(上接B16版)

（２） 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

（３） 其他各项资产构成

序号	名称	金额（元）
１	存出保证金	１７，５０１，９７６．９４
２	应收证券清算款	２，７６５，７９２．８２
３	应收股利	－
４	应收利息	５５０，８８２．３７
５	应收申购款	２３，２３２，３８４．６５
６	其他应收款	－
７	待摊费用	－
８	其他	－
９	合计	４４，０５１，０３６．７８

（４） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。

（５） 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

序号	股票代码	股票名称	流通受限部分的公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）	流通受限情况说明
１	０００８９５	双汇发展	３，０３８，５４２．６４	０．０２	重大事项停牌

十二、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本基金合同生效日为２００９年１２月１日，基金合同生效以来（截至２０１０年３月３１日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

序号	净值增长率①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
基金合同生效至２０１０年３月３１日	－３．３０％	０．９６％	－４．４８％	１．３５％	１．１８％	－０．３９％

十三、 基金的费用与税收

（一）与基金运作相关的费用

１． 基金费用的种类

（１）基金管理人的管理费；

（２）基金托管人的托管费；

（３）因基金的证券交易或结算而产生的费用；

（４）基金合同生效以后的信息披露费用；

（５）基金份额持有人大会费用；

（６）基金合同生效以后的会计师费和律师费；

（７）基金的资金汇划费用；

（８）基金的指数使用费；

（９）按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。

２．基金费用计提方法、计提标准和支付方式

由于本基金管理人和托管人同时为深证１００ＥＴＦ的管理人与托管人，为避免重复收费，本基金管理人、托管人不对本基金财产中的ＥＴＦ部分计提管理费、托管费。本基金制定了以下的收费标准。

（１）基金管理人的管理费

在通常情况下，基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的０．５％年费率计提，管理费的计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．５％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的管理费

Ｅ为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本基金持有的深证１００ＥＴＦ前一日公允价值，金额为负时以零计。

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起１０个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

（２）基金托管人的托管费

在通常情况下，本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值的０．１％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．１％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本基金持有的深证１００ＥＴＦ前一日公允价值，金额为负时以零计。

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起１０个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

本条第１节“基金费用的种类”的第（３） 至第（８）项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，从基金财产中支付。

３．不列入基金费用的项目

本条第１款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。

４．基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

（二）与基金销售有关的费用

１．申购费

（１）申购费率为：

申购金额Ｍ（元）（含申购费）	申购费率
Ｍ＜１００万	１．２％
１００万≤Ｍ＜５００万	０．５％
５００万≤Ｍ＜１０００万	０．１％
Ｍ≥１０００万	１０００元／笔

（２）申购费的收取方式和用途

在申购费按金额分档的情况下，如果投资者多次申购，申购费适用单笔申购金额所对应的费率。

申购费用由申购基金份额的基金投资人承担，不列入基金财产，用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

（３）申购份额的计算方式

本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额，其中：

净申购金额＝申购金额／（１＋申购费率）

申购费用＝申购金额－净申购金额

申购份额＝净申购金额／申购当日基金份额净值

对于１０００万元（含）以上的申购，净申购金额＝申购金额－绝对数额的申购费金额

申购费用以人民币元为单位，四舍五入，保留至小数点后二位；申购份数采取四舍五入的方法保留小数点后二位，由此产生的误差计入基金财产。

２． 赎回费

（１）赎回费率为：

持有时间（天）	赎回费率
０－９０	０．５％
９１－７２９	０．２５％
７３０及以上	０％

（２）赎回费的收取和用途

本基金的赎回费由赎回人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取，所收赎回费总额的２５％归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

（３）基金赎回金额的计算方式

本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用，其中：

赎回总额＝赎回数量（Ｔ日基金份额净值

赎回费用＝赎回总额（赎回费率

赎回金额＝赎回总额（赎回费用

赎回金额、赎回费用以人民币元为单位，四舍五入，保留小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产。

３．转换费率

目前，基金管理人已开通了本基金与易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达５０指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达科讯股票型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深３００指数基金和易方达上证中盘ＥＴＦ联接基金之间的转换业务。基金转换费用由投资者承担，基金转换费用由转出基金赎回费用和基金申购补差费用构成，其中转出基金赎回费用２５％的部分归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，具体实施办法和转换费率详见相关公告。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。代销机构可对每笔转换申请向投资者收取不高于１０元的业务代理费，具体收费标准以各代销机构的规定为准。

４．投资者通过本公司网上交易系统（ｗｗｗ．ｅｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）进行申购、赎回和转换的交易费率，请具体参照我公司网站上的相关说明。

５．基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整上述费率。上述费率如发生变更，基金管理人应按照《证券投资基金信息披露管理办法》或其他相关规定于新的费率实施前在至少一种指定媒体公告。

６． 基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定交易方式（如网上交易、电话交易等）或特定时间段等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以对促销活动范围内的投资者调低基金申购、赎回和转换费率。

十四、对招募说明书更新部分的说明

本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及《易方达深证１００交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对２００９年１０月２２日刊登的本基金的招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

１．在“三、基金管理人”部分，更新了基金管理人基本情况、主要人员情况部分。

２．在“四、基金托管人”部分，根据最新资料进行了更新。

３．在“五、相关服务机构”部分，根据相关公告和最新资料补充并更新了基金份额发售机构信息。

４．将“六、基金的募集安排”改为“六、基金的募集”，更新了部分内容，概述了基金的募集情况。

５．更新了“七、基金合同的生效”部分的内容，概述了基金合同生效的情况。

６．将“八、基金份额的申购、赎回和转换”改为“八、基金份额的申购、赎回”，将其中的“（十二）基金转换”改为“九、基金转换” 并相应调整其他部分的序号。更新了“八、基金份额的申购、赎回”的部分表述。

７．在“九、基金转换”部分，根据《易方达基金管理有限公司关于开通易方达深证１００交易型开放式指数证券投资基金联接基金转换业务的公告》和《易方达基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金转换业务规则与“Ｅ之道”网上交易费率的公告》，更新了部分表述，并更新了基金转换后转入基金份额持有期限计算规则的相关内容。

８．在“十一、基金的投资”部分，补充了本基金２０１０年第１季度投资组合报告的内容。

９．增加了“十二、基金的业绩”部分，补充了基金合同生效以来的投资业绩数据，并相应调整其他部分的序号。

１０．在“十四、基金的费用与税收”部分，更新了部分内容。

１１．在“二十二、其他应披露事项”部分，根据相关公告的内容进行了补充。

易方达基金管理有限公司

２０１０年７月１６日