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深圳欧菲光科技股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要
Ｓｈｅｎｚｈｅｎ Ｏ－ｆｉｌｍ Ｔｅｃｈ Ｃｏ．， Ｌｔｄ．
（深圳市宝安区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园）
发行人声明
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于深圳证券交易所指定网站（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
第一节 重大事项提示
一、股份锁定情况
本次发行前本公司股份总额为７，２００万股，本次发行２，４００万股新股后，股份总额为９，６００万股，均为流通股。
本公司实际控制人蔡荣军、控股股东欧菲控股、股东香港裕高、股东恒泰安科技、欧菲控股股东蔡丽华及香港裕高股东蔡高校分别承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起３６个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
本公司董事蔡荣军、蔡高校同时承诺：上述锁定期届满后，其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其持有的本公司股份。本公司董事郑伟鹤及监事蔡华雄承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起１２个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其持有的本公司股份。
本公司股东同创伟业和创新资本承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起１２个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股票。
二、关于上市前滚存利润的分配
根据本公司２００９年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司发行前滚存利润分配方案的议案》，若本公司本次公开发行股票并上市方案经中国证监会核准并得以实施，首次公开发行股票前滚存的未分配利润在公司首次公开发行股票并上市后由新老股东共同享有。
三、行业价格水平下降的风险
本公司精密光电薄膜元器件产品的价格水平同绝大多数的电子元器件产品类似，整体呈现下降趋势。这种价格的整体下降趋势，一方面来自下游市场的压力，另一方面也来自行业自身的驱动。
从经验来看，客户倾向于为其新款产品的配套元器件付出比较高的价格，而一旦产品进入市场成熟期，其对成本的关注就会越来越高。本公司通过不断配合客户的后续新款产品开发，维持整体毛利水平保持稳定。从中长期来看，本公司不断研发性能指标更好的产品，以配合客户产品的更新换代，进一步维持毛利水平的稳定。
行业自身因素的影响，主要表现在生产工艺技术的提高、原材料价格的下降以及激烈的行业竞争。本公司通过不断提升生产工艺技术水平、提高规模生产效率和产品良品率、采购价格更低的优质原材料，以应对此类长期压力。
２００７年、２００８年和２００９年，本公司红外截止滤光片及镜座组件产品的毛利率分别为４４．１０％、３９．１１％和３６．６９％；２００８年和２００９年，本公司纯平触摸屏产品的毛利率分别为３０．２４％和２８．３６％。如公司未能持续开发新产品，或未能持续降低生产成本，则可能对公司的盈利能力造成不利影响。
四、主要产品相对集中的风险
本公司产品涉及精密光电薄膜元器件行业的多个细分市场。在报告期初，本公司主要产品为红外截止滤光片及镜座组件；在报告期内，本公司成功发展了纯平触摸屏产品；上述两项业务销售收入合计占２００７年、２００８年和２００９年营业收入的６９．６２％、６７．７１％和７７．８２％。公司存在着主要产品相对集中的风险。
造成该等情况的主要原因是，报告期之初本公司尚处在发展前期阶段，各方面资源都比较有限，因此采取集中资源迅速做大做强优势产品的发展策略，并已取得良好成效。报告期内，本公司日益重视新产品和新市场的开拓，成功发展了纯平触摸屏业务，其对本公司营业收入的贡献比重迅速增大；同时红外截止滤光片产品也成功开拓了数码相机市场，获得多家国际一流品牌数码相机制造厂商的体系认证，使公司客户基础进一步拓展；本公司其他产品及储备技术包括光学低通滤波器、保护玻璃、激光光学读取头薄膜元件、分光棱镜等，已呈现出主营业务领域内产品多元化发展的态势。
但是，如果公司未能持续开发新产品，或未能为已经开发的新产品成功打开市场，或未能为现有产品打开新的应用市场，则公司产品集中的风险将依然存在。
五、汇率变动的风险
本公司出口销售收入占营业收入较大比例， ２００７年、２００８年和２００９年，本公司境外销售收入占全年销售收入总额的比例分别为７６．２３％、６４．６１％和６５．０３％。本公司部分原材料依赖进口，上述期间本公司进口原材料价值占采购总额的比例分别为７１．３６％、５９．０５％和４１．５６％。
２００５年７月２１日，我国调整人民币汇率形成机制，改为实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率政策。此后，人民币对世界其他主要货币汇率一直呈现小幅上升的趋势。人民币升值对本公司进出口业务的影响主要表现在：第一，降低了公司产品的价格竞争力和盈利能力。本公司出口产品主要以美元定价，如保持美元定价水平不变，则降低了公司以人民币核算的盈利能力；如保持折合人民币价格水平不变，则相对提高了产品的美元价格，降低了公司产品的竞争力。第二，给公司造成汇兑损失。本公司出口销售平均收款期为３０天至９０天不等，收款期内人民币升值将给公司造成直接汇兑损失。第三，本公司部分设备和原材料为境外采购、外汇结算，人民币升值也将使相关成本下降。
因此，在出口和进口双方面的共同作用下，汇率变动对本公司的经营业绩会造成不确定性影响。
六、光纤头镀膜业务情况
本公司光纤头镀膜业务系进料加工业务，本公司在该项业务中根据物料及人工等投入情况收取一定的加工费用。本公司对该业务相关的采购成本及销售收入均按货物实际价值全额进行会计核算。由于原材料光纤单位价值较高，其销售收入及成本均较大，而毛利较低。２００７年度至２００９年度，该业务销售收入分别为４，２１１．９１万元、６，４６６．５２万元和７，７１６．２０万元，分别占本公司主营业务收入的２７．４８％、２８．０４％和２０．６９％，毛利额为１７０．６４万元、２５３．４７万元和３００．３９万元，分别占本公司毛利总额的３．３５％、３．９１％和３．０４％。
但该业务采用差额结算方式收款，基本不占用公司资金，且加工周期短，公司现有设备即能完成加工，占用公司资源较少，是一项稳定的收入来源。
第二节 本次发行概况
| 股票种类： | 人民币普通股（Ａ股） |
| 每股面值： | １．００元 |
| 发行股数： | ２，４００万股，占发行后总股本的２５％ |
| 发行价格： | ［ ］元 ／ 股 |
| 发行市盈率 | ［ ］倍（按照２００９年经审计的扣除非经常性损益的净利润除以本次发行后总股本计算） |
| 发行前每股净资产： | ３．４０元（按本公司２００９年１２月３１日经审计净资产除以发行前总股份计算） |
| 发行后每股净资产 | ２．５５元（按本公司２００９年１２月３１日经审计净资产除以发行后总股份计算） |
| 发行市净率： | ［ ］倍（按发行价格除以发行后每股净资产计算） |
| 发行方式： | 采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式 |
| 发行对象： | 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） |
| 承销方式： | 余额包销 |
| 预计募集资金总额： | ［ ］万元 |
| 预计募集资金净额： | ［ ］万元 |
| 发行费用概算： | 承销费及保荐费、审计费、律师费、资产评估费、验资费、发行手续费、路演推介费、印花税共约［ ］元 |
第三节 发行人基本情况
一、发行人基本资料
| 注册中文名称： | 深圳欧菲光科技股份有限公司 |
| 英文名称： | Ｓｈｅｎｚｈｅｎ Ｏ－ｆｉｌｍ Ｔｅｃｈ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． |
| 注册资本： | ７，２００万元 |
| 法定代表人： | 蔡荣军 |
| 成立日期： | ２００１年３月１２日 |
| 整体变更设立日期： | ２００７年１０月２２日 |
| 住所： | 深圳市宝安区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园 |
| 邮政编码： | ５１８１０６ |
| 电话： | （０７５５）２７５５ ５３３１ |
| 传真号码： | （０７５５）２７５４ ５６８８ |
| 互联网网址： | ｗｗｗ．ｏ－ｆｉｌｍ．ｃｏｍ |
| 电子信箱： | ｏｆｋｊ＠ｏ－ｆｉｌｍ．ｃｏｍ |
二、发行人的历史沿革及改制重组情况
（一）发行人的设立
发行人系经商务部出具的《商务部关于同意深圳欧菲光科技有限公司转制为股份有限公司的批复》（商资批［２００７］１６４２号）及商务部核发的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资资审Ａ字［２００７］０２２９号）批准，由深圳欧菲光科技有限公司（以下简称“欧菲有限”）以截至２００７年６月３０日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所审字［２００７］９０５号”《审计报告》审定的账面净资产１３３，９８９，１６５．１４元按１．８６１：１的比例折成７，２００万股股份，整体变更为外商投资股份有限公司，并经“深鹏所验字［２００７］１２８号”《验资报告》验证。２００７年１０月２２日发行人依法领取了《企业法人营业执照》，注册号为４４０３０１５０１１２２２８８。
（二）发起人及其投入的资产内容
发行人之发起人为欧菲有限整体变更为股份有限公司时的全部五名法人股东，无自然人股东、国家股和国家法人股股东。
全体发起人及其所持股份情况如下表：
| 序号 | 发起人名称 | 认购股数（万股） | 持股比例 |
| １ | 深圳市欧菲投资控股有限公司 | ２，６１８．１８ | ３６．３６％ |
| ２ | （香港）裕高（中国）有限公司 | １，８００．００ | ２５．００％ |
| ３ | 深圳市创新资本投资有限公司 | １，０５９．９８ | １４．７２％ |
| ４ | 深圳市恒泰安科技投资有限公司 | １，０４７．２８ | １４．５５％ |
| ５ | 深圳市同创伟业创业投资有限公司 | ６７４．５６ | ９．３７％ |
| 合 计 | ７，２００．００ | １００％ |
发行人承继了其前身欧菲有限的全部资产、业务、人员及整体生产经营体系，原精密光电薄膜元器件生产经营体系延续发展至今。
三、发行人股本情况
（一）总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排
本次发行前本公司股份总额为７，２００万股，本次发行２，４００万股新股后，股份总额为９，６００万股，均为流通股。
本公司实际控制人蔡荣军、控股股东欧菲控股、股东香港裕高、股东恒泰安科技、欧菲控股股东蔡丽华及香港裕高股东蔡高校分别承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起３６个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
本公司董事蔡荣军、蔡高校同时承诺：上述锁定期届满后，其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其持有的本公司股份。本公司董事郑伟鹤及监事蔡华雄承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起１２个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其持有的本公司股份。
本公司股东同创伟业和创新资本承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起１２个月内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股票。
（二）发行人的发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系
发行人的发起人中，深圳市欧菲投资控股有限公司的控股股东蔡荣军与裕高（中国）有限公司的全资股东蔡高校系兄弟关系。欧菲控股的股东蔡丽华与蔡荣军、蔡高校系姐弟关系。本公司其他股东之间不存在关联关系。
四、本公司主营业务情况
（一）主营业务
本公司是一家国内领先的精密光电薄膜元器件制造商，以拥有自主知识产权的精密光电薄膜镀膜技术为依托，长期从事精密光电薄膜元器件的研发、生产和销售。
（二）主要产品及其用途
本公司主要产品包括红外截止滤光片及镜座组件和纯平触摸屏，其他产品和业务包括光纤头镀膜、光学低通滤波器、保护玻璃、激光光学读取头薄膜元件、分光棱镜等。广泛应用于手机、数码相机、摄像机、投影仪、ＤＶＤ设备等消费类电子产品领域，以及监控系统、光通信等其他领域。
（三）主要经营模式
本公司依托自身完善的销售渠道，以市场为导向，实行“以销定产”的生产模式，即根据客户的需求及订单要求开发新型号和新规格产品，并结合自身产能、原材料情况安排生产及销售。
（四）产品的主要原材料
本公司生产红外截止滤光片的主要原材料包括光学玻璃和镀膜材料，生产镜座组件还需要粘合剂和塑胶件等；纯平触摸屏的原材料主要包括ＩＴＯ导电薄膜、ＯＣＡ光学胶、基础板材（包括ＰＣ板、玻璃和ＰＭＭＡ亚克力板等）、柔性电路板、粘胶类辅料以及其他辅料等。
（五）行业竞争状况及本公司在行业中的竞争地位
本公司所在行业为光学光电子产业中精密光电薄膜元器件制造业这一细分行业。随着光学技术、信息技术和微显示技术的发展，精密光电薄膜元器件除了在传统光学行业里继续占据重要位置外，凭借其突出的高精度、高性能的特质，被广泛应用于信息产业、消费电子等领域。根据赛迪顾问预测，未来数年全球光学光电子产业仍会保持较快的增长，由此带动精密光电薄膜元器件行业规模以１２．８５％的年均复合增长率快速增长，２０１３年市场规模将突破３５０亿美元。
１、红外截止滤光片市场竞争情况和本公司竞争地位
全球红外截止滤光片生产企业主要分布在日本、韩国、我国大陆和台湾地区，日韩厂商虽然还有一定的技术优势，但其成本水平也较高。最近几年，日本、韩国和台湾地区的生产大部分转移到了我国大陆地区；我国的光学光电子元器件制造企业已经在全球市场上占据了一定的位置。以本公司为龙头的中国企业，凭借着规模的优势以及近年来在技术和产品质量上取得的进步，迅速抢占原本被日、韩、台企业占有的市场份额。
在报告期内，本公司在红外截止滤光片市场份额不断上升，２００７年和２００８年，本公司均占据该市场全球出货量第一的位置。
２、纯平触摸屏市场竞争情况和本公司竞争地位
目前，全球主要触摸屏生产大厂多集中在日本及我国台湾地区，而传统电阻式触摸屏生产能力大部分已经转移到我国大陆和台湾地区厂商手中。近年来，纯平电阻式触摸屏这一革新性设计的出现和应用，使便携式消费电子产品触摸屏市场竞争形势出现了新的变局。它大大提高了电阻式触摸屏在产品外观方面的竞争力，同时兼具成本优势，并正逐步完善多点触摸感应等功能。纯平电阻式触摸屏细分市场是便携式消费类电子产品触摸屏市场中发展最为迅速的一个新兴细分市场。
本公司依托在光电薄膜领域的核心竞争力，迅速掌握了生产纯平电阻式触摸屏的核心技术并形成了规模化的生产能力，抓住了市场契机，成为我国该领域内领先的企业之一。
五、发行人业务及生产经营相关资产权属情况
１、主要生产设备
本公司拥有的主要生产设备包括镀膜机、切割机、清洗机等。截至２００９年１２月３１日，本公司拥有的生产设备账面净值总计１２，７６４．７２万元。
２、房地产建筑物
本公司目前拥有坐落于深圳市宝安区公明街道之工业用土地１宗及其上房屋建筑物８宗，通过购买取得，土地面积１０，０００平方米，房屋建筑物面积合计１１，３６２．７５平方米，主要为总部生产厂房、办公场所和员工宿舍。
３、土地使用权
截至本招股意向书签署日，本公司通过出让方式获得国有土地使用权１宗，土地证编号为“相国用（２００７）第００２９４号”，土地坐落苏州市相城区黄埭镇斜桥村，总面积２８，６４７．１０平方米，权利期限至２０５７年３月９日。
４、注册商标
截至本招股意向书签署日，本公司已有１２项商标注册申请获得国家工商总局受理通知书。
５、专利技术
截至本招股意向书签署日，本公司已获授１０项实用新型专利，另有８项专利获得国家知识产权局受理。
六、关联交易与同业竞争
（一）同业竞争
１、同业竞争情况
本公司实际控制人蔡荣军除持有欧菲控股的股权外，未持有其他公司股权，也未参与其他经营活动。本公司控股股东——欧菲控股除持有本公司股权外，未持有其他公司股权，其本身除投资控股外，也不经营其他业务。本公司与控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争。
２、避免同业竞争的安排
为避免同业竞争，本公司控股股东欧菲控股及实际控制人蔡荣军分别出具了《避免同业竞争承诺函》。
（二）关联交易
１、经常性关联交易
报告期内，本公司与各关联方之间不存在经常性交易。
２、偶发性关联交易
本公司与各关联方发生的偶发性关联交易主要包括：受让关联方持有的股权、关联方为本公司提供担保等。
（１）受让关联方持有的股权
苏州欧菲光科技有限公司成立于２００６年１０月１６日，注册资本６，８００万元，实收资本６，８００万元，设立时本公司出资６，７３２万元，占股权比例９９％，欧菲控股出资６８万元，占股权比例１％。苏州欧菲主要从事新型光电元器件的研究与开发、生产、销售和技术服务。
２００７年１２月１１日，本公司与欧菲控股签订股权转让协议，以账面净资产值为依据，支付６８７，５１９．６０元收购了欧菲控股持有的苏州欧菲１％的股权，苏州欧菲成为本公司全资子公司，２００７年１２月２６日，在苏州市相城工商行政管理局办理了该股权变更登记。
（２）关联方为本公司提供担保
近三年关联方为本公司向金融机构融资提供个人连带责任担保，提高了公司融资能力，截至报告期末，具体担保情况如下表所示：
| 关联方名称 | 取得信贷金额 | 期 限 |
| 蔡荣军夫妇 | ５，０００万元 | ２００８．１２．０１－２０１３．１２．０１ |
| 蔡荣军夫妇 | ３，０００万元 | ２００８．０９．１８－２０１０．０８．０８ |
| 蔡荣军夫妇 | ３，０００万元 | ２００９．１２．１１－２０１０．１２．１１ |
| 蔡荣军夫妇、蔡高校夫妇、欧菲控股 | ２，０００万元 | ２００９．１２．３０－２０１１．１２．３０ |
| 蔡荣军夫妇、蔡高校夫妇、欧菲控股 | １，８００万元 | ２００７．１１．０９－２０１１．１２．３０ |
| 蔡荣军夫妇、蔡高校夫妇 | ５００万元 | ２００９．０８．２６－２０１０．０２．２６ |
| 蔡荣军 | ４００万元 | ２００９．１１．１０－２０１０．１１．１０ |
３、独立董事的意见
本公司独立董事郭宝平、胡殿君、潘同文对关联交易履行的审议程序合法性及交易价格的公允性认真进行了审核，并发表如下意见：报告期内，本公司与关联方之间发生的关联交易遵循了公平合理的原则，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》及有关规定履行了法定的批准程序。交易定价客观公允，内容合法有效，不存在损害本公司及其他股东利益的情况。
４、关联交易对经营成果的影响
本公司收购控股股东持有的苏州欧菲股权，有利于本公司加强对控股子公司的绝对控制，且股权转让以净资产为定价依据，定价公允。关联方为本公司融资提供担保，提高了本公司的融资能力，该等交易没有产生交易利润，不会对本公司当期经营成果及主营业务产生不利影响。
七、董事、监事及高级管理人员
（一）董事、监事及高级管理人员基本情况
| 姓 名 | 职 务 | 性别 | 年龄 | 任职起 止时间 | 简要经历 | 主要兼职情况 | 薪酬 （万元） |
| 蔡荣军 | 董事长 | 男 | ３７ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任职于Ｅａｓｔｍａｎ Ｋｏｄａｋ Ｃｏｍｐａｎｙ，在光电薄膜元器件行业有多年的从业经验和广泛的行业知名度，现兼任中国光学学会薄膜专业委员会委员。 | 深圳市欧菲投资控股有限公司执行董事 | １８．００ |
| 尹燕勤 | 董事、总经理 | 男 | ４３ | ２００８．４ ～２０１０．９ | 曾担任凤凰光学（广东）有限公司制造部经理、总经理助理，凤凰光学（上海）有限公司副总经理。 | —— | １９．００ |
| 蔡高校 | 董事、副总经理 | 男 | ３５ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任职于中国人民银行深圳分行金融培训中心。 | 裕高（中国）投资有限公司董事 深圳市欧菲投资控股有限公司监事 | １３．２５ |
| 胡菁华 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | ３９ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任深圳华侨城集团兴侨实业发展有限公司高级经理、深圳市火炬创业投资管理有限公司副总经理。 | —— | １８．２４ |
| 郑伟鹤 | 董事 | 男 | ４３ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任广东信达律师事务所合伙人，现任深圳市同创伟业创业投资有限公司董事 | 深圳市南海成长精选创业投资合伙企业合伙人 深圳市南海成长创科投资合伙企业合伙人 | － |
| 金 燕 | 董事 | 女 | ４６ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任深圳新产业投资股份有限公司投资部副总经理。现任深圳市创新资本投资有限公司副总经理。 | 深圳市宝德网络有限公司董事 深圳市柒号食品有限公司董事 | － |
| 郭宝平 | 独立董事 | 男 | ５１ | ２００８．４ ～２０１０．９ | 深圳大学教授，光学学科博士导师。先后主持完成国家自然科学基金项目“新型皮秒同步变相管摄影技术理论与实验研究”，中国工程物理研究院项目“变相管分幅相机”，国家８６３项目“纳秒分幅相机”、“紫外、可见光皮秒扫描相机系统”、“可见光皮秒条纹相机系统”等。曾获中国科学院科技进步一等奖等众多奖项。 | 深圳大学光电子研究所副所长 | ３．００ |
| 胡殿君 | 独立董事 | 男 | ４３ | ２００８．４ ～２０１０．９ | 注册会计师、中国注册资产评估师，中国科技金融促进会风险投资专业委员会个人会员。曾任光彩科技投资管理有限公司副总经理、深圳大族激光科技股份有限公司董事会秘书。 | 深圳市大族激光科技股份有限公司董事 深圳市卓智信资产评估有限公司董事 | ３．００ |
| 潘同文 | 独立董事 | 男 | ４８ | ２００８．１２ ～２０１０．９ | 注册会计师，曾任广东宝利来投资股份有限公司董事、总经理、深圳国发投资管理有限公司执行董事、副总经理。 | 特发信息股份有限公司独立董事 深圳市康达尔（集团）股份有限公司独立董事 | ３．００ |
| 尹爱珍 | 监事会主席 | 女 | ５３ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任衡阳无线电总厂分公司财务主管、深圳湘田电子有限公司财务部课长。 | —— | ７．５７ |
| 蔡华雄 | 监事 | 男 | ３０ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任广州恒创电子有限公司技术员、乐华光通信有限公司经理。 | 深圳市恒泰安科技有限公司执行董事 | １８．０４ |
| 刘 琦 | 监事 | 男 | ３２ | ２００８．４ ～２０１０．９ | 曾任信泰光学有限公司生产流水线线长、舜宇光学（中山）有限公司品保课长。 | —— | １３．３３ |
| 宣 利 | 财务总监 | 男 | ３４ | ２００７．９ ～２０１０．９ | 曾任中国海尔集团下属事业部财务部长。 | —— | １５．７３ |
（二）董事、监事及高级管理人员间接持有本公司股份的情况
本公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况参见下表：
| 姓 名 | 持股方式 | 持股数（万股） | 持股比例 |
| 蔡荣军 | 间接持股 | ２，５９２．７２ | ３６．０１％ |
| 蔡高校 | 间接持股 | １，８００．００ | ２５．００％ |
| 蔡华雄 | 间接持股 | ４６９．８５ | ６．５３％ |
| 郑伟鹤 | 间接持股 | ２９５．１６ | ４．１０％ |
蔡丽华系蔡荣军之姐，通过持有欧菲控股０．９６％的股权，间接持有本公司股份２５．１３万股，占本次发行前总股本的０．３５％。黄荔系郑伟鹤之配偶，通过持有同创伟业５６．２５％的股权，间接持有本公司股份３７９．４９万股，占本次发行前总股本的５．２７％。除上述人员持有本公司股份外，本公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属不存在直接或间接持有公司股票的情况。
八、控股股东及实际控制人
（一）控股股东
本公司控股股东为欧菲控股，持有本公司３６．３６％的股份，成立于２００４年４月７日，注册资本３１２．８９万元，法定代表人为蔡荣军，主营业务为实业投资。根据深圳市鹏城会计师事务所审计报告，截至２００９年１２月３１日，欧菲控股总资产为３３５．７６万元，净资产为３１５．７０万元，２００９年净利润为－３４．０９万元（母公司报表数据）。
（二）实际控制人
本公司实际控制人为蔡荣军，持有发行人控股股东——欧菲控股之９９．０４％的股权，从而间接持有发行人３６．０１％的股份。蔡荣军目前任本公司董事长，兼任中国光学学会薄膜专业委员会委员，是精密光电薄膜行业内具有广泛声誉的专家。
九、发行人财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）发行人合并财务报表
１、合并资产负债表
单位：元
| 科 目 | ２００９年１２月３１日 | ２００８年１２月３１日 | ２００７年１２月３１日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | ３９，３８８，７８６．６９ | ２２，４３５，８９０．０４ | １５，０１１，３７８．２４ |
| 应收票据 | ３，３９１，４６８．９５ | ６０２，８４５．０３ | ７２０，０００．００ |
| 应收账款 | ８８，０２０，０７８．７９ | ４８，０２２，０５８．６４ | ３９，６６５，１８５．５１ |
| 预付款项 | １３，５６２，６７７．２７ | ２７，２９２，１０８．８０ | １１，２２６，６１３．９７ |
| 其他应收款 | ４，３３８，５９９．０１ | ２，１２４，１６４．７７ | ２，３１８，６８２．３８ |
| 存货 | ６１，２１５，６３９．０１ | ４３，２８９，７４１．０１ | １９，０８９，６８７．４０ |
| 流动资产合计 | ２０９，９１７，２４９．７２ | １４３，７６６，８０８．２９ | ８８，０３１，５４７．５０ |
| 非流动资产： | |||
| 固定资产 | １９６，１２５，０４２．５７ | １５６，９１２，５１２．８１ | ８１，９４０，７７６．３１ |
| 在建工程 | ４５，３３０，２６１．９６ | ４８，０９８，０７７．４５ | ７０，５９０，９７４．０４ |
| 无形资产 | ４，３５９，６３４．０２ | ４，２３３，５２１．９７ | ４，１７５，３４８．８９ |
| 长期待摊费用 | ８５４，９４２．０４ | － | ４９８，５７９．３０ |
| 递延所得税资产 | ２１８，２８９．２５ | ２０７，４９７．２８ | １７８，４４０．８２ |
| 非流动资产合计 | ２４６，８８８，１６９．８４ | ２０９，４５１，６０９．５１ | １５７，３８４，１１９．３６ |
| 资产总计 | ４５６，８０５，４１９．５６ | ３５３，２１８，４１７．８０ | ２４５，４１５，６６６．８６ |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | ４２，７０６，６１１．２０ | ２２，５６１，０９１．９３ | １４，３００，０００．００ |
| 应付账款 | ２，７７６，６５４．００ | ３８，８１４，０７５．５９ | １０，８４８，６６６．８０ |
| 应付票据 | ５０，６０９，６３１．９９ | － | － |
| 预收款项 | １，１４０，４９２．７６ | １，６７４，５５８．２０ | ４，９９９，５５０．００ |
| 应付职工薪酬 | ６，３５６，３３８．０３ | ２，５６０，１２４．６１ | １，６０９，１７５．６６ |
| 应交税费 | ５，３０３，４３８．１５ | １，１８７，９９８．１３ | ２，４５５，４８９．９０ |
| 其他应付款 | ２，６９０，８０６．６８ | ９６２，３９２．６９ | ９２９，１２２．４６ |
| 一年内到期的非流动负债 | ３３，０２５，２８０．３０ | － | ５，０００，０００．００ |
| 流动负债合计 | １４４，６０９，２５３．１１ | ６７，７６０，２４１．１５ | ４０，１４２，００４．８２ |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | ６７，０５９，０００．００ | ８９，４００，０００．００ | ４８，０００，０００．００ |
| 长期应付款 | － | １，９４８，６１２．３９ | － |
| 递延所得税负债 | － | － | １５，７４３．９５ |
| 非流动负债合计 | ６７，０５９，０００．００ | ９１，３４８，６１２．３９ | ４８，０１５，７４３．９５ |
| 负债合计 | ２１１，６６８，２５３．１１ | １５９，１０８，８５３．５４ | ８８，１５７，７４８．７７ |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | ７２，０００，０００．００ | ７２，０００，０００．００ | ７２，０００，０００．００ |
| 资本公积 | ６１，９８９，１６５．１４ | ６１，９８９，１６５．１４ | ６１，９８９，１６５．１４ |
| 盈余公积 | １２，０９７，９６８．３２ | ６，９９７，４８８．１９ | ３，２６９，４８６．９０ |
| 未分配利润 | ９９，０４８，２９５．１１ | ５３，１２２，９１０．９３ | １９，９９９，２６６．０５ |
| 外币报表折算差额 | １，７３７．８８ | － | － |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２４５，１３７，１６６．４５ | １９４，１０９，５６４．２６ | １５７，２５７，９１８．０９ |
| 所有者权益总计 | ２４５，１３７，１６６．４５ | １９４，１０９，５６４．２６ | １５７，２５７，９１８．０９ |
| 负债及所有者权益总计 | ４５６，８０５，４１９．５６ | ３５３，２１８，４１７．８０ | ２４５，４１５，６６６．８６ |
２、合并利润表
单位：元
| 科 目 | ２００９ 年度 | ２００８年度 | ２００７年度 |
| 一、营业总收入 | ３７２，８９６，７６５．４４ | ２３０，６８２，１７５．９７ | １５３，４４２，８９６．４３ |
| 其中：营业收入 | ３７２，８９１，８９１．１０ | ２３０，６２６，５９５．２７ | １５３，２６６，２６１．３３ |
| 二、营业总成本 | ２７４，１９０，９９６．２５ | １６５，９１０，３９５．３４ | １０２，３１４，３４４．７２ |
| 其中：营业成本 | ２７４，１８５，５０９．２５ | １６５，８８０，２４７．４２ | １０２，２６３，２５１．２０ |
| 营业税金及附加 | ３５４，３４９．０７ | ２０９，２５９．１０ | １８８，５６２．８３ |
| 销售费用 | ６，９０２，６９６．６４ | ７，００７，９１５．８５ | ４，９２０，２２５．７８ |
| 管理费用 | ２５，８０３，５１８．６７ | １５，２１６，３０５．８２ | ９，８９２，３１１．７３ |
| 财务费用 | ９，７４９，３５６．３４ | ４，７９２，６２７．４６ | ３，１４４，８６９．８５ |
| 资产减值损失 | １４，２７１．８４ | ４８５，７２４．６３ | － |
| 三、营业利润 | ５５，８８１，５７６．６３ | ３７，０５９，９４７．７７ | ３２，９８２，５８１．５２ |
| 加：营业外收入 | １，１９９，３５８．１５ | ３，７０２，３８８．００ | ５００，３００．００ |
| 减：营业外支出 | ４０５，４８５．７３ | ６６７，２６２．３５ | ２１，７９６．５０ |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － | － |
| 四、利润总额 | ５６，６７５，４４９．０５ | ４０，０９５，０７３．４２ | ３３，４６１，０８５．０２ |
| 减：所得税费用 | ５，６８７，５６１．２３ | ２，８１５，０６０．５５ | ２，９０２，１７９．４９ |
| 五、净利润 | ５０，９８７，８８７．８２ | ３７，２８０，０１２．８７ | ３０，５５８，９０５．５３ |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | ５０，９８７，８８７．８２ | ３７，２８０，０１２．８７ | ３０，５５１，３８５．９３ |
| 六、每股收益 | |||
| （一）基本每股收益 | ０．７１ | ０．５２ | ０．４４ |
| （二）稀释每股收益 | ０．７１ | ０．５２ | ０．４４ |
３、合并现金流量表
单位：元
| 科 目 | ２００９年度 | ２００８年度 | ２００７年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２５９，３９４，３５２．５０ | １７１，１４６，４６１．９６ | １１３，８９６，２２３．５５ |
| 收到的税费返还 | ４８１，８５８．６４ | ４０８，４７０．４３ | ５００，０００．００ |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | ３，２４０，０４３．５１ | ７，２６６，１１９．５６ | ２，００８，７５０．３３ |
| 现金流入小计 | ２６３，１１６，２５４．６５ | １７８，８２１，０５１．９５ | １１６，４０４，９７３．８８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | １３９，６８７，５１４．３４ | ７５，８３２，１１４．２７ | ３３，６７６，０６１．９８ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ５３，７４１，８１４．３６ | ３８，３４３，２２９．４８ | ２３，９８５，２１３．４０ |
| 支付的各项税费 | １３，３６５，０９８．３５ | １７，１２２，２８２．５６ | ６，０３３，４０５．３３ |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | ７，１４２，１２５．２３ | ８，１５６，８８２．７２ | １３，６１２，２４９．０５ |
| 现金流出小计 | ２１３，９３６，５５２．２８ | １３９，４５４，５０９．０３ | ７７，３０６，９２９．７６ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ４９，１７９，７０２．３７ | ３９，３６６，５４２．９２ | ３９，０９８，０４４．１２ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资所收到的现金 | － | － | － |
| 收到投资收益的现金 | － | － | － |
| 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | － | － | － |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | － | － | － |
| 现金流入小计 | － | － | － |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | ４７，７５８，９７８．０１ | ７１，９８３，８０６．６０ | １０４，１６７，２７１．１６ |
| 投资所支付的现金 | － | － | ６８７，５１９．６０ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | － | － | ２，７６５，４５４．４２ |
| 现金流出小计 | ４７，７５８，９７８．０１ | ７１，９８３，８０６．６０ | １０７，６２０，２４５．１８ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －４７，７５８，９７８．０１ | －７１，９８３，８０６．６０ | －１０７，６２０，２４５．１８ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资所收到的现金 | － | － | ４，５００，０００．００ |
| 借款所收到的现金 | １０５，１６７，９２９．９６ | １１２，１５３，９４４．９６ | ７１，０００，０００．００ |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | － | － | １５，５００，０００．００ |
| 现金流入小计 | １０５，１６７，９２９．９６ | １１２，１５３，９４４．９６ | ９１，０００，０００．００ |
| 偿还债务所支付的现金 | ７８，６７３，１５３．０４ | ６７，２５６，８２８．５７ | ９，９００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | ８，１６４，６６７．５７ | ２，９２０，９３９．６２ | １，３３６，１８３．４５ |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | ２，５６３，２９０．５６ | １，５１２，９６０．８６ | １２７，２００．００ |
| 现金流出小计 | ８９，４０１，１１１．１７ | ７１，６９０，７２９．０５ | １１，３６３，３８３．４５ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | １５，７６６，８１８．７９ | ４０，４６３，２１５．９１ | ７９，６３６，６１６．５５ |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | －２３４，６４６．５０ | －４２１，４４０．４３ | －１，７８９，５７７．５８ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １６，９５２，８９６．６５ | ７，４２４，５１１．８０ | ９，３２４，８３７．９１ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ２２，４３５，８９０．０４ | １５，０１１，３７８．２４ | ５，６８６，５４０．３３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ３９，３８８，７８６．６９ | ２２，４３５，８９０．０４ | １５，０１１，３７８．２４ |
（下转B16版）
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