株洲冶炼集团股份有限公司收购报告书
2010-06-10 来源：上海证券报
(上接B28版)
商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告年度的收入。
2、劳务收入确认原则：在资产负债表日其交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入的实现。提供劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
3、让渡资产使用权收入确认原则：以相关的经济利益很可能流入公司，且收入的金额能够可靠地计量为标志，确认让渡资产使用权收入的实现。
4、主营业务与非主营业务划分原则：主营业务是指经工商行政管理部门批准的企业法人营业执照登记的主营业务范围内经营业务；公司经营的其它业务则为非主营业务。
(二十)建造合同
1、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
2、建造合同的结果不能可靠地估计，分别下列情况处理：
(1)合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
(2)合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3、合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
(二十一)租赁
1、租赁的分类：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
2、融资租赁中的会计处理：
在租赁开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间进行分摊。
在租赁开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。
3、经营租赁中的会计处理：
对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，发生的初始费用直接计入当期损益。
对于经营租赁出租人应当按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内，属于固定资产的，应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；属于其它经营租赁资产的，应当采用系统合理的方法进行摊销。对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
(二十二)政府补助
政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向公司投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关的规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间相关费用或损失的，公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益；按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(二十三)所得税的会计处理方法
所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响企业利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生的既不影响会计利润也不影响应纳税所得税额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
四、收购人控股股东2009年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正及其他事项调整的说明
(一)会计政策变更情况
根据财政部《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》(财会［2009］8号)有关规定，对于高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备项目，矿山企业维简费参照安全生产费的上述规定执行；因权益法核算单位金盛人寿保险有限公司会计政策变更追溯调整报表期初数，五矿集团也相应进行追溯调整。
上述会计政策变更对于前期财务报表调整金额及项目影响如下：
| 所有者权益总额 | 资本公积 | 专项储备 | 未分配利润 | 少数股东权益 |
| 66,135,196.86 | -254,336,530.52 | 281,345,465.54 | 46,189,341.70 | -7,063,079.86 |
(二)会计估计变更情况：无。
(三)前期重大会计差错更正情况
见下述(六)按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况
(四)其他事项调整：无。
(五)应当在附注中分别披露因同一控制下企业合并有关的信息：无。
(六)按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况
| 项目 | 上年年末数 | 本年年初数 | 差额 | 差额原因 | ||
| ① | ② | ③=②-① | 合并范围变化 | 会计政策 变更 | 重大会计 差错更正 | |
| 所有者权益总额 | 22,860,144,659.91 | 22,870,709,964.87 | 10,565,304.96 | 66,135,196.86 | -55,569,891.90 | |
| 其中:实收资本 | 3,405,754,488.78 | 3,405,754,488.78 | ||||
| 减：已归还投资 | ||||||
| 实收资本(或股本)净额 | 3,405,754,488.78 | 3,405,754,488.78 | ||||
| 资本公积 | 1,520,299,864.25 | 1,265,886,494.25 | -254,413,370.00 | -254,336,530.52 | -76,839.48 | |
| 减：库存股 | ||||||
| 专项储备 | 281,345,465.54 | 281,345,465.54 | 281,345,465.54 | |||
| 盈余公积 | ||||||
| △一般风险准备 | 45,411,636.41 | 45,411,636.41 | 45,411,636.41 | |||
| 未分配利润 | 9,734,851,769.69 | 9,693,257,019.85 | -41,594,749.84 | 46,189,341.70 | -87,784,091.54 | |
| 外币报表折算差额 | -674,475,902.28 | -667,012,576.81 | 7,463,325.47 | 7,463,325.47 | ||
| 少数股东权益 | 8,873,714,439.47 | 8,846,067,436.85 | -27,647,002.62 | -7,063,079.86 | -20,583,922.76 | |
五、收购人控股股东2009年度合并财务报表的编制
(一)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
下列被投资单位不应视为母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围：
(1)已宣告被清理整顿的原子公司；
(2)已宣告破产的原子公司；
(3)多年停止经营，由于特殊原因无法办理法律注销手续的原子公司；
(4)母公司不能控制的其它被投资单位。
2、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表，使子公司的会计期间与母公司保持一致。
3、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
4、报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制
(1)母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(2)因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制合并利润表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
5、在报告期内处置子公司的合并财务报表编制
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(二)本期纳入合并报表范围的二级子企业基本情况(单位：万元)
| 序号 | 企业名称 | 持股比例 | 享有表决权 | 注册资本 | 投资额 | 级次 | 企业类型 |
| 1 | 五矿发展股份有限公司 | 63.50% | 63.50% | 107,191.07 | 412,314.49 | 2 | 1 |
| 2 | 五矿有色金属股份有限公司 | 90.28% | 90.28% | 127,000.00 | 491,166.49 | 2 | 1 |
| 3 | 五矿国际有色金属贸易公司 | 100.00% | 100.00% | 3,001.00 | 2,724.21 | 2 | 1 |
| 4 | 中国有色金属工业贸易集团公司 | 100.00% | 100.00% | 10,645.00 | 37,181.73 | 2 | 1 |
| 5 | 五矿集团财务有限责任公司 | 100.00% | 100.00% | 350,000.00 | 324,877.39 | 2 | 2 |
| 6 | 五矿投资发展有限责任公司 | 100.00% | 100.00% | 150,000.00 | 150,479.49 | 2 | 1 |
| 7 | 中国五金制品有限公司 | 100.00% | 100.00% | 17,000.00 | 18,092.14 | 2 | 1 |
| 8 | 五矿置业有限公司 | 100.00% | 100.00% | 60,000.00 | 67,772.29 | 2 | 1 |
| 9 | 邯邢冶金矿山管理局 | 100.00% | 100.00% | 34,327.24 | 48,320.14 | 2 | 1 |
| 10 | 中国五金矿产进出口珠海公司 | 100.00% | 100.00% | 6,000.00 | 6,505.95 | 2 | 1 |
| 11 | 五矿(南京)国际贸易有限公司 | 100.00% | 100.00% | 2,000.00 | 2,000.00 | 2 | 1 |
| 12 | 中国五矿宁波贸易公司 | 100.00% | 100.00% | 400.00 | 822.18 | 2 | 1 |
| 13 | 五矿浙江国际贸易有限公司 | 100.00% | 100.00% | 500.00 | 500.00 | 2 | 1 |
| 14 | 五矿镇江进出口贸易有限公司 | 60.00% | 60.00% | 500.00 | 300.00 | 2 | 1 |
| 15 | 镇江经贸物资中转站 | 100.00% | 100.00% | 641.00 | 641.00 | 2 | 1 |
| 16 | 二十三冶建设集团有限责任公司 | 80% | 80% | 31,537.43 | 21,294.33 | 2 | 1 |
| 17 | 营口中板厂 | 100.00% | 100.00% | 16,781.34 | 18,681.17 | 2 | 1 |
| 18 | 五矿(营口)产业园发展有限公司 | 80.08% | 80.08% | 49,950.25 | 40,000.00 | 2 | 1 |
| 19 | 中国五矿集团公司海外母体 | 100.00% | 100.00% | 222,334.08 | 2 | 1 | |
| 20 | 五矿勘查开发有限公司 | 100.00% | 100.00% | 80,000.00 | 80,000.00 | 2 | 1 |
| 21 | 五矿物产(常熟)管理有限公司 | 61.50% | 61.50% | 100.00 | 61.50 | 2 | 1 |
| 22 | 常熟科弘材料科技有限公司 | 61.50% | 61.50% | USD21,000 | 2,972.06 | 2 | 1 |
| 23 | 常熟星岛新兴建材有限公司 | 61.50% | 61.50% | USD13,300 | 1,499.15 | 2 | 1 |
| 24 | 常熟星海新兴建材有限公司 | 61.50% | 61.50% | USD3,000 | 882.40 | 2 | 1 |
| 25 | 常熟星宇新兴建材有限公司 | 61.50% | 61.50% | USD3,000 | 847.10 | 2 | 1 |
| 26 | 常熟常钢板材有限公司 | 61.50% | 61.50% | USD2,800 | 157.32 | 2 | 1 |
| 27 | 《中国有色月刊》杂志社 | 100.00% | 100.00% | 40.00 | 219.64 | 2 | 4 |
| 28 | 五矿宁波进出口公司 | 100.00% | 100.00% | 1,000.00 | 1,000.00 | 2 | 1 |
| 29 | 五矿金属有限公司 | 100.00% | 100.00% | HKD0.01 | 89.61 | 2 | 3 |
| 30 | 五矿有色金属控股有限公司 | 100.00% | 100.00% | 160,000.00 | 160,000.00 | 2 | 1 |
注：企业类型：1.境内非金融子企业，2.境内金融子企业，3.境外子企业，4.事业单位，5.基建单位。(三)本期合并范围的变更情况
本年度合并范围内二级子公司30家，比上年度增加11家，减少6家。
(1)增加的11家二级子公司(单位：万元)
| 企业名称 | 变更内容 | 资产总额 | 负债总额 | 所有者权益 | 营业收入 | 利润总额 |
| 五矿勘查开发有限公司 | 新设立 | 91,075.20 | 755.67 | 90,319.53 | - | -1,349.59 |
| 五矿物产(常熟)管理有限公司 | 新设立 | 58,692.87 | 58,593.90 | 98.97 | - | -1.03 |
| 常熟科弘材料科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 267,866.26 | 224,595.41 | 43,270.85 | 1,417.53 | -3,966.03 |
| 常熟星岛新兴建材有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 165,671.26 | 100,138.28 | 65,532.98 | 3,401.72 | -951.71 |
| 常熟星海新兴建材有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 62,493.50 | 73,971.60 | -11,478.10 | 1,859.45 | 283.44 |
| 常熟星宇新兴建材有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 53,694.49 | 57,607.39 | -3,912.90 | - | -389.95 |
| 常熟常钢板材有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 4,174.83 | 11,933.10 | -7,758.26 | - | -241.57 |
| 《中国有色月刊》杂志社 | 盘盈 | 221.27 | 1.63 | 219.64 | 157.37 | -6.72 |
| 五矿宁波进出口公司 | 合并级次变化 | 31,113.94 | 27,481.50 | 3,632.43 | 84,102.03 | 887.84 |
| 五矿金属有限公司 | 新设立 | 35,108.08 | 4,355.84 | 30,752.24 | - | 30,752.23 |
| 五矿有色金属控股有限公司 | 新设立 | 160,004.80 | 4.51 | 160,000.29 | - | 0.39 |
(2)减少的6家二级子公司(单位：万元)
| 企业名称 | 变更内容 | 资产总额 | 负债总额 | 所有者权益 | 营业收入 | 利润总额 |
| 广西中鑫矿业开发有限公司 | 合并级次变化 | 3,717.00 | 4.48 | 3,712.52 | - | -167.59 |
| 安徽五鑫矿业开发有限公司 | 合并级次变化 | 8,298.90 | 2.50 | 8,296.40 | - | -305.09 |
| 广东五鑫矿业有限公司 | 合并级次变化 | 6,523.15 | 32.07 | 6,491.08 | - | -548.93 |
| 甘肃五鑫矿业有限公司 | 合并级次变化 | 6,525.19 | 56.42 | 6,468.77 | - | 69.98 |
| 青海五鑫矿业有限公司 | 合并级次变化 | 6,236.02 | 3.90 | 6,232.12 | - | -49.93 |
| 五矿证券经纪有限责任公司 | 合并级次变化 | 84,951.51 | 40,994.93 | 43,956.58 | 3,336.80 | 101.00 |
六、收购人控股股东2009年度合并财务报表重要项目的说明
(一)货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币金额 | 折算汇率 | 折合人民币 | 原币金额 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 现金 | 14,577,948.23 | 23,282,624.75 | ||||
| 其中：人民币 | 11,571,699.76 | 1.0000 | 11,571,699.76 | 17,108,836.56 | 1.0000 | 17,108,836.56 |
| 美元 | 110,372.40 | 6.8282 | 753,652.20 | 332,596.68 | 6.8346 | 2,273,133.56 |
| 港币 | 280,144.88 | 0.8805 | 246,654.03 | 115,976.87 | 0.8819 | 102,269.33 |
| 欧元 | 17,584.57 | 9.7971 | 172,277.79 | 141,781.46 | 9.6590 | 1,372,593.22 |
| 银行存款 | 16,638,783,910.79 | 12,904,002,853.81 | ||||
| 其中：人民币 | 7,629,811,267.35 | 1.0000 | 7,629,811,267.35 | 8,540,965,451.62 | 1.0000 | 8,540,965,451.62 |
| 美元 | 671,875,124.07 | 6.8282 | 4,588,196,219.45 | 346,207,027.48 | 6.8346 | 2,365,399,838.35 |
| 港币 | 3,356,604,048.71 | 0.8805 | 2,955,303,698.06 | 1,764,413,964.79 | 0.8819 | 1,554,832,180.17 |
| 欧元 | 13,646,475.40 | 9.7971 | 133,699,542.45 | 9,699,041.26 | 9.6590 | 93,682,812.10 |
| 其他货币资金 | 1,160,870,175.10 | 346,686,532.16 | ||||
| 其中：人民币 | 1,121,175,125.52 | 1.0000 | 1,121,175,125.52 | 312,062,003.90 | 1.0000 | 312,062,003.90 |
| 美元 | 2,885,694.58 | 6.8282 | 19,704,824.92 | 2,503,160.06 | 6.8346 | 17,108,081.92 |
| 欧元 | 300,697.08 | 9.7971 | 2,945,959.36 | 2,184.59 | 9.6590 | 22,127.28 |
| 合 计 | 17,814,232,034.12 | 13,273,972,010.72 | ||||
(二)交易性金融资产
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 1．交易性债券投资 | 101,619,475.31 | |
| 2．交易性权益工具投资 | 350,128,375.61 | 39,160,460.92 |
| 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,357,913.98 | 4,773,100.13 |
| 4．其他 | 60,391,146.79 | 163,237,650.11 |
| 合 计 | 415,877,436.38 | 308,790,686.47 |
(三)应收款项
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,079,909,507.76 | 2,238,324,473.11 |
| 商业承兑汇票 | 32,957,918.65 | 20,626,483.07 |
| 合 计 | 2,112,867,426.41 | 2,258,950,956.18 |
(四)应收账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 期末余额 | 坏账准备 | 期初余额 | 坏账准备 | |
| 1年以内(含1年) | 7,109,548,390.29 | 170,950,293.08 | 6,773,432,794.14 | 125,577,438.23 |
| 1-2年(含2年) | 414,084,366.63 | 103,313,467.52 | 385,496,001.14 | 112,473,547.89 |
| 2-3年(含3年) | 291,790,805.86 | 151,740,847.65 | 564,983,563.51 | 348,484,765.12 |
| 3-4年(含4年) | 545,427,099.98 | 466,440,895.67 | 75,407,308.52 | 68,628,528.00 |
| 4-5年(含5年) | 68,091,363.65 | 66,535,670.65 | 28,207,689.56 | 13,344,319.95 |
| 5年以上 | 867,725,509.78 | 689,868,087.21 | 839,517,820.22 | 692,486,253.82 |
| 合 计 | 9,296,667,536.19 | 1,648,849,261.78 | 8,667,045,177.09 | 1,360,994,853.01 |
(五)预付账款
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 期末余额 | 坏账准备 | 期初余额 | 坏账准备 | |
| 1年以内(含1年) | 12,139,943,455.92 | 11,293,817,610.14 | ||
| 1-2年(含2年) | 443,908,430.88 | 492,159,465.54 | ||
| 2-3年(含3年) | 105,401,290.18 | 26,519,299.97 | ||
| 3年以上 | 30,379,809.60 | 26,698,812.12 | ||
| 合 计 | 12,719,632,986.58 | 11,839,195,187.77 | ||
(六)其他应收款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 期末余额 | 坏账准备 | 期初余额 | 坏账准备 | |
| 1年以内(含1年) | 1,470,201,142.00 | 356,107,340.87 | 2,276,753,670.98 | 107,138,020.82 |
| 1-2年(含2年) | 785,612,047.48 | 465,868,647.99 | 1,773,383,486.68 | 403,063,982.16 |
| 2-3年(含3年) | 570,346,578.55 | 446,725,887.00 | 230,651,960.53 | 110,049,873.79 |
| 3-4年(含4年) | 339,599,703.59 | 139,319,656.54 | 166,134,038.99 | 117,705,532.95 |
| 4-5年(含5年) | 120,417,713.74 | 97,502,243.30 | 80,577,030.96 | 77,058,039.01 |
| 5年以上 | 404,158,837.85 | 340,863,015.49 | 308,181,942.30 | 285,358,499.51 |
| 合 计 | 3,690,336,023.21 | 1,846,386,791.19 | 4,835,682,130.44 | 1,100,373,948.24 |
(七)存货
1.存货余额
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 原材料 | 2,251,584,696.89 | 13,475,636,674.68 | 13,533,996,413.51 | 2,193,224,958.06 |
| 自制半成品及在产品(在研品) | 2,960,446,388.02 | 29,799,523,486.59 | 28,381,871,038.52 | 4,378,098,836.09 |
| 库存商品(产成品) | 13,996,733,897.24 | 191,987,532,946.91 | 191,219,718,311.97 | 14,764,548,532.18 |
| 周转材料(包装物、低值易耗品等) | 248,973,170.68 | 63,757,755.13 | -98,722,049.97 | 411,452,975.78 |
| 工程施工(已完工未结算款) | 316,051,227.94 | 451,888,447.23 | 246,799,201.62 | 521,140,473.55 |
| 其他 | 3,721,191,698.26 | 17,755,918,923.90 | 11,401,626,751.49 | 10,075,483,870.67 |
| 合 计 | 23,494,981,079.03 | 253,534,258,234.44 | 244,685,289,667.14 | 32,343,949,646.33 |
2.存货跌价准备金额
| 存货种类 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 原材料 | 336,135,137.97 | 132,681,034.47 | 276,330,436.39 | 192,485,736.05 |
| 自制半成品及在产品(在研品) | 150,748,144.49 | 209,425,896.68 | 124,348,684.85 | 235,825,356.32 |
| 库存商品(产成品) | 2,153,751,060.91 | 699,444,714.10 | 1,985,124,659.00 | 868,071,116.01 |
| 周转材料(包装物、低值易耗品等) | 3,577,966.71 | 4,081,186.01 | 220,997.93 | 7,438,154.79 |
| 建造合同形成的资产 | - | - | - | - |
| 其他 | 106,860,126.94 | 168,064,323.91 | 60,069,652.76 | 214,854,798.09 |
| 合 计 | 2,751,072,437.02 | 1,213,697,155.17 | 2,446,094,430.93 | 1,518,675,161.26 |
(八)其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款及委托投资 | 600,000,000.00 | 1,663,200,000.00 |
| 衍生金融工具 | 59,003,381.73 | 179,656,906.41 |
| 存出保证金 | 969,541,022.55 | 368,942,712.63 |
| 未抵扣的进项税 | 44,683,518.97 | 153,819.51 |
| 待摊费用 | 1,210,698.39 | 843,099.70 |
| 应收出口退税 | 179,077.39 | 51,212,342.55 |
| 代建项目成本 | 96,022,449.82 | |
| 其他 | 9,268,617.00 | 12,081,633.53 |
| 合 计 | 1,779,908,765.85 | 2,276,090,514.33 |
(九)可供出售金融资产
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 1.可供出售债券 | 84,373,213.37 | 33,232,949.61 |
| 2.可供出售权益工具 | 3,655,945,865.01 | 2,057,311,651.25 |
| 3.其他 | 220,734,054.18 | 309,758,784.02 |
| 合 计 | 3,961,053,132.56 | 2,400,303,384.88 |
(十)持有至到期投资
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 太平洋债券投资 | 104,661,645.08 | |
| 合 计 | 104,661,645.08 |
(十一)长期应收款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 期末余额 | 坏账准备 | 期初余额 | 坏账准备 | |
| 1年以内(含1年) | 240,789,234.00 | |||
| 合 计 | 240,789,234.00 | |||
(十二)长期股权投资
1.长期股权投资类别
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 对子公司投资 | 1,913,688.00 | 27,000,000.00 | 1,792.00 | 28,911,896.00 |
| 对合营企业投资 | 1,534,608,210.29 | 198,191,900.85 | 866,730,667.54 | 866,069,443.60 |
| 对联营企业投资 | 1,776,130,031.92 | 967,676,824.36 | 993,273,076.17 | 1,750,533,780.11 |
| 对其他企业投资 | 1,171,779,313.38 | 1,157,049,264.48 | 124,616,792.51 | 2,204,211,785.35 |
| 小 计 | 4,484,431,243.59 | 2,349,917,989.69 | 1,984,622,328.22 | 4,849,726,905.06 |
| 减：长期投资减值准备 | 267,718,161.26 | 111,997,616.72 | 2,433,062.59 | 377,282,715.39 |
| 合 计 | 4,216,713,082.33 | 2,237,920,372.97 | 1,982,189,265.63 | 4,472,444,189.67 |
2. 重大的合营企业投资
| 被投资单位名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 (%) | 表决权比例(%) |
| Copper Partners Investment Company Ltd. | 智利 | 其他工业 | 50.00 | 50.00 |
| Victorvilla RE | 美国 | 房地产 | 50.00 | 50.00 |
| 厦门象屿南光五矿进出口有限公司 | 厦门 | 贸易 | 50.00 | 50.00 |
| 中国外贸金融租赁公司 | 北京 | 金融租赁 | 50.00 | 50.00 |
3．对重大的联营企业投资
| 被投资单位名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 厦门钨业股份有限公司 | 福建 | 其他工业 | 20.58% | 20.58% |
| 厦门三虹钨钼股份有限公司 | 福建 | 其他工业 | 30.35% | 30.35% |
| 赣州市特迪稀土有限公司 | 江西 | 其他工业 | 27.00% | 27.00% |
| SinoNickel | 澳大利亚 | 其他工业 | 40.00% | 40.00% |
| 天津矿达国际贸易有限公司 | 天津 | 贸易 | 20.00% | 20.00% |
| 宁波联合集团股份有限公司 | 宁波 | 基础设施及房地产 | 4.08% | 4.08% |
| 五矿天威钢铁有限公司 | 秦皇岛 | 钢铁加工 | 55.00% | 55.00% |
| 宁波金海菱液化储运有限公司 | 宁波 | 仓储 | 26.20% | 26.20% |
| 广州华南金属材料交易中心有限公司 | 广州 | 钢铁加工 | 30.00% | 30.00% |
| 天津市中焦物流贸易有限责任公司 | 天津 | 贸易 | 40.00% | 40.00% |
| 大同同煤五矿高山精煤有限公司 | 大同 | 精煤加工 | 45.00% | 45.00% |
| 湖南航空天瑞仪表电器有限责任公司 | 湖南长沙 | 仪表仪器 | 48.00% | 48.00% |
| 湖南东润房地产开发有限责任公司 | 湖南长沙 | 房地产开发经营 | 68.00% | 68.00% |
| 常州金源铜业有限公司 | 江苏 | 其他工业 | 36.29% | 36.29% |
| 青海中奥能源发展有限公司 | 青海 | 筹建 | 26.00% | 26.00% |
| 金盛人寿保险有限公司 | 上海 | 保险 | 49.00% | 49.00% |
| 广西华银铝业有限公司 | 广西 | 电解铝 | 33.00% | 33.00% |
| 山西关铝股份有限公司 | 山西 | 电解铝 | 29.90% | 29.90% |
4．按成本法核算的重大股权投资
| 被投资单位名称 | 初始投资成本 | 期初余额 | 期末余额 |
| 青海金瑞矿业发展股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 中国五矿扬中健身器材厂 | 650,000.00 | 650,000.00 | 650,000.00 |
| 开发区五矿化工 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 宁波开发区五矿外经物资 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 华润股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 广东长虹电器有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 | 150,336,707.84 | 150,336,707.84 | 150,336,707.84 |
| 天津劝业场股份有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
| 深圳市特发信息股份有限公司 | 10,832,300.00 | 10,832,300.00 | |
| 湖南双排冶炼厂 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 王府房地产开发公司 | 333,328.13 | 333,328.13 | 333,328.13 |
| 北京中灿房地产开发有限公司 | 371,120.60 | 371,120.60 | 371,120.60 |
| 中国矿产进出口公司大连公司 | 2,145,478.91 | 2,145,478.91 | 2,145,478.91 |
| 五矿贸易铁宁公司 | 2,051,179.40 | 1,570,015.34 | 1,570,015.34 |
| 五矿东方图门公司 | 1,826,967.90 | 1,826,967.90 | 1,826,967.90 |
| 五矿贸易青岛公司 | 2,500,000.00 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
| 汕头中矿企业联营公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 镇江大鹏股份有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 兴业证券股份有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | |
| 比欧特国际工程开发有限责任公司 | 7,836,000.00 | 7,836,000.00 | 7,836,000.00 |
| 托普软件股份有限公司 | 1,993,600.00 | 1,993,600.00 | 1,993,600.00 |
| 广东发展银行股份有限公司 | 1,303,100.47 | 1,303,100.47 | 1,303,100.47 |
| 厦门南华公司 | 3,990,000.00 | 3,990,000.00 | 3,990,000.00 |
| 金鹏期货公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 惠州商业大厦(项目投资) | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
| 德州商城(项目投资) | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 天津域通房地产开发有限公司 | 5,790,000.00 | 5,790,000.00 | 5,790,000.00 |
| 甘肃中盛矿业有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 江西赣峰锂业有限公司 | 15,093,274.00 | 15,093,274.00 | 15,093,274.00 |
| 五矿地产南京公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 大新华航空有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 哈木铁路有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 无锡市工业废物安全处置有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 实达期货-上海期货交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 实达期货-大连商品交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 实达期货-郑州商品交易所 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 海勤期货-上海期货交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 海勤期货-郑州商品交易所 | 310,000.00 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 海勤期货-大连商品交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 宁波埃美柯阀门厂 | 7,566,158.64 | 7,750,419.83 | 7,739,367.44 |
| 山东只楚民营科技园股份有限公司 | 10,229,371.70 | 10,229,371.70 | 10,229,371.70 |
| TRENDYHIGHENTERPRISES | 91,106,525.11 | 91,106,525.11 | 91,106,525.11 |
| 新印度钢铁有限公司 | 25,229,900.00 | 25,229,900.00 | 25,229,900.00 |
| 航天科工(集团)有限公司 | 135,587.55 | 135,587.55 | 135,587.55 |
| 德盛镁汽车部件(芜湖)有限公司 | - | 25,655,599.96 | |
| 五矿盛盈合轻金属(山西)有限公司 | - | 30,000,000.00 | |
| 五矿嘉合(天津)置业有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 上海洲际发展有限公司 | 3,847,200.00 | 3,847,200.00 | 3,847,200.00 |
| 海南冶金矿山联合公司 | 4,200,000.00 | 4,200,000.00 | 4,200,000.00 |
| 中国冶金矿业总公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 深圳冶金矿山联合公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 密云铁矿 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 邯郸沙河市鑫达矿业有限公司 | 750,000.00 | 750,000.00 | 750,000.00 |
| 长沙佳利安装工程有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 株洲中宁检测有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 昭通市柿凤公路建设有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 长沙公司张家界休养所 | 125,000.00 | 125,000.00 | 125,000.00 |
| 湖南二十三冶金格有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 长沙天舜文化传播有限公司 | 180,000.00 | 180,000.00 | 180,000.00 |
| 大连经济投资公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 营口企业信用担保投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 中冶京诚(营口)装备技术有限公司 | 24,556,000.00 | 24,556,000.00 | 24,556,000.00 |
| 营口市商业银行 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 临涣焦化股份有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 大鹏证券有限责任公司 | 82,800,000.00 | 82,800,000.00 | 82,800,000.00 |
| 明拓集团有限公司 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 |
| 北京昊华能源股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 天津日华钢材制品有限公司 | 7,457,930.00 | 7,457,930.00 | 7,457,930.00 |
| 通化钢铁股份有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 兰州河桥五矿资源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京京煤南方商贸有限责任公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 794,168.93 |
| 北京哈中信息咨询中心有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 海南中海能源股份有限公司 | 575,000.00 | 575,000.00 | 575,000.00 |
| 海南机场股份有限公司 | 668,750.00 | 668,750.00 | 668,750.00 |
| 深圳市企荣五矿发展有限公司 | 15,169,814.48 | ||
| 厦门象屿南光五矿进出口有限公司 | 831,873.90 | 565,924.63 | 565,924.63 |
| 南光 | 6,302,953.83 | 6,308,861.52 | 6,302,953.83 |
| 泰国五矿 | 1,911,896.00 | 1,913,688.00 | 1,911,896.00 |
| 湖南升华稀土金属材料有限责任公司 | 2,217,608.30 | 2,217,608.30 | 2,217,608.30 |
| 长汀县汀江稀土有限责任公司 | 306,000.00 | 306,000.00 | |
| 赣州市特迪稀土有限公司 | 5,400,000.00 | 5,154,934.79 | 5,154,934.79 |
| 赣州南方稀土矿冶有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 江西东芝电子材料公司 | 1,330,000.00 | 1,330,000.00 | 1,330,000.00 |
| 武汉民强船务公司 | 1,500,000.00 | 1,245,000.00 | 1,245,000.00 |
| 深圳金昌有色公司 | 850,000.00 | 612,000.00 | |
| 宜春市宜新石材有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | 510,000.00 |
| 九江金晶实业有限公司 | 695,015.70 | 397,156.92 | 397,156.92 |
| 江西国泰民爆器材股份有限公司 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 |
| 赣州昭日稀土新材料有限公司 | 2,875,500.00 | 3,057,264.17 | 3,057,264.17 |
| 赣州市商业银行 | 2,160,000.00 | 3,642,360.66 | 3,642,360.66 |
| 五矿郴州矿业有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 |
| 中铜联合铜业有限责任公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | |
| 上海期货交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 赣州市商业银行 | 500,000.00 | 548,000.00 | 778,000.00 |
| 广西河池矿冶有色集团有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 湖南有色金属控股集团有限公司 | 1,119,000,000.00 | 1,119,000,000.00 | |
| 其他 | - | 5,488,471.49 |
5．按权益法核算的重大股权投资
| 被投资单位名称 | 初始金额 | 期初余额 | 期末余额 |
| 广西华银铝业有限公司 | 636,646,725.00 | 675,815,570.06 | 692,151,193.91 |
| CopperPartnersInvestment CompanyLtd. | 751,806,000.00 | 759,248,462.49 | - |
| 常州金源铜业有限公司 | 37,944,831.36 | 95,630,699.66 | 171,414,576.95 |
| 厦门钨业股份有限公司 | 795,012,831.99 | 495,525,280.97 | |
| 厦门三虹钨钼股份有限公司 | 72,860,054.69 | 78,207,721.72 | 79,476,593.35 |
| 赣州市特迪稀土有限公司 | 4,760,673.38 | 4,775,708.30 | |
| 宁波联合集团股份有限公司 | 203,986,829.10 | 288,563,761.53 | 64,357,046.52 |
| 大同同煤五矿高山精煤有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 41,692,506.44 |
| 五矿天威钢铁有限公司 | 22,500,000.00 | 33,567,319.45 | 28,334,625.35 |
| 五矿泰曼矿业有限责任公司 | 17,020,616.40 | 17,020,616.40 | - |
| 宁波金海菱液化储运公司 | 6,550,000.00 | 7,569,774.82 | 7,737,282.51 |
| 天津市中焦物流贸易有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2,929,587.18 | 3,002,454.07 |
| 广州华南金属材料交易中心有限公司 | 3,000,000.00 | 1,160,388.17 | 645,760.10 |
| 天津矿达贸易有限公司 | 331,164.00 | 644,746.99 | 659,273.95 |
| 厦门象屿南光五矿进出口有限公司 | 831,873.90 | 565,924.63 | 565,924.63 |
| 青海中奥能源发展有限公司 | 2,600,000.00 | 1,615,638.34 | 1,327,902.26 |
| 中国外贸金融租赁公司 | 286,792,286.39 | 265,588,502.23 | 287,904,417.25 |
| 金盛人寿保险有限公司 | 337,816,484.04 | 189,609,249.97 | 307,475,363.58 |
| 山西关铝股份有限公司 | 432,079,709.64 | - | 235,561,572.91 |
(十三)投资性房地产
1.采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价合计 | 260,241,142.42 | 14,920.17 | 260,226,222.25 | |
| 1.房屋、建筑物 | 259,557,682.42 | 14,280.17 | 259,543,402.25 | |
| 2.土地使用权 | 683,460.00 | 640.00 | 682,820.00 | |
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 93,621,420.44 | 7,459,913.72 | 14,240.17 | 101,067,093.99 |
| 1.房屋、建筑物 | 93,621,420.44 | 7,459,913.72 | 14,240.17 | 101,067,093.99 |
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 | 8,324,507.64 | 8,324,507.64 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 8,324,507.64 | 8,324,507.64 | ||
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产账面价值合计 | 158,295,214.34 | --- | --- | 150,834,620.62 |
| 1.房屋、建筑物 | 157,611,754.34 | --- | --- | 150,151,800.62 |
| 2.土地使用权 | 683,460.00 | --- | --- | 682,820.00 |
2.公允价值计量的投资性房地产
| 项目 | 期初公允价值 | 本期增加 | 本期减少 | 期末公允价值 |
| 房屋、建筑物 | 998,408,479.12 | 62,617,149.74 | 2,181,072.16 | 1,058,844,556.70 |
| 合 计 | 998,408,479.12 | 62,617,149.74 | 2,181,072.16 | 1,058,844,556.70 |
(十四)固定资产
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价合计 | 13,582,995,971.80 | 16,027,684,478.03 | 268,062,639.70 | 29,342,617,810.13 |
| 其中：房屋、建筑物 | 4,799,888,945.76 | 2,508,095,559.22 | 98,275,814.56 | 7,209,708,690.42 |
| 机器设备 | 7,453,521,159.75 | 9,044,056,830.60 | 108,002,928.36 | 16,389,575,061.99 |
| 运输工具 | 597,953,429.14 | 167,276,271.51 | 40,206,023.36 | 725,023,677.29 |
| 土地资产 | 78,409,742.65 | 3,010,487.38 | 304,590.23 | 81,115,639.80 |
| 办公设备及其他 | 653,222,694.50 | 4,305,245,329.32 | 21,273,283.19 | 4,937,194,740.63 |
| 二、累计折旧合计 | 4,852,760,878.68 | 2,660,708,507.73 | 132,203,682.79 | 7,381,265,703.62 |
| 其中：房屋、建筑物 | 1,482,606,734.02 | 419,962,885.71 | 22,763,648.18 | 1,879,805,971.55 |
| 机器设备 | 2,749,751,084.46 | 1,640,745,596.04 | 70,349,418.59 | 4,320,147,261.91 |
| 运输工具 | 246,427,459.29 | 92,008,416.54 | 25,672,959.07 | 312,762,916.76 |
| 土地资产 | 0 | 1,268,171.25 | 0 | 1,268,171.25 |
| 办公设备及其他 | 373,975,600.91 | 506,723,438.19 | 13,417,656.95 | 867,281,382.15 |
| 三、固定减值准备累计金额合计 | 83,423,511.54 | 48,787,610.29 | 10,699,949.33 | 121,511,172.50 |
| 其中：房屋、建筑物 | 42,701,054.68 | 26,816,777.63 | 10,022,586.15 | 59,495,246.16 |
| 机器设备 | 22,559,719.80 | 18,338,262.36 | 357,879.19 | 40,540,102.97 |
| 运输工具 | 542,182.62 | 1,416,930.52 | 6,375.86 | 1,952,737.28 |
| 土地资产 | 11,870,069.08 | 0 | 300,750.23 | 11,569,318.85 |
| 办公设备及其他 | 5,750,485.36 | 2,215,639.78 | 12,357.90 | 7,953,767.24 |
| 四、固定资产账面价值合计 | 8,646,811,581.58 | --- | --- | 21,839,840,934.01 |
| 其中：房屋、建筑物 | 3,274,581,157.06 | --- | --- | 5,270,407,472.71 |
| 机器设备 | 4,681,210,355.49 | --- | --- | 12,028,887,697.11 |
| 运输工具 | 350,983,787.23 | --- | --- | 410,308,023.25 |
| 土地资产 | 66,539,673.57 | --- | --- | 68,278,149.70 |
| 办公设备及其他 | 273,496,608.23 | --- | --- | 4,061,959,591.24 |
(十五)在建工程
| 工程名称 | 期初数 | 本期增加 | |||
| 余额 | 利息 | 减值 | 金额 | 其中：利息资本化金额 | |
| 资本化金额 | 准备 | ||||
| 合 计 | 4,898,534,604.18 | 156,244,135.06 | 9,812,675.67 | 5,664,871,754.03 | 246,670,818.10 |
| 其中：1.宽厚板工程-五矿发展股份有限公司 | 3,717,154,864.59 | 148,649,942.47 | 2,117,158,653.33 | 231,084,724.16 | |
| 2.镀锌三线-常熟科弘材料科技有限公司 | 322,130,064.68 | ||||
| 3.镀锌二线-常熟科弘材料科技有限公司 | 320,259,437.84 | ||||
| 4.1850铝箔精轧机工程-五矿有色金属股份有限公司 | 16,481,373.96 | 5,947,276.80 | 237,366,590.05 | 10,989,000.00 | |
| 5.炼钢配套三期工程-五矿发展股份有限公司 | 233,291,029.30 | 3,998,455.74 | |||
| 6.顺峰酒店配套建设项目-五矿发展股份有限公司 | 155,220,000.00 | ||||
| 7.冷轧线-常熟星海新兴建材有限公司 | 145,815,945.64 | ||||
| 8.重卷线-常熟星宇新兴建材有限公司 | 136,788,585.00 | ||||
| 9.轧延线(生产设备)-常熟星宇新兴建材有限公司 | 136,757,686.30 | ||||
| 10.500万吨采选-邯邢冶金矿山管理局 | 43,217,162.19 | 72,547,084.84 | |||
(续表)
| 工程名称 | 本期减少 | 期末数 | 资金 来源 | |||
| 金额 | 其中：转增固定资产 | 余额 | 利息 资本化金额 | 减值 准备 | ||
| 合 计 | 1,270,539,121.15 | 1,207,425,426.54 | 9,292,867,237.06 | 396,670,943.43 | 26,862,662.28 | — |
| 其中：1.宽厚板工程-五矿发展股份有限公司 | 55,076,785.97 | 48,185,975.77 | 5,779,236,731.95 | 379,734,666.63 | 自筹、借款 | |
| 2.镀锌三线-常熟科弘材料科技有限公司 | 322,130,064.68 | 4,415,759.06 | 自筹 | |||
| 3.镀锌二线-常熟科弘材料科技有限公司 | 320,259,437.84 | 6,590,884.03 | 自筹 | |||
| 4.1850铝箔精轧机工程-五矿有色金属股份有限公司 | 253,847,964.01 | 16,936,276.80 | 借款 | |||
| 5.炼钢配套三期工程-五矿发展股份有限公司 | 21,781,815.77 | 21,781,815.77 | 215,507,669.27 | 自筹 | ||
| 6.顺峰酒店配套建设项目-五矿发展股份有限公司 | 155,220,000.00 | 自筹 | ||||
| 7.冷轧线-常熟星海新兴建材有限公司 | 145,815,945.64 | 自筹 | ||||
| 8.重卷线-常熟星宇新兴建材有限公司 | 136,788,585.00 | 自筹 | ||||
| 9.轧延线(生产设备)-常熟星宇新兴建材有限公司 | 136,757,686.30 | 自筹 | ||||
| 10.500万吨采选-邯邢冶金矿山管理局 | 115,764,247.03 | 自筹 | ||||
(十六)无形资产
1.无形资产明细
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价合计 | 2,148,280,359.49 | 984,982,277.25 | 2,416,517.99 | 3,130,846,118.75 |
| 1.土地使用权 | 1,789,342,587.45 | 431,220,168.17 | 2,389,517.99 | 2,218,173,237.63 |
| 2.探矿权 | 156,713,105.51 | 436,544,053.23 | 593,257,158.74 | |
| 3.采矿权 | 4,110,557.00 | 477,087.38 | 4,587,644.38 | |
| 4.软件使用权 | 55,815,338.46 | 8,266,857.72 | 64,082,196.18 | |
| 5.商标权 | 2,609,000.00 | 2,000.00 | 2,611,000.00 | |
| 6.专利技术 | 17,407,254.95 | 10,000,000.00 | 27,407,254.95 | |
| 7.交易席位 | 2,670,000.00 | 2,670,000.00 | ||
| 8.地质勘探费用 | 35,523,782.12 | 91,633,414.00 | 127,157,196.12 | |
| 9.经营许可权 | 1,831,712.00 | 1,831,712.00 | ||
| 10.专有技术 | 6,402,122.00 | 1,766,666.71 | 8,168,788.71 | |
| 11.其他 | 75,854,900.00 | 5,072,030.04 | 27,000.00 | 80,899,930.04 |
| 二、累计摊销额合计 | 201,493,475.94 | 71,938,866.07 | 326,599.53 | 273,105,742.48 |
| 1.土地使用权 | 112,574,357.17 | 49,806,804.38 | 326,599.53 | 162,054,562.02 |
| 2.探矿权 | 15,568,772.84 | 5,698,258.19 | 21,267,031.03 | |
| 3.采矿权 | 701,890.25 | 435,605.26 | 1,137,495.51 | |
| 4.软件使用权 | 40,956,942.79 | 7,329,915.03 | 48,286,857.82 | |
| 5.商标权 | 1,245,692.65 | 294,407.36 | 1,540,100.01 | |
| 6.专利技术 | 4,427,333.80 | 1,464,920.32 | 5,892,254.12 | |
| 7.交易席位 | 1,931,750.00 | 267,000.00 | 2,198,750.00 | |
| 8.地质勘探费用 | ||||
| 9.经营许可权 | 244,225.00 | 183,168.00 | 427,393.00 | |
| 10.专有技术 | 1,716,587.55 | 1,814,641.04 | 3,531,228.59 | |
| 11.其他 | 22,125,923.89 | 4,644,146.49 | 26,770,070.38 | |
| 三、无形资产账面价值合计 | 1,946,786,883.55 | --- | --- | 2,857,740,376.27 |
| 1.土地使用权 | 1,676,768,230.28 | --- | --- | 2,056,118,675.61 |
| 2.探矿权 | 141,144,332.67 | --- | --- | 571,990,127.71 |
| 3.采矿权 | 3,408,666.75 | --- | --- | 3,450,148.87 |
| 4.软件使用权 | 14,858,395.67 | --- | --- | 15,795,338.36 |
| 5.商标权 | 1,363,307.35 | --- | --- | 1,070,899.99 |
| 6.专利技术 | 12,979,921.15 | --- | --- | 21,515,000.83 |
| 7.交易席位 | 738,250.00 | --- | --- | 471,250.00 |
| 8.地质勘探费用 | 35,523,782.12 | --- | --- | 127,157,196.12 |
| 9.经营许可权 | 1,587,487.00 | --- | --- | 1,404,319.00 |
| 10.专有技术 | 4,685,534.45 | --- | --- | 4,637,560.12 |
| 11.其他 | 53,728,976.11 | --- | --- | 54,129,859.66 |
2．本期研究开发支出金额为29,486,843.79元，其中计入当期损益29,486,843.79元。
(十七)商誉
1. 按明细列示
| 形成来源 | 期初价值 | 本期增加 | 本期减少 | 期末价值 |
| 1.五矿发展股份有限公司 | 255,656,394.61 | 255,656,394.61 | ||
| 2.安徽开发矿业有限公司 | 215,457,100.82 | 215,457,100.82 | ||
| 3.赣县红金稀土有限公司 | 183,459,819.74 | 183,459,819.74 | ||
| 4.安徽霍邱诺普矿业有限公司 | 159,275,355.14 | 159,275,355.14 | ||
| 5.湖南中润城镇置业有限公司 | 112,036,368.01 | 112,036,368.01 | ||
| 6.定南大华新材料资源有限公司 | 92,069,166.54 | 92,069,166.54 | ||
| 7.上海金桥瑞和装饰工程有限公司 | 21,774,647.49 | 21,774,647.49 | ||
| 8.不来梅加工中心-加工中心商誉 | 17,295,926.98 | 247,886.95 | 17,543,813.93 | |
| 9.华北铝业有限公司 | 6,039,984.06 | 9,588.36 | 6,030,395.70 | |
| 10.苏州天隆紧固件 | 3,593,741.28 | 3,593,741.28 | ||
| 11.五矿证券收购营业部 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 12.不来梅加工中心-股权合并价差 | 2,815,824.43 | 40,259.37 | 2,856,083.80 | |
| 13.青海中地矿资源开发有限公司 | 2,690,986.21 | 2,690,986.21 | ||
| 14.五矿(北京)稀土研究院有限公司 | 2,336,935.33 | 2,336,935.33 | ||
| 15.五矿地产南京有限公司 | 2,067,639.20 | 2,067,639.20 | ||
| 16.青海中地矿资源开发有限公司 | 1,953,621.52 | 1,953,621.52 | ||
| 17.深圳金牛进出口贸易有限公司 | 516,601.65 | 516,601.65 | ||
| 18.上海凯航进出口有限公司 | 182,407.14 | 182,407.14 | ||
| 19.苏州航天紧固件有限公司 | 146,639.37 | 146,639.37 | ||
| 20.上海天隆航天紧固件有限公司 | 108,895.14 | 108,895.14 | ||
| 21. 常熟星海新兴建材有限公司 | 68,303,777.96 | 68,303,777.96 | ||
| 22. 常熟星宇新兴建材有限公司 | 6,428,661.38 | 6,428,661.38 | ||
| 23.常熟常钢板材有限公司 | 33,019,967.69 | 33,019,967.69 | ||
| 合 计 | 1,077,556,878.48 | 112,961,729.53 | 9,588.36 | 1,190,509,019.65 |
2．商誉减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.上海金桥瑞和装饰工程有限公司 | 13,835,587.93 | - | - | 13,835,587.93 |
| 2.湖南中润城镇置业有限公司 | - | 5,465,118.68 | - | 5,465,118.68 |
| 3.购买不来梅加工中心形成商誉 | 1,179,866.16 | 1,212,987.34 | - | 2,392,853.50 |
| 4.五矿(北京)稀土研究院有限公司 | - | 2,336,935.33 | - | 2,336,935.33 |
| 5.五矿证券收购营业部 | 1,650,000.00 | - | - | 1,650,000.00 |
| 6.合并不来梅加工中心形成商誉 | 24,186.53 | 202,420.69 | - | 226,607.22 |
| 7. 常熟星海新兴建材有限公司 | 68,303,777.96 | 68,303,777.96 | ||
| 8. 常熟星宇新兴建材有限公司 | 6,428,661.38 | 6,428,661.38 | ||
| 9.常熟常钢板材有限公司 | 33,019,967.69 | 33,019,967.69 | ||
| 合 计 | 16,689,640.62 | 116,969,869.07 | 133,659,509.69 |
(十八)长期待摊费用
| 种类 | 原始 | 期初余额 | 本期 | 本期减少 | 期末余额 | 剩余摊销年限 | |
| 成本 | 增加 | 金额 | 其中：本期摊销 | ||||
| 合 计 | 148,580,836.75 | 118,763,849.16 | 25,802,168.23 | 20,559,265.05 | 20,396,790.92 | 124,006,752.34 | - |
| 其中前十项为： | |||||||
| 1.五矿本部主楼装修 | 72,758,612.93 | 58,154,722.37 | - | 2,078,817.51 | 2,078,817.51 | 56,075,904.86 | 2.25 |
| 2.五矿本部后尾楼装修 | 26,931,948.81 | 22,742,534.52 | - | 598,487.75 | 598,487.75 | 22,144,046.77 | 3.08 |
| 3.五矿发展办公室装修费用 | 3,025,465.73 | 5,108,505.00 | 2,875,509.73 | 2,875,509.73 | 5,258,461.00 | ||
| 4.五矿证券办公室装修 | 2,071,168.15 | 4,285,665.40 | 1,455,153.48 | 1,455,153.48 | 4,901,680.07 | ||
| 5.海外母体银团融资安排行费及代理行费 | 6,208,585.03 | - | 6,208,585.03 | 2,069,528.34 | 2,069,528.34 | 4,139,056.69 | 2 |
| 6.五矿本部外电源及增容工程 | 4,993,338.00 | 3,745,003.50 | - | 178,333.50 | 178,333.50 | 3,566,670.00 | 1.67 |
| 7.五矿本部固定资产投资调节税 | 3,790,000.00 | 3,032,000.00 | - | 108,285.71 | 108,285.71 | 2,923,714.29 | 2.25 |
| 8.五矿发展房屋租赁费 | 3,174,648.22 | 1,999,692.33 | 2,294,710.49 | 2,294,710.49 | 2,879,630.06 | ||
| 9.五矿本部二里沟工程 | 2,850,000.00 | 2,279,999.97 | - | 81,428.57 | 81,428.57 | 2,198,571.40 | 2.25 |
| 10.五矿有色金属股份有限公司租入土地租金 | 798,160.00 | 743,740.00 | 1,270,706.84 | 18,140.00 | 18,140.00 | 1,996,306.84 | |
(十九)递延所得税资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
| 1.计提资产减值准备 | 702,577,611.76 | 2,806,050,844.08 | 911,773,773.47 | 2,586,481,222.44 |
| 2.已计提而未支付的工资的可抵扣暂时性差异 | 240,558,192.76 | 911,882,151.90 | 247,489,845.51 | 973,193,751.85 |
| 3.长期股权投资权益法差异 | 206,917.50 | 827,670.00 | 928,109.57 | 1,993,989.86 |
| 4.预计负债 | 98,442,843.60 | 379,882,097.27 | 1,304,590.00 | 5,218,360.00 |
| 5.交易性金融资产及可供出售金融资产公允价值变动 | 92,065,384.95 | 367,396,819.97 | 202,381,422.04 | 809,525,688.16 |
| 6.资产评估减值 | 16,138,058.57 | 64,745,883.59 | 16,978,724.33 | 68,012,075.30 |
| 7.长期待摊费用 | 32,082.16 | 128,328.63 | 44,501.06 | 178,004.24 |
| 8.可弥补亏损 | 376,449,876.31 | 1,444,117,926.61 | 583,370.86 | 2,333,483.44 |
| 9.无形资产摊销 | 7,761.10 | 31,044.42 | 5,441.76 | 21,767.04 |
| 10.非同一控制下企业合并公允价值小于计税基础 | 331,983,271.48 | 1,037,164,519.30 | - | - |
| 11.集团内抵销内部购销形成递延所得税差异 | 21,056,464.98 | 76,094,247.26 | 14,943,906.73 | 52,384,288.31 |
| 12.固定资产折旧调整 | - | - | 8,550.05 | 28,500.17 |
| 13.期货风险准备 | 752,988.33 | 3,419,546.89 | 752,988.33 | 3,419,546.89 |
| 14.其他 | 10,542,200.62 | 43,234,802.45 | 10,801,049.51 | 26,569,773.60 |
| 合 计 | 1,890,813,654.11 | 7,134,975,882.37 | 1,407,996,273.22 | 4,529,360,451.30 |
(二十)所有权受到限制的资产
| 期初账面价值 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面价值 | |
| 一、用于担保的资产 | ||||
| 1.长期股权投资 | 3,247,951,977.68 | 3,247,951,977.68 | ||
| 2.存货 | 925,418,352.39 | 1,134,784,791.55 | 692,968,958.42 | 1,367,234,185.52 |
| 3.长期资产 | 1,011,301,997.12 | 55,599,907.91 | 955,702,089.21 | |
| 4.投资性房地产 | 328,357,827.00 | 572,410,899.03 | 900,768,726.03 | |
| 5.固定资产 | 571,980,324.29 | 568,996,407.92 | 315,584,482.09 | 825,392,250.12 |
| 6.货币资金 | 63,890,740.64 | 468,940,291.15 | 67,984,111.71 | 464,846,920.08 |
| 7.无形资产 | 10,777,306.56 | 40,997,105.26 | 8,084,616.28 | 43,689,795.54 |
| 8.在建工程 | 22,391,891.69 | 22,391,891.69 | ||
| 9.银行定期存单 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 10.应收票据 | 103,400,000.00 | 38,750,000.00 | 135,050,000.00 | 7,100,000.00 |
| 11.其他应收款 | 2,696,217.19 | 2,696,217.19 | ||
| 12.应收账款 | 15,182,000.00 | 15,182,000.00 | ||
| 13.其他 | 262,164.31 | 245.49 | 261,918.82 | |
| 小 计 | 3,030,570,712.31 | 6,112,919,581.47 | 1,290,454,321.90 | 7,853,035,971.88 |
| 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 | ||||
| 1.货币资金 | 20,000,000.00 | 7,754,081.45 | 27,754,081.45 | |
| 2.存货 | 23,287,159.38 | 8,623,727.27 | 31,910,886.65 | |
| 3.海天置业保函抵押款 | 11,332,415.00 | 11,332,415.00 | ||
| 小 计 | 54,619,574.38 | 16,377,808.72 | 11,332,415.00 | 59,664,968.10 |
| 合 计 | 3,085,190,286.69 | 6,129,297,390.19 | 1,301,786,736.90 | 7,912,700,939.98 |
(二十一)其他非流动资产
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.北秘鲁递延采矿成本(注12) | 3,240,191,394.70 | 255,870,767.44 | 3,496,062,162.14 | |
| 2.氧化铝产能投资 (注13) | 1,011,301,997.12 | - | 55,599,907.91 | 955,702,089.21 |
| 3.湖南东润房地产开发有限责任公司投资借款 | 613,300,000.00 | 613,300,000.00 | ||
| 4. 特种储备物资 | 689,809.22 | 689,809.22 | ||
| 5.氧化铝、铝锭长期合同 | 156,000,000.00 | 156,000,000.00 | - | |
| 6.Tresscox usd trast Account | 61,453,800.00 | 61,453,800.00 | ||
| 7. Huadong share lnvcstrucnts | 25,079,978.60 | 25,079,978.60 | ||
| 8.矿山地质环境治理保证金 | 4,650,920.61 | 5,762,994.71 | 10,413,915.32 | |
| 9.临时设施 | 12,335,936.17 | 6,709,582.97 | 9,919,322.50 | 9,126,196.64 |
| 10.探矿权使用费 | 4,065,951.37 | 4,124,531.32 | 8,190,482.69 | |
| 11.勘探费用支出 | 7,888,787.76 | 7,888,787.76 | ||
| 12.抵债资产 | 3,690,000.00 | 3,690,000.00 | ||
| 13. JPC lnternational Pty Ltd | 2,867,844.00 | 2,867,844.00 | ||
| 14.安全生产保证金 | 2,000,000.00 | 7,571.74 | 2,007,571.74 | |
| 15.期货浮动盈亏 | 5,723,630.64 | 5,723,630.64 | - | |
| 16.玻利维亚递延采矿成本 | 3,478,367.15 | 3,478,367.15 | - | |
| 17.Antimonifera递延采矿成本 | 3,348,954.00 | 3,348,954.00 | - | |
| 18. Cubrifera递延采矿成本 | 1,382,434.54 | 1,382,434.54 | ||
| 19.内蒙镁业地质勘察成本 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||
| 20.电话加入权 | 70,732.42 | 1,792.14 | 68,940.28 | |
| 21.美国五矿本部保证金存款 | 35,784.83 | 35,784.83 | ||
| 22.委托贷款 | 15,696,300.00 | 15,696,300.00 | - | |
| 23.待核销的净资产(设计院改制) | 6,404,354.61 | 116,418.96 | 6,520,773.57 | - |
| 24.其他 | 3,982,185.13 | 68,369,914.98 | 265,413.94 | 72,086,686.17 |
| 合 计 | 4,475,612,967.68 | 1,051,587,977.31 | 257,936,896.39 | 5,269,264,048.60 |
(二十二)短期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 13,628,089,843.52 | 14,930,301,856.31 |
| 抵押借款 | 897,208,854.69 | 579,058,141.54 |
| 保证借款 | 6,023,030,670.55 | 57,592,542.49 |
| 质押借款 | 260,191,761.58 | 1,876,000,911.65 |
| 合 计 | 20,808,521,130.34 | 17,442,953,451.99 |
(二十三)交易性金融负债
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 3,134,400.00 | - |
| 合 计 | 3,134,400.00 | - |
(二十四)应付票据
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,101,537,154.30 | 7,846,711,541.14 |
| 商业承兑汇票 | 4,886,861.63 | 1,056,030,084.87 |
| 合 计 | 12,106,424,015.93 | 8,902,741,626.01 |
(二十五)应付账款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内(含1年) | 7,825,097,978.05 | 90.57 | 6,998,185,457.33 | 89.38 |
| 1-2年(含2年) | 250,004,759.57 | 2.89 | 314,746,389.99 | 4.02 |
| 2-3年(含3年) | 118,810,663.03 | 1.38 | 49,457,439.96 | 0.63 |
| 3年以上 | 446,098,714.17 | 5.16 | 467,269,925.26 | 5.97 |
| 合 计 | 8,640,012,114.82 | 100.00 | 7,829,659,212.54 | 100.00 |
(二十六)预收账款
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内(含1年) | 7,286,242,464.08 | 89.46 | 7,675,281,746.95 | 89.32 |
| 1-2年(含2年) | 482,995,086.42 | 5.93 | 807,855,308.80 | 9.40 |
| 2-3年(含3年) | 315,177,239.78 | 3.87 | 59,487,181.32 | 0.69 |
| 3年以上 | 60,034,157.50 | 0.74 | 50,579,790.87 | 0.59 |
| 合 计 | 8,144,448,947.78 | 100.00 | 8,593,204,027.94 | 100.00 |
(二十七)应付职工薪酬
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,249,657,805.71 | 2,710,751,010.63 | 2,875,528,770.83 | 1,084,880,045.51 |
| 二、职工福利费 | 51,358,002.15 | 183,658,500.63 | 208,053,560.39 | 26,962,942.39 |
| 三、社会保险费 | 37,202,122.34 | 576,791,395.02 | 548,674,906.61 | 65,318,610.75 |
| 其中：1.医疗保险费 | 7,344,420.73 | 118,138,720.37 | 115,966,327.96 | 9,516,813.14 |
| 2.基本养老保险费 | 17,704,520.95 | 339,639,672.06 | 334,054,117.01 | 23,290,076.00 |
| 3.年金缴费(补充养老保险) | 6,505,389.11 | 55,786,068.25 | 35,613,481.48 | 26,677,975.88 |
| 4.失业保险费 | 3,263,609.47 | 26,657,375.40 | 26,638,085.47 | 3,282,899.40 |
| 5.工伤保险费 | 1,879,922.39 | 29,438,431.01 | 29,496,809.92 | 1,821,543.48 |
| 6.生育保险费 | 504,259.69 | 6,301,725.49 | 6,076,682.33 | 729,302.85 |
| 四、住房公积金 | 23,177,682.47 | 196,114,984.73 | 187,216,869.53 | 32,075,797.67 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 108,049,987.79 | 69,342,244.71 | 62,463,363.40 | 114,928,869.10 |
| 六、非货币性福利 | - | 543,736.40 | 543,736.40 | - |
| 七、辞退福利及内退补偿 | 71,244,308.01 | 16,775,755.93 | 3,657,505.33 | 84,362,558.61 |
| 其中：(1)因解除劳动关系给予的补偿 | - | 1,645,086.18 | 1,645,086.18 | - |
| (2)预计内退人员支出 | 71,244,308.01 | 14,726,772.32 | 1,608,521.72 | 84,362,558.61 |
| 八、其他 | 28,982,905.98 | 283,241,474.39 | 122,592,004.90 | 189,632,375.47 |
| 其中：以现金结算的股份支付 | 21,539,603.19 | - | 10,035,675.39 | 11,503,927.80 |
| 合 计 | 1,569,672,814.45 | 4,037,219,102.44 | 4,008,730,717.39 | 1,598,161,199.50 |
(二十八)应交税费
| 项 目 | 期初余额 | 本年应交 | 本年已交 | 期末余额 |
| 增值税 | -87,068,630.24 | 909,212,449.24 | 1,771,496,096.82 | -949,352,277.82 |
| 消费税 | -10,275.62 | 779,307.60 | 738,040.01 | 30,991.97 |
| 营业税 | 152,287,253.87 | 328,843,706.22 | 297,670,690.26 | 183,460,269.83 |
| 资源税 | 15,683,248.27 | 90,443,519.61 | 91,398,250.73 | 14,728,517.15 |
| 企业所得税 | 1,042,692,908.64 | 1,699,054,678.95 | 2,005,032,024.12 | 736,715,563.47 |
| 城市维护建设税 | 26,285,367.77 | 84,000,048.45 | 91,833,025.79 | 18,452,390.43 |
| 房产税 | 3,384,571.26 | 32,629,794.92 | 31,625,558.01 | 4,388,808.17 |
| 土地使用税 | 156,283,673.94 | 146,551,760.91 | 283,538,348.66 | 19,297,086.19 |
| 个人所得税 | 18,941,932.22 | 161,599,475.38 | 155,616,122.42 | 24,925,285.18 |
| 教育费附加 | 14,375,890.81 | 48,577,546.04 | 51,823,877.97 | 11,129,558.88 |
| 其他税费 | 119,039,759.62 | 688,484,748.09 | 550,879,054.80 | 256,645,452.91 |
| 合 计 | 1,461,895,700.54 | 4,190,177,035.41 | 5,331,651,089.59 | 320,421,646.36 |
(二十九)其他应付款
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内(含1年) | 4,671,835,763.56 | 72.63 | 1,310,362,461.68 | 56.58 |
| 1-2年(含2年) | 1,290,831,787.92 | 20.07 | 426,316,321.65 | 18.41 |
| 2-3年(含3年) | 169,682,449.48 | 2.64 | 291,366,791.56 | 12.58 |
| 3年以上 | 299,986,499.68 | 4.66 | 288,101,095.96 | 12.43 |
| 合 计 | 6,432,336,500.64 | 100.00 | 2,316,146,670.85 | 100.00 |
(三十)代理买卖证券款
| 项 目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人客户 | 380,116,530.63 | 186,798,082.41 |
| 法人客户 | 26,443,494.74 | 26,431,781.13 |
| 合 计 | 406,560,025.37 | 213,229,863.54 |
(三十一)一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 3,510,173,200.00 | 293,566,626.00 |
| 其中：信用借款 | 74,000,000.00 | 18,650,000.00 |
| 抵押借款 | 1,743,000,000.00 | 222,850,000.00 |
| 保证借款 | 1,652,204,000.00 | - |
| 质押借款 | 40,969,200.00 | 52,066,626.00 |
| 一年内到期的应付债券 | - | - |
| 一年内到期的长期应付款 | 82,774,939.20 | 86,389,958.88 |
| 一年内到期的其他长期负债 | 1,331,662.52 | 6,161,372.47 |
| 合 计 | 3,594,279,801.72 | 386,117,957.35 |
(三十二)其他流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.应付债券(短期融资券) | 3,000,000,000.00 | 2,300,000,000.00 |
| 2.期货浮动盈亏 | 38,996,474.50 | 81,109,347.45 |
| 3.应付客户保证金 | 1,316,927,249.28 | 667,160,866.46 |
| 4.衍生金融工具 | 23,596,241.50 | 34,789,835.44 |
| 5.期货风险准备金 | 6,959,994.85 | 4,487,864.39 |
| 6.Interest Rate Swap | 9,361,400.75 | 17,508,128.05 |
| 7.地质灾害治理费 | 2,695,000.00 | |
| 8.危机矿山找矿(递延收益) | 646,022.67 | 7,226,746.08 |
| 9.二十三冶集团应付湖南省国资委利润 | 23,948,659.92 | 16,860,634.31 |
| 10.预提款项 | 12,411,620.94 | |
| 11.期末外汇合同重估损失 | 14,979,228.40 | |
| 12.其他 | 20,353,245.43 | 4,920,152.41 |
| 合 计 | 4,468,180,138.24 | 3,136,758,574.59 |
(三十三)长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 12,364,980,167.15 | 5,554,034,792.84 |
| 抵押借款 | 512,247,921.24 | 143,130,263.03 |
| 保证借款 | 3,466,322,400.00 | 3,104,394,478.00 |
| 质押借款 | 1,700,260,200.00 | 2,696,418,000.00 |
| 合 计 | 18,043,810,688.39 | 11,497,977,533.87 |
(三十四)应付债券
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 长期融资债券 | 4,800,000,000.00 | 3,700,000,000.00 | 8,500,000,000.00 | |
| 合 计 | 4,800,000,000.00 | 3,700,000,000.00 | 8,500,000,000.00 |
(三十五)长期应付款
| 项 目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 1.江西稀有稀土金属钨业集团有限公司 | 166,000,000.00 | 166,000,000.00 |
| 2.融资租赁款 | 71,170,632.94 | 119,895,364.13 |
| 3.长期服务金 | 485,972.44 | |
| 4.职工集资款 | 2,656,400.00 | 2,455,500.00 |
| 5.吴三发 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 |
| 6.ABOLO(香港) | 2,465,151.04 | |
| 7.其他 | 3,205,516.93 | 8,460,960.12 |
| 合 计 | 245,968,522.31 | 301,726,975.29 |
(三十六)专项应付款
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合 计 | 144,738,712.54 | 129,033,163.23 | 160,899,073.17 | 112,872,802.60 |
| 其中：1.玉石洼、团城破产资金 | 93,484,217.37 | 28,891,655.21 | 49,019,406.32 | 73,356,466.26 |
| 2.拆迁补偿款 | 13,007,728.30 | 22,846,019.23 | 246,621.17 | 35,607,126.36 |
| 3.PNP用MgO体材料技术研究及多业化 | 1,960,000.00 | 900,000.00 | - | 2,860,000.00 |
| 4.符泉公司破产资金 | 36,286,766.87 | 76,245,488.79 | 111,633,045.68 | 899,209.98 |
| 5.无锡环保-科技厅拨款 | - | 150,000.00 | - | 150,000.00 |
(三十七)预计负债
(下转B30版)