(上接A12版)

（续表）

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
短期借款	4,900.00	2,500.00	75,000.00
应付票据	49,254.10	75,685.03	8,558.99
应付账款	116,630.44	82,739.57	93,439.73
预收款项	453,142.86	442,876.80	422,447.00
应付职工薪酬	982.98	1,022.77	2,028.26
应交税费	-17,784.24	-18,582.54	-18,043.94
应付股利	6,012.50	311.50	311.50
其他应付款	26,620.41	58,226.63	87,911.22
流动负债合计	639,759.07	644,779.77	671,652.77
长期借款	165,600.00	165,600.00	50,000.00
专项应付款	40,318.54	40,321.81	40,271.81
预计负债	5,068.00	6,569.00	7,228.00
递延所得税负债	1,124.01	1,119.05	3,195.46
非流动负债合计	212,110.55	213,609.87	100,695.27
负债合计	851,869.62	858,389.64	772,348.04
实收资本	182,073.21	182,073.21	182,073.21
资本公积	7,304.11	7,289.23	13,518.45
盈余公积	11,037.20	11,037.20	6,979.41
未分配利润	36,187.08	37,430.13	19,228.46
归属于母公司所有者权益合计	236,601.60	237,829.77	221,799.54
少数股东权益	3,923.31	3,947.24	3,978.95
所有者权益合计	240,524.90	241,777.01	225,778.49
负债和所有者权益总计	1,092,394.52	1,100,166.65	998,126.53

（2）合并利润表

单位：万元

项目	2010年1-4月	2009年度	2008年度
一、营业总收入	61,699.14	327,315.88	161,716.46
其中：营业收入	61,699.14	327,315.88	161,716.46
二、营业总成本	56,925.34	298,415.49	140,776.29
其中：营业成本	53,480.68	276,111.40	118,847.81
营业税金及附加	21.87	306.77	586.38
销售费用	-	-	-
管理费用	3,735.40	14,156.82	12,274.52
财务费用	284.53	302.66	-1,835.14
资产减值损失	-597.15	7,537.83	10,902.73
加：公允价值变动收益	-	-	-
投资收益	3.98	464.21	500.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3.98	-6.22	12.62
三、营业利润	4,777.77	29,364.60	21,440.39
加：营业外收入	260.42	276.51	338.01
减：营业外支出	298.25	18.67	443.86
其中：非流动资产处置损失	285.58	12.82	145.57
四、利润总额	4,739.95	29,622.43	21,334.54
减：所得税费用	1,247.93	2,873.69	400.14
五、净利润	3,492.01	26,748.74	20,934.41
归属于母公司所有者的净利润	3,515.94	26,780.46	20,936.12
少数股东损益	-23.93	-31.71	-1.71
六、每股收益	-	-	-
七、其他综合收益	14.88	-6,229.22	9,586.39
八、综合收益总额	3,506.89	20,519.52	30,520.80
归属于母公司所有者的综合收益总额	3,530.82	20,551.23	30,522.51
归属于少数股东的综合收益总额	-23.93	-31.71	-1.71

2、母公司财务会计信息

（1）母公司资产负债表

单位：万元

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
货币资金	83,202.73	174,702.81	139,723.68
应收账款	10,374.44	15,978.50	11,642.19
预付款项	90,304.42	114,714.28	107,001.25
应收利息	8.41	8.41	-
其他应收款	18,768.87	10,609.20	25,316.26
存货	255,599.39	190,513.74	193,906.46
一年内到期的非流动资产	-	-	1,629.89
其他流动资产	491.57	335.80	215.54
流动资产合计	458,749.84	506,862.75	479,435.27
可供出售金融资产	4,496.06	4,476.22	12,781.85
长期股权投资	31,503.81	31,499.83	31,621.46
固定资产	489,544.11	382,198.04	218,035.44
在建工程	29,155.40	100,437.43	201,111.10
无形资产	63,266.50	58,846.67	60,331.41
开发支出	300.00	150.00	-
长期待摊费用	7,912.72	8,471.08	-
递延所得税资产	3,266.42	4,732.14	4,955.38
非流动资产合计	629,445.02	590,811.41	528,836.63
资产总计	1,088,194.86	1,097,674.15	1,008,271.90

（续表）

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
短期借款	-	-	75,000.00
应付票据	49,082.60	75,419.61	8,558.99
应付账款	111,007.36	78,136.28	93,439.73
预收款项	453,142.86	442,876.80	422,447.00
应付职工薪酬	982.98	1,022.77	2,028.26
应交税费	-16,947.17	-18,383.10	-18,043.94
应付股利	6,012.50	311.50	311.50
其他应付款	41,315.90	72,042.88	101,899.20
流动负债合计	644,597.04	651,426.74	685,640.75
长期借款	160,000.00	160,000.00	50,000.00
专项应付款	40,318.54	40,321.81	40,271.81
预计负债	5,068.00	6,569.00	7,228.00
递延所得税负债	1,124.01	1,119.05	3,195.46
非流动负债合计	206,510.55	208,009.87	100,695.27
负债合计	851,107.59	859,436.61	786,336.02
实收资本	182,073.21	182,073.21	182,073.21
资本公积	7,304.11	7,289.23	13,518.45
盈余公积	11,037.20	11,037.20	6,979.41
未分配利润	36,672.75	37,837.91	19,364.80
所有者权益合计	237,087.27	238,237.55	221,935.88
负债和所有者权益总计	1,088,194.86	1,097,674.15	1,008,271.90

（2）母公司利润表

单位：万元

项目	2010年1-4月	2009年度	2008年度
一、营业收入	61,669.63	327,298.19	161,716.46
减：营业成本	53,480.68	276,111.40	118,847.81
营业税金及附加	21.87	306.77	586.38
销售费用	-	-	-
管理费用	3,487.64	13,741.55	12,251.72
财务费用	284.86	303.66	-1,835.16
资产减值损失	-597.15	7,537.83	10,902.73
加：公允价值变动收益	-	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	3.98	464.21	500.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3.98	-6.22	12.62
二、营业利润	4,995.70	29,761.17	21,463.21
加：营业外收入	175.73	276.51	338.01
减：营业外支出	298.25	18.67	443.86
其中：非流动资产处置损失	285.58	12.82	145.57
三、利润总额	4,873.18	30,019.00	21,357.36
减：所得税费用	1,279.33	2,967.12	400.14
四、净利润	3,593.85	27,051.89	20,957.23
五、每股收益	-	-	-
六、其他综合收益	14.88	-6,229.22	9,586.39
七、综合收益总额	3,608.73	20,822.66	30,543.62

（四）山船重工

中瑞岳华对山船重工2010年4月30日、2009年l2月31日、2008年12月3l日的合并及母公司的资产负债表，2010年1-4月、2009年度、2008年度的合并及母公司的利润表、现金流量表以及财务报表附注进行审计，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1433号标准无保留意见审计报告。

1、合并财务会计信息

（1）合并资产负债表

单位：万元

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
货币资金	218,812.01	299,861.37	292,803.15
应收票据	5.00	10.00	4.00
应收账款	12,880.87	5,754.88	3,326.14
预付款项	141,721.43	147,664.56	159,159.53
其他应收款	8,684.05	5,182.41	14,179.96
存货	176,278.46	201,802.54	152,064.16
其他流动资产	69.30	-	-
流动资产合计	558,451.12	660,275.77	621,536.94
长期股权投资	1,712.74	1,712.74	7,826.51
固定资产	128,804.82	124,962.71	69,671.96
在建工程	140,393.13	126,161.13	61,133.87
无形资产	24,717.91	25,723.61	23,342.04
长期待摊费用	38.26	21.22	73.56
递延所得税资产	10,575.57	11,682.17	6,632.90
非流动资产合计	306,242.43	290,263.58	168,680.85
资产总计	864,693.56	950,539.35	790,217.79

（续表）

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
应付账款	29,561.48	25,218.01	17,121.65
预收款项	365,497.79	443,777.28	441,901.03
应付职工薪酬	786.95	612.06	1,249.60
应交税费	-5,263.50	-6,446.01	502.76
应付股利	2,985.63	-	-
其他应付款	8,284.85	8,443.16	12,068.82
一年内到期的非流动负债	18,000.00	9,000.00	200.00
其他流动负债	3,829.78	-	-
流动负债合计	423,682.97	480,604.50	473,043.86
长期借款	261,313.46	292,607.44	178,656.98
专项应付款	-	-	1,060.00
预计负债	11,707.00	16,338.00	17,863.00
非流动负债合计	273,020.46	308,945.44	197,579.98
负债合计	696,703.42	789,549.95	670,623.84
实收资本	92,143.00	92,143.00	89,714.00
资本公积	935.00	2,834.17	4,210.25
盈余公积	5,786.85	5,786.85	1,271.98
未分配利润	17,170.02	8,299.48	797.71
归属于母公司股东权益合计	116,034.86	109,063.50	95,993.94
少数股东权益	51,955.27	51,925.90	23,600.00
股东权益合计	167,990.13	160,989.40	119,593.94
负债和股东权益总计	864,693.56	950,539.35	790,217.79

（2）合并利润表

单位：万元

项目	2010年1-4月	2009年度	2008年度
一、营业总收入	131,332.47	210,650.90	201,003.79
其中：营业收入	131,332.47	210,650.90	201,003.79
二、营业总成本	118,982.20	190,207.44	177,933.67
其中：营业成本	112,980.48	173,923.75	163,536.16
营业税金及附加	67.70	1,538.88	826.33
销售费用	316.80	803.02	510.37
管理费用	4,837.53	11,860.86	10,702.31
财务费用	660.47	2,036.65	2,643.46
资产减值损失	119.21	44.28	-284.95
加：公允价值变动收益	-	-	-
投资收益	-	-184.85	-169.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
三、营业利润	12,350.28	20,258.62	22,900.60
加：营业外收入	319.36	533.15	360.96
减：营业外支出	259.44	878.06	1,790.99
其中：非流动资产处置损失	217.89	61.52	1,666.77
四、利润总额	12,410.20	19,913.70	21,470.58
减：所得税费用	3,064.83	5,196.13	5,978.99
五、净利润	9,345.37	14,717.57	15,491.59
归属于母公司所有者的净利润	9,316.00	14,711.67	15,491.59
少数股东损益	29.37	5.90	-
六、每股收益	-	-	-
七、其他综合收益	-	-	-
八、综合收益总额	9,345.37	14,717.57	15,491.59
归属于母公司所有者的综合收益总额	9,316.00	14,711.67	15,491.59
归属于少数股东的综合收益总额	29.37	5.90	-

2、母公司财务会计信息

（1）母公司资产负债表

单位：万元

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
货币资金	105,912.72	148,749.66	188,001.44
应收票据	-	-	4.00
应收账款	11,806.94	7,191.81	3,141.48
预付款项	58,096.95	79,946.45	94,651.47
其他应收款	6,932.73	3,529.33	11,146.66
存货	128,712.58	176,566.26	150,774.87
流动资产合计	311,461.91	415,983.52	447,719.93
长期股权投资	70,292.74	68,992.74	24,906.80
固定资产	103,059.99	99,309.96	66,404.35
在建工程	33,246.22	29,248.08	50,066.32
无形资产	6,514.13	7,493.73	22,405.67
递延所得税资产	3,685.13	4,904.51	5,697.32
非流动资产合计	216,798.21	209,949.01	169,480.46
资产总计	528,260.12	625,932.52	617,200.39

（续表）

项目	2010年4月30日	2009年12月31日	2008年12月31日
应付账款	15,533.70	16,815.53	16,823.61
预收款项	199,096.38	281,855.44	283,107.46
应付职工薪酬	589.36	592.72	1,234.97
应交税费	8,742.78	4,115.65	-643.25
应付股利	2,985.63	-	-
其他应付款	7,909.79	8,625.47	11,858.17
流动负债合计	234,857.63	312,004.80	312,380.96
长期借款	136,188.46	158,749.44	178,656.98
专项应付款	-	-	1,060.00
预计负债	11,707.00	16,338.00	17,863.00
递延所得税负债	542.71	542.71	1,085.43
非流动负债合计	148,438.17	175,630.16	198,665.41
负债合计	383,295.80	487,634.96	511,046.37
实收资本	92,143.00	92,143.00	89,714.00
资本公积	445.00	2,344.17	3,720.25
盈余公积	5,786.85	5,786.85	1,271.98
未分配利润	46,589.48	38,023.55	11,447.79
股东权益合计	144,964.32	138,297.56	106,154.02
负债和股东权益总计	528,260.12	625,932.52	617,200.39

（2）母公司利润表

单位：万元

项目	2010年1-4月	2009年度	2008年度
一、营业收入	132,677.82	209,306.63	198,599.56
减：营业成本	114,663.20	174,031.48	161,965.21
营业税金及附加	5.28	1,460.28	820.34
销售费用	316.80	800.88	483.96
管理费用	4,019.35	9,928.01	10,561.31
财务费用	1,390.93	3,689.74	2,653.36
资产减值损失	29.83	-59.91	-284.95
加：公允价值变动收益	-	-	-
投资收益	-	-184.85	-169.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
二、营业利润	12,252.43	19,271.29	22,230.82
加：营业外收入	45.66	26,188.76	254.06
减：营业外支出	256.45	872.75	1,786.84
其中：非流动资产处置损失	215.45	61.52	1,665.87
三、利润总额	12,041.64	44,587.30	20,698.04
减：所得税费用	3,030.25	10,801.65	5,248.07
四、净利润	9,011.39	33,785.65	15,449.97
五、每股收益	-	-	-
六、其他综合收益	-	-	-
七、综合收益总额	9,011.39	33,785.65	15,449.97

二、上市公司最近一年及一期的简要备考报表

中瑞岳华对中国重工按照后附编制基础编制的2010年4月30日、2009年l2月31日的备考合并资产负债表，2010年1-4月、2009年度的备考合并利润表进行审计，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1517号标准无保留意见审计报告。

（一）备考会计报表的编制基础

1、本公司备考财务报表系假定本次交易方案完成后的公司架构在报告期期初（2009年1月1日）业已存在，即假设在报告期期初本公司已经以非公开发行股票的方式收购中国船舶重工集团公司以及华融资产管理公司持有的山海关船舶重工有限责任公司100.00%的权益；收购中国船舶重工集团公司和国开金融有限责任公司持有青岛北海船舶重工有限责任公司94.85%的权益；收购大连造船厂集团有限公司、中国建设银行股份有限公司大连市分行、中国东方资产管理公司以及中国华融资产管理公司持有的大连船舶重工集团有限公司100.00%的权益；收购渤海造船厂集团有限公司、中国华融资产管理公司以及国开金融有限责任公司持有的渤海船舶重工有限责任公司100.00%的权益，并持续经营，根据实际发生的交易和事项，遵循配比原则，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。

2、考虑本备考合并财务报表之特殊目的，未再编制备考母公司财务报表及附注。

3、纳入本次交易方案范围内的大连船舶重工集团有限公司以及渤海船舶重工有限责任公司，在本次交易前，已经按照军民分线重组方案，将与军品及非船业务相关的资产剥离，分别投资设立了大连造船厂集团有限公司和渤海造船厂集团有限公司。大连船舶重工集团有限公司以及渤海船舶重工有限责任公司分别将其持有的大连造船厂集团有限公司以及渤海造船厂集团有限公司的全部股权转让给中船重工集团。大连船舶重工集团有限公司以及渤海船舶重工有限责任公司财务报表是以剥离重组后大连船舶重工集团有限公司以及渤海船舶重工有限责任公司的资产及业务框架为基础，假定其现时业务构架在报告期初业已存在，并持续经营，根据实际发生的交易和事项，遵循配比原则编制。具体编制方法说明如下：

（1）资产负债表：2010年4月30日资产负债表系按照实施军民分线重组方案后的目标公司实际资产负债情况编制， 2008年12月31日、2009年12月31日模拟资产负债表系在原企业资产负债表的基础上，根据军民分线重组方案，按照“资产、负债随着业务走”的原则，并考虑净资产变化模拟编制。

（2）利润表：2008年度、2009 年度和2010年1-4月模拟利润表，系在原企业利润表基础上，根据军民分线重组方案下确定的民船业务框架模拟编制。其中，主营业务收入系本公司民船业务的主营业务收入，其他项目系按照与民船业务相关，并遵循配比原则模拟编制。

4、本备考合并财务报表系以合并范围内的各企业的个别财务报表为基础，并对原财务报表中存在的有关会计差错、会计政策变更等事项进行调整并重新列报，抵消合并范围内各企业彼此之间的重大交易事项和重大往来余额编制而成。

5、本次交易方案所确定投入的各项股权，假定：

（1）自2009年1月1日起即能按照国家现行的法律法规规定及其实际划转至公司的情况完整划转到公司，并能征得中国船舶重工集团公司主要债权人和其他股东的同意；

（2）相关资产划转和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出已充分披露（或由中国船舶重工集团公司承担）；

（3）本次交易方案所确定的公司架构符合目前国家法律法规规定；

（4）持续经营能力无重大的不确定性。

6、本次交易方案后新增的子公司情况列示如下：

单位：万元

序号	公司名称	注册地	经济性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	持股比例（%）	表决权比例（%）	是否合并报表
1	大连船舶重工集团有限公司	大连	有限责任公司	371,814.37	各种船舶、海洋工程及其配套设备的开发、设计、建造、修理、改装、销售等	371,814.37	100.00	100.00	是
2	大连船舶重工舾装有限公司	大连	有限责任公司	900.00	船舶舾装件制造、涂装；机械加工；铆焊加工	899.74	100.00	100.00	是
3	大连船舶重工集团运输有限公司	大连	有限责任公司	3,362.25	普通货运等	3,362.25	100.00	100.00	是
4	大连船舶重工集团钢结构制作有限公司	大连	有限责任公司	241.80	机械加工，船舶及钢结构工程涂装等	241.80	100.00	100.00	是
5	大连船舶重工集团工程服务有限公司	大连	有限责任公司	2,198.18	船舶修理及船舶设备安装、调试等	2,198.18	100.00	100.00	是
6	大连船舶重工集团海洋工程有限公司	大连	外商投资企业	71,377.67	石油钻井平台及其它海上结构物的设计、制造、改装与修理	36,367.66	51.00	51.00	是
7	大连船舶重工集团建筑工程有限公司	大连	有限责任公司	2,029.70	房屋建筑工程施工、建筑装修装饰工程专业承包、机电设备安装工程专业承包等	2,029.70	100.00	100.00	是
8	渤海船舶重工有限责任公司	葫芦岛	有限责任公司	164,155.83	船舶制造、出口企业自产的民用船舶及配件、金属结构、进口本企业生产科研所需原辅材料、机器设备等	164,155.83	100.00	100.00	是
9	葫芦岛渤船重工船舶设计研究有限公司	葫芦岛	有限责任公司	50.00	船舶及海洋工程的设计、研究与开发	50.00	100.00	100.00	是
10	青岛北海船舶重工有限责任公司	青岛	有限责任公司	182,073.21	船舶修理、改装、设计、制造；游艇、救生艇、高速客船制造；海洋工程平台、浮船坞与钢结构产品的制造等	182,073.21	100.00	100.00	是
11	青岛北海船舶有限责任公司	青岛	有限责任公司	15,208.61	船舶修理、改装、设计、制造；游艇、救生艇、高速客船制造；海洋工程平台、浮船坞与钢结构产品的制造等	14,068.61	92.50	92.50	是
12	青岛北船管业有限责任公司	青岛	有限责任公司	16,000.00	管系、管件设计、制作及安装；船舶舾装件制作及安装等	13,150.00	82.19	82.19	是
13	山海关船舶重工有限责任公司	秦皇岛	有限责任公司	92,143.00	金属船舶、海洋工程结构物的设计制造、修理，金属机构设计制造，起重机械的制造等	92,143.00	100.00	100.00	是
14	山海关造船重工有限责任公司	秦皇岛	有限责任公司	118,000.00	金属船舶、海洋工程结构物的设计制造、修理，金属机构设计制造，起重机械的制造等	66,080.00	56.00	56.00	是
15	秦皇岛山船重工贸易有限公司	秦皇岛	有限责任公司	200.00	木材及制品、土储产品、纺织品、服装、工艺品、建材、机电设备、仪器仪表等业务代理、易货贸易、补偿贸易业务	200.00	100.00	100.00	是
16	秦皇岛山船重工机械有限公司	秦皇岛	有限责任公司	1,000.00	海水淡化装置、油水分离器、船用辅机、石油机械、液压机械等制造	1,000.00	100.00	100.00	是
17	秦皇岛山船重工建筑安装有限公司	秦皇岛	有限责任公司	1,300.00	按建设部门核发的资质证书从事建筑工程经营活动；装饰装潢；线路机械设备等的安装与维修等	1,300.00	100.00	100.00	是

7、在编制本备考合并财务报表时，假定公司在报告期内对上述所有新增的子公司的长期股权投资的账面价值为公司在其净资产的账面价值中所享有的份额，并同时以该金额确认为备考合并财务报表的相关所有者权益项目。

（二）注册会计师的审计意见

中瑞岳华认为“贵公司备考财务报表已经按照财务报表附注二所述编制基础编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年4月30日、2009年l2月31日备考财务状况以及2010年1-4月、2009年度的备考经营成果。”

（三）备考合并报表

１、备考合并资产负债表

单位：万元

项目	2010年4月30日	2009年12月31日
货币资金	7,450,872.75	7,401,864.23
应收票据	63,302.06	60,013.67
应收账款	608,289.77	544,116.61
预付款项	927,817.80	844,703.62
应收利息	252,192.80	228,490.70
应收股利	8.41	8.41
其他应收款	67,837.01	348,558.87
存货	1,717,405.34	1,679,583.52
其他流动资产	560.87	335.80
流动资产合计	11,088,286.82	11,107,675.43
可供出售金融资产	39,981.64	43,886.97
持有至到期投资	28.00	28.00
长期股权投资	86,103.75	83,175.80
投资性房地产	2,941.36	2,973.45
固定资产	1,870,741.94	1,735,348.47
在建工程	548,663.79	568,741.00
工程物资	2,901.44	7,180.69
无形资产	371,538.84	375,923.87
开发支出	300.00	150.00
长期待摊费用	11,517.92	12,255.19
递延所得税资产	69,563.26	74,630.64
非流动资产合计	3,004,281.95	2,904,294.08
资产总计	14,092,568.76	14,011,969.51

（续表）

项目	2010年4月30日	2009年12月31日
短期借款	379,608.61	407,535.23
应付票据	242,293.64	281,795.34
应付账款	1,041,488.57	930,742.56
预收款项	4,379,142.79	4,487,829.39
应付职工薪酬	37,957.60	35,732.51
应交税费	-28,137.96	-85,436.04
应付利息	16,315.17	30,459.70
应付股利	24,021.62	4,840.21
其他应付款	446,887.79	543,616.86
一年内到期的非流动负债	1,013,457.00	90,179.34
其他流动负债	3,829.78	-
流动负债合计	7,556,864.61	6,727,295.10
长期借款	2,431,984.89	3,354,928.80
长期应付款	745.11	915.07
专项应付款	243,000.34	276,519.05
预计负债	314,845.30	340,477.07
递延所得税负债	7,253.34	7,955.79
其他非流动负债	9,565.56	9,631.56
非流动负债合计	3,007,394.54	3,990,427.32
负债合计	10,564,259.15	10,717,722.42
股本	1,465,909.64	1,465,909.64
资本公积	1,365,817.04	1,324,319.37
盈余公积	6,003.83	6,003.83
未分配利润	555,065.08	368,070.36
归属于母公司股东权益合计	3,392,795.59	3,164,303.20
少数股东权益	135,514.02	129,943.88
股东权益合计	3,528,309.61	3,294,247.09
负债和股东权益总计	14,092,568.76	14,011,969.51

2、备考合并利润表

单位：万元

项目	2010年1-4月	2009年度
一、营业总收入	1,353,406.89	4,464,838.62
其中：营业收入	1,353,406.89	4,464,838.62
二、营业总成本	1,190,285.13	4,055,129.64
其中：营业成本	1,123,867.82	3,810,642.25
营业税金及附加	3,328.30	12,946.52
销售费用	16,063.98	37,181.08
管理费用	72,481.08	270,728.36
财务费用	-26,266.67	-88,636.07
资产减值损失	810.61	12,267.51
加：公允价值变动收益	-	-
投资收益	2,560.17	7,782.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,391.55	2,701.56
三、营业利润	165,681.94	417,491.92
加：营业外收入	57,863.68	92,075.88
减：营业外支出	1,165.37	71,030.03
其中：非流动资产处置损失	919.87	3,152.23
四、利润总额	222,380.24	438,537.76
减：所得税费用	37,463.24	66,014.74
五、净利润	184,917.00	372,523.02
归属于母公司所有者的净利润	178,541.00	354,811.11
少数股东损益	6,376.00	17,711.91
六、每股收益	-	-
七、其他综合收益	-8,546.53	-66,490.22
八、综合收益总额	176,370.47	306,032.81
归属于母公司所有者的综合收益总额	169,993.71	288,641.70
归属于少数股东的综合收益总额	6,376.76	17,391.11

三、上市公司盈利预测

（一）上市公司盈利预测

中瑞岳华对中国船舶重工股份有限公司编制的2010年度、2011年度备考盈利预测报告进行了审核，出具了中瑞岳华专审字[2010]第1516号《审核报告》。

1、编制基础

本公司以2009年度及2010年1-4月，经中瑞岳华审计的模拟经营业绩为基础，结合本公司2010年度及2011年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，并遵循谨慎性原则编制了2010年度及2011年度备考盈利预测报告。编制该备考盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司采用的主要会计政策和会计估计相一致。

2、基本假设

本备考盈利预测报告基于以下重要假设：

（1）本公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、经济环境不发生重大变化；

（2）本公司所遵循的税收政策不发生重大变化；

（3）本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；

（4）本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化；

（5）本公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化；

（6）本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；

（7）本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；

（8）无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响。

（9）本盈利预测假设重组完成日为2009年1月1日，根据《企业会计准则》，本公司对收购的目标公司合并事项采用同一控制下的企业合并方式处理，即在编制本公司2009年度合并利润表时应包含目标公司自合并期初至合并完成日所发生的收入、费用和利润。据此，本公司在编制2010年度以及2011年度备考合并盈利预测表时，将目标公司自2010年1月1日至2011年12月31日的收入、费用和利润全部纳入本盈利预测。

3、备考中国重工2010年度、2011年度备考合并盈利预测表

单位：万元

项目	2009年 实际数	2010年度预测数			2011年度 预测数
		1-4月 实际数	5-12月 预测数	合计
一、营业总收入	4,464,838.62	1,353,406.89	3,878,487.14	5,231,894.03	5,856,475.20
其中：营业收入	4,464,838.62	1,353,406.89	3,878,487.14	5,231,894.03	5,856,475.20
二、营业总成本	4,055,129.65	1,190,285.12	3,622,754.32	4,813,039.44	5,374,826.89
其中：营业成本	3,810,642.25	1,123,867.82	3,356,167.46	4,480,035.28	4,981,719.55
营业税金及附加	12,946.52	3,328.30	10,868.99	14,197.29	15,605.70
销售费用	37,181.08	16,063.98	32,005.31	48,069.29	54,481.78
管理费用	270,728.36	72,481.08	227,705.47	300,186.55	325,872.18
财务费用	-88,636.07	-26,266.67	-6,134.78	-32,401.45	-6,516.98
资产减值损失	12,267.51	810.61	2,141.87	2,952.48	3,664.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	7,782.93	2,560.17	4,351.25	6,911.42	7,235.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,701.56	2,391.54	1,226.13	3,617.67	3,787.30
三、营业利润（损失以“－”号填列）	417,491.90	165,681.94	260,084.07	425,766.01	488,883.55
加：营业外收入	92,075.88	57,863.68	46,656.40	104,520.08	82,085.00
减：营业外支出	71,030.03	1,165.37	3,406.55	4,571.92	7,871.88
其中：非流动资产处置损失	3,152.23	919.87	2,335.50	3,255.37	2,725.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	438,537.75	222,380.25	303,333.92	525,714.17	563,096.67
减：所得税费用	66,014.74	37,463.24	52,309.16	89,772.40	99,257.62
五、净利润（净亏损以"－"号填列）	372,523.01	184,917.01	251,024.76	435,941.77	463,839.05
归属于母公司所有者的净利润	354,811.11	178,541.00	243,535.51	422,076.51	444,565.09
少数股东损益	17,711.90	6,376.01	7,489.25	13,865.26	19,273.96

（二）目标公司盈利预测

中瑞岳华对大船重工编制的2010年及2011年度盈利预测报告进行审核，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1514号《审核报告》；对渤船重工编制的2010年及2011年度盈利预测报告进行审核，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1518号《审核报告》；对北船重工编制的2010年及2011年度盈利预测报告进行审核，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1515号《审核报告》；对山船重工编制的2010年及2011年度盈利预测报告进行审核，并出具中瑞岳华专审字[2010]第1513号《审核报告》。

1、编制基础

大船重工、渤船重工、北船重工、山船重工分别以2008年度、2009年度及2010年1-4月，经中瑞岳华审计的模拟经营业绩为基础，结合各自2010年度及2011年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，并遵循谨慎性原则分别编制了2010年度及2011年度盈利预测报告。编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与目标公司实际采用的主要会计政策和会计估计相一致。

2、基本假设

目标公司盈利预测报告基于以下重要假设：

（1）目标公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、经济环境不发生重大变化；

（2）目标公司所遵循的税收政策不发生重大变化；

（3）目标公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；

（4）目标公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化；

（5）目标公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化；

（6）目标公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；

（7）目标公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；

（8）无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响。

3、大船重工2010年度、2011年度盈利预测表

单位：万元

项目	2009年 实际数	2010年度预测数			2011年度 预测数
		1-4月 实际数	5-12月 预测数	合计
一、营业总收入	1,859,922.31	631,115.99	1,318,130.40	1,949,246.39	2,266,649.43
其中：营业收入	1,859,922.31	631,115.99	1,318,130.40	1,949,246.39	2,266,649.43
二、营业总成本	1,603,559.67	532,657.05	1,245,284.65	1,777,941.70	2,053,034.03
其中：营业成本	1,604,472.65	541,000.28	1,160,981.83	1,701,982.11	1,958,152.79
营业税金及附加	1,233.78	306.03	924.29	1,230.32	1,261.31
销售费用	2,293.82	4,429.34	3,620.66	8,050.00	8,065.00
管理费用	92,246.76	16,938.31	84,435.76	101,374.07	113,076.85
财务费用	-97,292.72	-30,575.72	-4,819.08	-35,394.80	-27,871.92
资产减值损失	605.38	558.81	141.19	700.00	350.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	4,251.36	946.31	1,483.69	2,430.00	2,473.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,075.91	846.40	293.60	1,140.00	1,140.00
三、营业利润（损失以“－”号填列）	260,614.00	99,405.25	74,329.44	173,734.69	216,088.40
加：营业外收入	28,461.93	35,213.93	18,587.07	53,801.00	22,610.00
减：营业外支出	68,160.78	221.10	2,378.90	2,600.00	2,613.49
其中：非流动资产处置损失	1,803.81	182.83	1,717.17	1,900.00	1,895.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	220,915.15	134,398.08	90,537.61	224,935.69	236,084.91
减：所得税费用	31,617.92	20,452.18	8,617.12	29,069.30	34,826.27
五、净利润（净亏损以"－"号填列）	189,297.23	113,945.90	81,920.49	195,866.39	201,258.64
归属于母公司所有者的净利润	174,408.07	108,268.35	74,705.44	182,973.79	185,591.56
少数股东损益	14,889.16	5,677.55	7,215.05	12,892.60	15,667.08

4、渤船重工2010年度、2011年度盈利预测表

单位：万元

项目	2009年 实际数	2010年度预测数			2011年度 预测数
		1-4月 实际数	5-12月 预测数	合计
一、营业总收入	428,533.79	103,060.29	692,026.41	795,086.70	698,772.48
其中：营业收入	428,533.79	103,060.29	692,026.41	795,086.70	698,772.48
二、营业总成本	465,127.33	106,137.87	682,369.43	788,507.30	693,659.37
其中：营业成本	451,999.70	101,584.91	668,957.63	770,542.54	678,656.59
营业税金及附加	7.97	1.61	1.10	2.71	1.60
销售费用	2,348.02	1,006.01	2,993.68	3,999.69	3,370.00
管理费用	10,205.72	2,358.51	11,783.45	14,141.96	14,807.59
财务费用	621.48	1,156.83	-1,366.52	-209.69	-3,208.00
资产减值损失	-55.56	30.00	0.09	30.09	31.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	-	-	-	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-	-	-
三、营业利润（损失以“－”号填列）	-36,593.54	-3,077.58	9,656.98	6,579.40	5,113.11
加：营业外收入	26,848.66	19,604.62	24,520.63	44,125.25	54,864.00
减：营业外支出	-		200.00	200.00	4,035.39
其中：非流动资产处置损失	-		200.00	200.00	210.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-9,744.88	16,527.04	33,977.61	50,504.65	55,941.72
减：所得税费用	-2,435.18	4,146.41	8,479.75	12,626.16	13,985.43
五、净利润（净亏损以"－"号填列）	-7,309.70	12,380.63	25,497.86	37,878.49	41,956.29
归属于母公司所有者的净利润	-7,309.70	12,380.63	25,497.86	37,878.49	41,956.29
少数股东损益	-	-	-	-	-

5、北船重工2010年度、2011年度盈利预测表

单位：万元

项目	2009年 实际数	2010年度预测数			2011年度 预测数
		1-4月 实际数	5-12月 预测数	合计
一、营业总收入	327,315.88	61,699.14	322,094.30	383,793.44	456,475.76
其中：营业收入	327,315.88	61,699.14	322,094.30	383,793.44	456,475.76
二、营业总成本	298,415.48	56,925.33	294,554.89	351,480.22	421,662.21
其中：营业成本	276,111.40	53,480.68	279,324.20	332,804.88	400,961.80
营业税金及附加	306.77	21.87	341.93	363.80	408.91
销售费用	-	-	-	-	-
管理费用	14,156.82	3,735.40	14,704.50	18,439.90	19,361.50
财务费用	302.66	284.53	258.47	543.00	870.00
资产减值损失	7,537.83	-597.15	-74.21	-671.36	60.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	-	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	464.21	3.98	487.95	491.93	502.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-6.22	3.98	7.95	11.93	12.00
三、营业利润（损失以“－”号填列）	29,364.61	4,777.79	28,027.36	32,805.15	35,315.55
加：营业外收入	276.51	260.42	274.58	535.00	300.00
减：营业外支出	18.67	298.25	1.75	300.00	150.00
其中：非流动资产处置损失	12.82	285.58	-	285.58	100.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	29,622.45	4,739.96	28,300.19	33,040.15	35,465.55
减：所得税费用	2,873.69	1,247.93	3,587.06	4,834.99	2,820.00
五、净利润（净亏损以"－"号填列）	26,748.76	3,492.03	24,713.13	28,205.16	32,645.55
归属于母公司所有者的净利润	26,780.46	3,515.94	26,887.04	30,402.98	32,782.27
少数股东损益	-31.70	-23.91	-2,173.91	-2,197.82	-136.72