证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 公告编号：2010-035
山东太阳纸业股份有限公司
2010年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李洪信、主管会计工作负责人牛宜美及会计机构负责人(会计主管人员)李辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 太阳纸业 | |
| 股票代码 | 002078 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈昭军 | 庞福成 |
| 联系地址 | 山东省兖州市友谊路一号 | 山东省兖州市友谊路一号 |
| 电话 | 0537-3658715 | 0537-3658762 |
| 传真 | 0537-3658762 | 0537-3658762 |
| 电子信箱 | sunpaperhzg@163.com | pfc9697@163.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 10,654,276,716.55 | 9,278,759,015.08 | 14.82% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 3,248,399,528.44 | 2,994,641,754.72 | 8.47% |
| 股本 | 1,004,810,394.00 | 502,405,197.00 | 100.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.23 | 5.96 | -45.81% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入 | 3,566,222,269.55 | 2,699,047,687.96 | 32.13% |
| 营业利润 | 468,429,247.57 | 196,346,220.83 | 138.57% |
| 利润总额 | 488,020,593.78 | 208,969,825.86 | 133.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 348,766,704.82 | 151,873,130.23 | 129.64% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 350,199,435.87 | 142,536,599.72 | 145.69% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.35 | 0.15 | 133.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.35 | 0.14 | 150.00% |
| 净资产收益率（%） | 10.74% | 5.71% | 5.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 427,605,082.31 | 339,086,409.03 | 26.11% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.43 | 0.67 | -35.82% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 4,591,937.11 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 15,908,299.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -23,574,132.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -908,890.88 | |
| 所得税影响额 | -368,897.18 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,918,952.61 | |
| 合计 | -1,432,731.05 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,400 | 960 | 1,440 | 2,400 | 4,800 | ||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | 2,400 | 960 | 1,440 | 2,400 | 4,800 | ||||
| 二、无限售条件股份 | 502,402,797 | 100.00% | 200,961,119 | 301,441,678 | 502,402,797 | 1,004,805,594 | 100.00% | ||
| 1、人民币普通股 | 502,402,797 | 100.00% | 200,961,119 | 301,441,678 | 502,402,797 | 1,004,805,594 | 100.00% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 502,405,197 | 100.00% | 200,962,079 | 301,443,118 | 502,405,197 | 1,004,810,394 | 100.00% | ||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 34,176 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 兖州市金太阳投资有限公司 | 境内非国有法人 | 67.51% | 678,388,236 | 0 | 0 | |
| 兖州市东方投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.77% | 27,808,796 | 0 | 0 | |
| 兖州市旭东浆纸销售有限公司 | 境内非国有法人 | 1.68% | 16,831,638 | 0 | 0 | |
| 博时价值增长证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.87% | 8,778,364 | 0 | 0 | |
| 兖州市阳光纸制品有限公司 | 境内非国有法人 | 0.71% | 7,121,378 | 0 | 0 | |
| 兖州市天阳再生资源回收有限公司 | 境内非国有法人 | 0.70% | 7,074,202 | 0 | 0 | |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.64% | 6,460,626 | 0 | 0 | |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.60% | 5,999,934 | 0 | 0 | |
| 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.55% | 5,528,250 | 0 | 0 | |
| 中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.51% | 5,174,000 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 兖州市金太阳投资有限公司 | 678,388,236 | 人民币普通股 | ||||
| 兖州市东方投资有限公司 | 27,808,796 | 人民币普通股 | ||||
| 兖州市旭东浆纸销售有限公司 | 16,831,638 | 人民币普通股 | ||||
| 博时价值增长证券投资基金 | 8,778,364 | 人民币普通股 | ||||
| 兖州市阳光纸制品有限公司 | 7,121,378 | 人民币普通股 | ||||
| 兖州市天阳再生资源回收有限公司 | 7,074,202 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 6,460,626 | 人民币普通股 | ||||
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 5,999,934 | 人民币普通股 | ||||
| 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 | 5,528,250 | 人民币普通股 | ||||
| 中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 | 5,174,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中：持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
| 李洪信 | 董事长、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 白懋林 | 副董事长、常务副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 曹春昱 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王晨明 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘学恩 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘泽华 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张文 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姜凤伟 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨林娜 | 监事 | 3,200 | 3,200 | 0 | 6,400 | 4,800 | 0 | 2009年度分红送配实施所致 |
| 曹衍军 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 应广东 | 副总经理、总工程师 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李纪飞 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 苏秉芬 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈昭军 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王宗良 | 总经济师 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 牛宜美 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈文俊 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 浆及纸制品 | 319,534.84 | 246,470.00 | 22.87% | 36.78% | 24.94% | 7.31% |
| 电及蒸汽 | 30,335.11 | 27,693.64 | 8.71% | 20.28% | 32.46% | -8.39% |
| 其他 | 8.15 | 8.72 | -6.99% | -71.95% | -71.55% | -1.52% |
| 合计 | 349,878.10 | 274,172.37 | 21.64% | 35.16% | 25.65% | 5.93% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 非涂布文化用纸 | 118,630.51 | 93,632.18 | 21.07% | 27.00% | 17.75% | 6.20% |
| 涂布包装纸板 | 61,812.12 | 50,819.80 | 17.78% | 39.58% | 27.50% | 7.79% |
| 铜版纸 | 100,813.58 | 73,676.87 | 26.92% | 25.69% | 11.67% | 9.17% |
| 电及蒸汽 | 30,335.11 | 27,693.64 | 8.71% | 20.28% | 32.46% | -8.39% |
| 自制浆 | 38,278.64 | 28,341.15 | 25.96% | 143.76% | 137.90% | 1.82% |
| 其他 | 8.15 | 8.72 | -6.99% | -71.95% | -71.55% | -1.52% |
| 合计 | 349,878.10 | 274,172.37 | 21.64% | 35.16% | 25.65% | 5.93% |
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 国内销售 | 332,157.69 | 28.32% |
| 国外销售 | 17,720.41 | 100.00% |
| 合计 | 349,878.10 | 35.16% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
本报告期内
营业收入总额为356622.23万元，比去年同期增加86717.46万元，增长32.13%，系控股子公司华茂纸业今年4月份正式投入生产销售收入增加，控股子公司永悦纸业系09年10月正式销售致使本期销售收入同比增长较高。
管理费用本期发生额为9913.74万元，比去年同期增加2721.74万元，增长37.84%，主要原因是支付管理费用中的工资及各项税金增加。
财务费用本期发生额为14515.92万元，比去年同期增加6002.09万元，增长70.50%，主要原因是银行贷款增加，支付的贷款利息费用增加，贴现利率比去年同期增长，支付的贴现费用增加，同时本期存款利息收入比去年同期有所减少，导致整体财务费用有所增加。
资产减值损失本期发生额为3562.05万元，比去年同期增加3198.09万元，增长878.70%，主要原因是由于本期会计估计变更提取坏账准备增加所致。
投资收益本期发生额为6667.03万元，比去年同期增加3939.18万元，增长144.41%，主要原因是本期联营、合营企业经营利润增加所致。
营业外收入本期发生额为2216.48元，比去年同期增加1420.62万元，增长178.50%，主要原因是本期收到的财政贴息增加所致。
营业外支出本期发生额为257.35万元，比去年同期增加723.85万元，增长155.17%，主要原因是09年上半年减少公司原预计对福建省莆田泰盛纸业诉讼案补偿款与实际支付差额，致使本期与去年同期相比增加。
所得税费用本期发生额为7125.09元，比去年同期增加3684.15万元，增长107.07%，主要原因是公司本期利润大幅增加致使当期应缴所得税增加。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2010年1-9月经营业绩的预计
| 2010年1-9月预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上 | |||
| 2010年1-9月净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 50.00% | ～～ | 70.00% |
| 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：50%—70%。 | ||||
| 2009年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 320,838,074.99 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2、公司子公司兖州华茂纸业有限公司23号纸机已于2010年3月底投入运营，扩大了公司文化用纸的市场，增加了公司的利润。 3、公司及合作公司进入2010年以来，产品营销情况较去年同期有更好的表现，有力保证了公司的盈利水平。 | |||
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 兖州中天纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 5,000.00 | 2007年05月29日 | 3,463.00 | 连带责任 | 5年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州中天纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 3,000.00 | 2007年12月12日 | 2,077.80 | 连带责任 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州中天纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 4,300.00 | 2007年12月30日 | 2,978.18 | 连带责任 | 4年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 5,000.00 | 2008年12月28日 | 3,463.00 | 连带责任 | 5年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 6,000.00 | 2009年01月15日 | 2,077.80 | 连带责任 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 5,000.00 | 2009年02月06日 | 3,463.00 | 连带责任 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 5,000.00 | 2009年02月13日 | 3,463.00 | 连带责任 | 5年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2009年8月26日 2009-037 | 5,000.00 | 2009年03月27日 | 3,463.00 | 连带责任 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州华茂纸业有限公司 | 2010年3月12日 2010-007 | 6,000.00 | 2010年04月21日 | 2,424.10 | 连带责任 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州中天纸业有限公司 | 2009年10月26日 2009-046 | 10,000.00 | 2010年06月10日 | 5,049.32 | 连带责任 | 半年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 6,000.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 7,473.42 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 54,300.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 31,922.20 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 兖州永悦纸业有限公司 | 2009年1月23日 2009-003 | 14,000.00 | 2009年01月22日 | 14,000.00 | 连带责任 | 6年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州永悦纸业有限公司 | 2009年3月7日 2009-007 | 13,815.00 | 2009年03月26日 | 5,000.00 | 连带责任 | 6年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州永悦纸业有限公司 | 2009年3月7日 2009-007 | 13,815.00 | 2009年07月08日 | 5,315.00 | 连带责任 | 6年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州合利有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 2,000.00 | 2010年03月16日 | 2,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州中天纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 6,000.00 | 2010年03月16日 | 6,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州天章纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 27,700.00 | 2010年03月18日 | 5,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州天章纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 27,700.00 | 2010年03月30日 | 5,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州天章纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 27,700.00 | 2010年05月14日 | 5,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州天章纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 27,700.00 | 2010年05月26日 | 5,000.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 兖州天章纸业有限公司 | 2010年3月12日 2009-006 | 27,700.00 | 2010年06月29日 | 7,700.00 | 连带责任 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 35,700.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 35,700.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 63,515.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 60,015.00 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 41,700.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 43,173.42 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 117,815.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 91,937.20 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 28.30% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||||||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 兖州市金太阳投资有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 严格履行 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | -159,750.59 | 0.00 |
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | -159,750.59 | |
| 5．其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | -159,750.59 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2010年03月07日 | 公司会议室 | 实地调研 | BESTINVER(西班牙）公司詹明昆 | 公司生产经营情况及行业发展情况 |
| 2010年03月09日 | 公司会议室 | 实地调研 | 国金证券万有林、中金投资集团曾丹华、中银国际证券周小刚、长江证券余加文、中欧基金方磊、大成基金李畅等 | 公司生产经营情况及行业发展情况 |
| 2010年03月25日 | 公司会议室 | 实地调研 | 兴业证券雒雅梅、华安基金孙楠、国都证券汪立、海富通基金韩依瑾等 | 公司生产经营情况及行业发展情况 |
| 2010年04月01日 | 公司会议室 | 实地调研 | 摩根士丹利钟明辉、周洁等 | 公司生产经营情况及行业发展情况 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司 2010年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 717,345,599.49 | 398,821,105.19 | 667,242,113.39 | 429,991,505.45 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 536,754,964.99 | 55,488,676.45 | 693,033,077.89 | 154,575,519.03 |
| 应收账款 | 453,119,969.57 | 87,188,143.55 | 252,037,563.61 | 33,247,823.64 |
| 预付款项 | 510,980,564.82 | 116,111,759.67 | 450,902,125.28 | 77,426,339.32 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 18,809,766.54 | 693,641,098.16 | 70,607,593.84 | 241,061,831.96 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,065,727,957.33 | 520,620,306.32 | 692,440,894.96 | 126,291,215.04 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 3,302,738,822.74 | 1,871,871,089.34 | 2,826,263,368.97 | 1,062,594,234.44 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 515,334,846.57 | 1,986,299,834.77 | 427,164,618.76 | 1,834,868,463.69 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 5,831,729,047.27 | 1,846,177,750.32 | 4,926,939,864.17 | 1,874,201,506.71 |
| 在建工程 | 690,833,641.27 | 637,662,377.37 | 780,975,281.55 | 19,692,625.83 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 285,809,587.80 | 131,645,361.20 | 290,372,775.79 | 133,499,608.74 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 114,673.82 | 133,269.56 | ||
| 递延所得税资产 | 27,716,097.08 | 17,844,168.59 | 26,909,836.28 | 17,000,732.45 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 7,351,537,893.81 | 4,619,629,492.25 | 6,452,495,646.11 | 3,879,262,937.42 |
| 资产总计 | 10,654,276,716.55 | 6,491,500,581.59 | 9,278,759,015.08 | 4,941,857,171.86 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 3,360,566,267.22 | 1,784,627,903.57 | 2,973,291,538.54 | 1,199,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | 8,147,463.38 | 7,611,831.78 | 7,238,906.96 | |
| 应付票据 | 856,860,000.00 | 698,860,000.00 | 416,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 应付账款 | 623,077,389.57 | 226,691,432.10 | 584,437,916.48 | 264,172,807.98 |
| 预收款项 | 113,000,503.43 | 29,527,911.95 | 118,898,201.90 | 14,408,917.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 50,176,622.94 | 4,534,849.01 | 56,031,376.55 | 6,949,947.07 |
| 应交税费 | -152,866,715.11 | -5,542,197.11 | -108,469,068.14 | -15,750,875.35 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 97,454,420.81 | 197,673,082.33 | 82,532,115.68 | 213,285,262.04 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 175,000,000.00 | 30,000,000.00 | 160,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 5,131,415,952.24 | 2,973,984,813.63 | 4,289,960,987.97 | 2,022,066,059.14 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 1,562,354,600.00 | 576,204,600.00 | 1,281,150,000.00 | 300,000,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 |
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 26,235,833.37 | 11,600,000.00 | 24,200,833.35 | 8,600,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,594,390,433.37 | 593,604,600.00 | 1,311,150,833.35 | 314,400,000.00 |
| 负债合计 | 6,725,806,385.61 | 3,567,589,413.63 | 5,601,111,821.32 | 2,336,466,059.14 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 1,004,810,394.00 | 1,004,810,394.00 | 502,405,197.00 | 502,405,197.00 |
| 资本公积 | 774,418,119.25 | 706,127,178.55 | 1,070,229,387.43 | 1,001,938,446.73 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 247,810,834.33 | 247,810,834.33 | 247,810,834.33 | 247,810,834.33 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 1,221,603,309.78 | 965,162,761.08 | 1,174,279,723.16 | 853,236,634.66 |
| 外币报表折算差额 | -243,128.92 | -83,387.20 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,248,399,528.44 | 2,923,911,167.96 | 2,994,641,754.72 | 2,605,391,112.72 |
| 少数股东权益 | 680,070,802.50 | 683,005,439.04 | ||
| 所有者权益合计 | 3,928,470,330.94 | 2,923,911,167.96 | 3,677,647,193.76 | 2,605,391,112.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,654,276,716.55 | 6,491,500,581.59 | 9,278,759,015.08 | 4,941,857,171.86 |
7.2.2 利润表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 3,566,222,269.55 | 1,662,702,781.57 | 2,699,047,687.96 | 946,440,095.32 |
| 其中：营业收入 | 3,566,222,269.55 | 1,662,702,781.57 | 2,699,047,687.96 | 946,440,095.32 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 3,163,554,787.30 | 1,565,986,734.71 | 2,529,979,992.22 | 864,686,541.10 |
| 其中：营业成本 | 2,770,673,128.16 | 1,443,849,008.40 | 2,252,703,738.93 | 798,702,635.63 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 2,414,101.49 | 2,351,595.28 | 2,710,618.53 | 2,659,056.20 |
| 销售费用 | 110,550,409.91 | 11,558,030.97 | 113,867,737.66 | 12,592,669.38 |
| 管理费用 | 99,137,438.63 | 48,683,164.39 | 71,919,966.24 | 31,349,191.51 |
| 财务费用 | 145,159,208.73 | 52,148,403.52 | 85,138,355.48 | 18,025,222.99 |
| 资产减值损失 | 35,620,500.38 | 7,396,532.15 | 3,639,575.38 | 1,357,765.39 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -908,556.42 | -7,611,831.78 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 66,670,321.74 | 339,207,982.91 | 27,278,525.09 | 160,624,065.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 82,096,991.05 | 88,170,227.82 | 27,278,525.09 | 24,293,003.31 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 468,429,247.57 | 428,312,197.99 | 196,346,220.83 | 242,377,619.28 |
| 加：营业外收入 | 22,164,848.99 | 15,379,831.07 | 7,958,603.63 | 4,922,650.27 |
| 减：营业外支出 | 2,573,502.78 | 763,734.90 | -4,665,001.40 | -5,072,502.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 627,896.49 | 96,393.78 | 436,776.62 | 265,055.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 488,020,593.78 | 442,928,294.16 | 208,969,825.86 | 252,372,771.55 |
| 减：所得税费用 | 71,250,934.65 | 29,559,049.54 | 34,409,449.55 | 29,462,750.55 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 416,769,659.13 | 413,369,244.62 | 174,560,376.31 | 222,910,021.00 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 348,766,704.82 | 413,369,244.62 | 151,873,130.23 | 222,910,021.00 |
| 少数股东损益 | 68,002,954.31 | 22,687,246.08 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.35 | 0.15 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.35 | 0.14 | ||
| 七、其他综合收益 | -159,750.59 | 0.00 | 0.00 | |
| 八、综合收益总额 | 416,609,908.54 | 413,369,244.62 | 174,560,376.31 | 222,910,021.00 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 348,606,963.10 | 413,369,244.62 | 151,873,130.23 | 222,910,021.00 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 68,002,945.44 | 22,687,246.08 | ||
7.2.3 现金流量表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,423,868,773.06 | 1,201,070,698.24 | 3,535,261,235.88 | 1,179,220,252.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,682,937.64 | 17,621,263.68 | 16,068,979.72 | 8,639,927.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,447,551,710.70 | 1,218,691,961.92 | 3,551,330,215.60 | 1,187,860,179.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,658,862,182.11 | 1,352,253,806.58 | 2,922,967,149.81 | 949,058,056.87 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 123,862,150.79 | 54,989,145.19 | 115,990,302.88 | 44,000,841.85 |
| 支付的各项税费 | 173,882,862.75 | 54,004,546.58 | 126,437,817.76 | 63,455,299.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,339,432.74 | 29,003,395.97 | 46,848,536.12 | 14,652,484.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,019,946,628.39 | 1,490,250,894.32 | 3,212,243,806.57 | 1,071,166,682.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 427,605,082.31 | -271,558,932.40 | 339,086,409.03 | 116,693,496.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 55,755.09 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 250,982,000.00 | 500,000.00 | 136,831,061.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,494,786.48 | 122,845.17 | 1,620,000.00 | 260,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 1,494,786.48 | 251,160,600.26 | 2,120,000.00 | 137,091,061.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 786,290,669.69 | 695,232,848.49 | 832,225,326.98 | 337,225,931.73 |
| 投资支付的现金 | 63,261,143.26 | 159,344,785.75 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 786,290,669.69 | 758,493,991.75 | 832,225,326.98 | 496,570,717.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -784,795,883.21 | -507,333,391.49 | -830,105,326.98 | -359,479,655.73 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 18,117,588.08 | 45,443,687.25 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 18,117,588.08 | 45,443,687.25 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,264,465,493.22 | 1,528,863,033.21 | 2,455,444,676.18 | 512,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 159,171,664.87 | 78,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,282,583,081.30 | 1,528,863,033.21 | 2,660,060,028.30 | 590,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,585,427,723.13 | 638,289,329.64 | 1,808,283,046.02 | 269,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 280,667,797.70 | 139,208,231.37 | 250,128,511.67 | 123,033,993.11 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 85,250,600.00 | 78,085,903.05 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,234,589.76 | 75,643,548.57 | 4,260,722.39 | -97,953.98 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,939,330,110.59 | 853,141,109.58 | 2,062,672,280.08 | 391,936,039.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 343,252,970.71 | 675,721,923.63 | 597,387,748.22 | 198,063,960.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,937,830.19 | -103,170,400.26 | 106,368,830.27 | -44,722,198.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 558,266,515.60 | 359,991,505.45 | 581,549,790.66 | 243,649,795.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 544,328,685.41 | 256,821,105.19 | 687,918,620.93 | 198,927,597.43 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的说明
为了有效抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的风险，增强自身的抗风险能力，更加真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果，本着谨慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，经公司董事会批准决定对坏账准备的会计估计进行变更。
①变更前采用的会计估计
在资产负债表日，本公司对单项金额重大（500万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为1年以内(含1年,下同)5%； 1-2年10％； 2-3年20%； 3年以上60%； 对纳入合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备。
②变更后采用的会计估计
在资产负债表日，本公司对单项金额重大（500万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：1年以内(含1年,下同)5％； 1-2年10%；2-3年20%； 3-5年60%； 5年以上100%；对纳入合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备。
③本次会计估计变更对公司财务报表的影响
本次会计估计变更减少公司净利润15,422,594.36元，其中减少归属母公司的净利润为10,658,446.25元。
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司山东太阳正邦纸业有限公司由于经营困难，2010年5月1日开始清算，截至2010年6月28日清算完毕。根据企业会计准则规定清算期间的损益已纳入合并报表。终止经营利润为3,962,365.12元。
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
山东太阳纸业股份有限公司
董事长：李洪信
二〇一〇年八月十八日
(下转B58版)