精粉	80,846.42	64,678.47	417.08	26,976,321.61
	合计	91,656.69	76,155.75	-	126,259,624.13
2008	锌精粉含锌	5,179.52	4,585.35	7,619.57	34,938,385.89
	铁精粉	72,530.70	74,855.97	843.77	63,161,255.66
	合计	77,710.22	79,441.32	-	98,099,641.55
2007	锌精粉含锌	4,012.13	3,914.27	18,095.70	70,831,473.03
	铁精粉	62,896.74	66,004.57	577.94	38,146,413.93
	合计	66,908.87	69,918.84	-	108,977,886.96

时间	前五名客户销售收入（元）	占当期公司全部销售收入比例（%）
2009	111,448,271.68	85
2008	59,588,676.04	61
2007	104,350,453.83	96

能源	2009占比（%）	2008占比（%）	2007占比（%）
煤	0.13	0.10	0.11
电	20.57	17.33	22.48
油	2.12	2.31	1.71
合计	22.82	19.74	24.30

能源	2009均价	2008均价	2007均价
煤（元/吨）	284.681	498.064	386.377
电（元/千瓦时）	0.655	0.627	0.692
油（元/升）	5.049	5.976	4.620

时间	前五名供应商采购金额（元）	占当期公司全部采购金额比例（%）
2009	23,120,058.43	89
2008	28,980,375.70	75
2007	34,062,083.63	78

时间	计划费用（万元）		实际发生费用（万元）
	安全生产	环境保护	安全生产	环境保护
2010	108.14	500.00	32.34	12.26
2009	290.77	500.00	185.74	1244.62
2008	337.26	500.00	313.24	89.41
2007	385.21	500.00	303.86	457.23

项目	固定资产账面原值（元）	固定资产账面净值（元）	固定资产评估原值（元）	固定资产评估净值（元）	平均成新率
房屋建筑物	43,187,347.80	35,400,306.32	49,334,900.00	37,033,842.00	64.00%
构筑物及其他辅助设备	36,210,700.38	29,888,941.56	105,792,100.00	64,306,671.00	75.91%
管道及沟槽	19,156,445.88	15,166,581.04	21,091,300.00	15,444,015.00	82.00%
机器设备	57,771,507.75	36,766,195.56	56,297,000.00	43,239,281.00	77.00%
车辆	289,808.00	204,704.40	248,600.00	185,284.00	72.00%
合计	156,615,809.81	117,426,728.88	232,763,900.00	160,209,093.00	-

项目	初始成本	累计摊销	2009.12.31账面价值
采矿权	110,000,000.00	7,867,899.57	102,132,100.43
土地使用权	17,512,998.07	867,372.84	16,645,625.23
合计	127,512,998.07	8,735,272.41	118,777,725.66

公司名称：	巴林右旗巨源矿业有限责任公司
企业性质：	有限责任公司
设立日期：	2003年11月12日
注册资本：	1550万元整
法定代表人：	吉兴辉
营业执照注册号：	150423000001918
税务登记证编号：	地税：内地税字150423752599247号 国税：内国税字150423752599247号
组织机构代码证：	75259924-7
住所：	巴林右旗幸福之路苏木胜利村北
营业期限：	2003年11月12日至2013年11月10日
经营范围：	铅锌、银、铜、采掘及选矿（国家法律、法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营）

项目（合并报表）	金额	主要构成
货币资金	30,003,649.86	库存现金及银行存款
其他应收款	88,496,394.38	主要为应收融冠矿业和锡林矿业款项
存货	16,989,865.80	主要为在产品及自制半成品、原材料和产成品
固定资产	60,790,897.48	主要为房屋建筑物和机器设备
无形资产	2,859,860.93	主要为采矿权
资产总计	204,062,683.01	-

项目（合并报表）	金额	主要构成
应付账款	13,943,028.65	主要为尚未与供应商结算的货款和工程款
长期借款	111,000,000.00	全部为银行抵押借款
负债合计	143,939,593.33	-

项目	2009年12月31日	2008年12月31日
存货	16,989,865.80	23,486,799.20
流动资产	140,330,181.30	25,491,422.10
总资产	204,062,683.01	79,917,284.78
流动负债	32,248,541.93	50,738,825.34
总负债	143,939,593.33	52,879,696.53
股东权益	60,123,089.68	27,037,588.25
归属于母公司所有者权益	60,123,089.68	27,037,588.25
项目	2009年	2008年
营业收入	63,647,698.97	24,792,813.39
营业利润	22,873,033.39	1,964,121.91
净利润	16,720,362.40	1,258,209.60
归属于母公司所有者净利润	16,720,362.40	1,258,209.60