(上接29版)
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| Zoomlion Overseas Investment Management（H.K.）Co.,Limited | 2008年7月11日 | 135,818.00 | 2008年09月01日 | 135,818.00 | 反担保保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 陕西中联重科土方机械有限公司 | 2009年5月22日 | 20,000.00 | 2009年06月18日 | 3,763.00 | 保证 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 陕西中联重科土方机械有限公司 | 2010年4月30日 | 1,789.36 | 2008年05月31日 | 1,789.36 | 保证 | 正在处理 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 105,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 261,690.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 141,370.36 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 105,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 261,690.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 141,370.36 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 9.78% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 141,370.36 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 141,370.36 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||||||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 长沙中联消防机械有限公司 | 0.00 | 666.45 | 0.00 | 0.00 |
| 湖南泰嘉新材料股份有限公司 | 0.00 | 804.10 | 0.00 | 0.00 |
| 上海众腾中联混凝土有限责任公司 | 0.00 | 11.33 | 0.00 | 0.00 |
| 湖南中汉高分子材料科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.23 |
| 合计 | 0.00 | 1,481.88 | 0.00 | 1.23 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额1,481.88万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
（一）西安博爱制药借款担保
公司全资子公司陕西中联重科土方机械有限公司（原名陕西新黄工机械有限责任公司）曾为西安博爱制药有限责任公司1,163万元、185万元的两笔银行借款分别提供连带责任保证担保。借款到期后，借款人西安博爱制药公司由于经营状况恶化，一直无力偿还，债权人资产管理公司和银行遂向法院起诉西安博爱制药和陕西中联重科土方机械有限公司，目前该案已审结，债权人根据判决情况已向法院申请执行。公司已于2009年末将该两笔担保作为预计负债处理，截至2010年6月30日，该预计负债余额共计约17，893，619.53元（利息分别计算至2008.5.31和2006.10.21）。
上述事项是陕西新黄工机械有限责任公司被中联重科收购之前的行为，系陕西中联重科土方机械有限公司的历史遗留问题，并非基于公司本身的生产经营活动产生。目前，陕西中联重科土方机械有限公司正在积极与有关部门沟通解决方案，争取尽量减少公司的损失。
（二）创维移动通信股权转让款纠纷
公司曾与创维移动通信书面约定将其持有的长沙高新技术产业开发区中科北斗航电科技有限公司65%的股权转让给创维移动通信，转让款共计2,015万元。2008年12月30日，该股权转让完成了工商变更登记手续。但创维移动通信一直未按协议约定向公司支付相应款项。公司遂于2009年4月7日向法院递交《民事起诉状》，要求创维移动通信须因其违约行为向公司支付股权转让款及相应利息以及承担律师费、诉讼费。法院一审判决创维移动通信给付公司股权转让款、利息以律师费共计21070598.44元，并支付案件受理费、财产保全费合计149954元。后创维移动通信提出上诉。2009年12月21日上诉法院二审判决维持原判。相关法院已根据公司的申请对创维移动通信实施财产保全并冻结其账户。二审判决后，创维移动通信未按判决支付上述款项，2010年1月18日法院受理了公司强制执行申请，该案目前正在强制执行过程中。
鉴于该案并非基于日常性的生产经营活动发生，公司为该案原告，且对方财产已被实施司法保全措施，因此，该案不会对公司的经营产生重大影响。
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司非公开发行股票方案于2010年1月22日获得中国证监会核准（证监许可[ 2010] 97 号）；并于2010年1月28日确定以18.70元/股的发行价格向9家特定投资者发行297,954,705股人民币普通股（A 股）。根据2010年2月2日，中喜会计师事务所有限责任公司出具的《验资报告》（中喜验字[2010]第01004 号），本次发行募集资金总额5,571,752,983.50 元，扣除发行费用92,331,854.44 元， 募集资金净额5,479,421,129.06 元。公司依据《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及公司《募集资金管理办法》的有关规定，对募集资金设立专用账户进行管理。本次发行新增股份已于2010年2月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记，于2010年2月12日在深圳证券交易所上市。
公司于2010年1月27日召开第三届董事会2010年第一次临时会议，审议通过了《关于开设募集资金专项账户的议案》。公司分别在交通银行长沙黄兴路支行、招商银行长沙河西支行、长沙银行瑞昌支行、上海浦东发展银行长沙河西支行、中信银行长沙岳麓山支行、中国银行长沙市财院路支行、光大银行长沙岳麓支行、建设银行长沙芙蓉中路支行、工商银行长沙金鹏支行开设账户作为募集资金专项账户。公司根据规定于2010年3月1日，与上述银行及保荐人中国国际金融有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）公司于2010年4月28日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》、《公司关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》、《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》等议案，同意公司用募集资金置换预先已投入大吨位起重机产业化项目、建筑基础地下施工设备产业化项目、数字化研发制造协同创新平台建设项目、中大型挖掘机产业升级项目、工程机械关键液压件产业升级项目的自筹资金；从社会应急救援系统关键装备产业化项目使用不超过叁亿元（含本数）闲置募集资金补充流动资金、从散装物料输送成套机械研发与技术改造项目中使用不超过贰亿元（含本数）闲置募集资金补充流动资金；变更工程机械关键液压件产业升级项目、大吨位起重机产业化项目、社会应急救援系统关键装备产业化项目等募集资金投资项目，详情请见公司《第三届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2010-010）。其中《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》已经公司于2010年5月25日召开的2009年年度股东大会审议通过。
（三）公司于2010年7月6日召开的第三届董事会2010年度第二次临时会议及于2010年7月22日召开的2010年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司发行H股之前滚存利润分配方案的议案》，公司将以2010年6月30日审计结果为基础，将截至2010年6月30日形成的部分滚存利润按照以下方案进行分配：以公司2010年6月30日总股本1,971,054,705股为基数，向全体股东每10股送红股15股，每10股送现金1.7元（含税）。除此之外的本次发行前公司的滚存利润由本次发行后的新老股东共同享有。
（四）本公司部分产品对经选择的、信誉良好的客户采取按揭销售模式，按揭贷款合同规定客户支付二成至三成货款后，将所购设备抵押给银行作为按揭担保，期限二至三年，按揭期内，如果客户无法按合同向银行支付按揭款（合同条件为客户连续三个月拖欠银行贷款本息），本公司承诺对所售产品按双方协商价格予以购买。截止2010年6月30日按揭客户累计贷款余额380,194.88万元，逾期贷款余额49,355.94万元。本公司对代垫客户逾期按揭款列在应收账款，并按相应账龄计提坏账准备。
公司各融资租赁公司将应收客户的应收融资租赁款质押给银行，从银行取得保理借款。若客户违约逾期未支付应收融资租赁款，银行对应收融资租赁款享有追索权。截至2010年6月30日止，公司各融资租赁公司向银行取得保理借款余额共计733,637.64万元，因客户违约逾期未支付应收融资租赁款共计31,132.30万元。
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 601328 | 交通银行 | 5,291,736.00 | 0.00% | 4,629,599.16 | 200,952.00 | 1,772,714.81 | 可供出售金融资产 | 收购 |
| 合计 | 5,291,736.00 | - | 4,629,599.16 | 200,952.00 | 1,772,714.81 | - | - | |
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 其他承诺 | 公司原控股股东建机院严格履行其与本公司签署的《避免同业竞争协议书》，没有从事与本公司生产经营相同或相近的业务，没有从事与本公司相竞争的活动，没有利用大股东的地位损害本公司和中小股东的利益。 | 严格履行承诺 |
| 股改承诺 | 1、自股改方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让原非流通股股份。 2、在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。 | 严格履行承诺 |
| 股东追加的股份限售承诺 | 本公司股东佳卓集团有限公司的大股东Rise Honour Investments Limited(兴诚投资有限公司，弘毅投资全资子公司)承诺，自2008 年9 月2 日起：1、在未来十二个月之内无意减持其所控制的中联重科股份。2、在低于每股25 元时无意减持其所控制的中联重科股份。佳卓集团有限公司同时承诺：将在出具此项追加承诺后的五个交易日内办理完成相关手续。 | 严格履行承诺 |
| 湖南省国资委、长沙合盛科技投资有限公司、长沙一方科技投资有限公司、智真国际有限公司、湖南发展投资集团有限公司、建机院清算委员会于2009年4月9日特别承诺：截止2009年3月31日建机院所持的中联重科152,100,000股无限售条件股份，自公告之日起一年内重新限售。 | 严格履行承诺 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | -2,085,546.84 | 2,860,216.80 |
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | -312,832.03 | 429,032.52 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | -1,772,714.81 | 2,431,184.28 |
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | -182,473,048.71 | 6,670,178.75 |
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | -182,473,048.71 | 6,670,178.75 |
| 5．其他 | 10,000,000.00 | |
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | -174,245,763.52 | 9,101,363.03 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的内容及提供的资料 |
| 2010年4月14日 | 长沙 | 见面会 | 银华基金、民森投资 | 1、公司定期报告及临时公告 2、产品介绍手册 |
| 2010年4月30日 | 电话会议 | 中信证券 | ||
| 2010年5月6日 | 见面会 | 美林银行联合调研 | ||
| 2010年5月6日 | 电话会议 | 富达基金 | ||
| 2010年5月11日 | 见面会 | LBN Advisers | ||
| 2010年5月13日 | 见面会 | 里昂证券联合调研 | ||
| 2010年5月20日 | 电话会议 | 野村证券 | ||
| 2010年5月20日 | 见面会 | 摩根资产管理公司 | ||
| 2010年5月21日 | 见面会 | 广发基金 | ||
| 2010年5月22日 | 香港 | 策略会 | 申银万国 | |
| 2010年5月24日 | 长沙 | 见面会 | 通联集团、金元证券 | |
| 2010年5月27日 | 见面会 | 德意志银行 | ||
| 2010年5月31日 | 见面会 | Nomura Asset Management Co，Ltd、摩根士丹利 | ||
| 2010年6月2日 | 见面会 | Capital Group | ||
| 2010年6月9日 | 云南 | 策略会 | 国金证券 | |
| 2010年6月10日 | 长沙 | 见面会 | 苏格兰银行 | |
| 2010年6月18日 | 见面会 | 香港汇理、嘉实基金 | ||
| 2010年6月21日 | 深圳 | 策略会 | 招商证券 | |
| 2010年6月24日 | 长沙 | 见面会 | 高盛 | |
| 2010年6月29日 | 见面会 | 瑞银证券 |
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 天职湘审字[2010]345号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 长沙中联重工科技发展股份有限公司全体股东 |
| 引言段 | 我们审计了后附的长沙中联重工科技发展股份有限公司（以下简称“中联重科”）财务报表，包括合并及母公司的2010年6月30日资产负债表，2010年1-6月的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制财务报表是中联重科管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，中联重科财务报表已经按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制，在所有重大方面公允反映了中联重科合并及母公司2010年6月30日的财务状况、2010年1-6月的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所有限公司 |
| 审计机构地址 | 中国·北京 |
| 审计报告日期 | 2010年08月19日 |
| 注册会计师姓名 | |
| 刘智清、曾海员 | |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2010年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 9,463,760,816.27 | 7,448,132,263.67 | 4,427,584,798.17 | 3,070,354,765.97 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 1,104,912.20 | 104,480.20 | ||
| 应收票据 | 408,257,954.29 | 214,670,332.35 | 490,971,789.72 | 170,854,507.90 |
| 应收账款 | 7,641,508,383.69 | 10,050,085,044.98 | 5,073,572,958.79 | 6,304,340,972.39 |
| 预付款项 | 1,128,765,372.96 | 1,122,503,589.08 | 578,278,722.46 | 824,771,705.64 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | ||
| 其他应收款 | 570,314,071.73 | 1,300,858,373.94 | 351,157,095.13 | 1,157,131,541.88 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 7,173,696,093.57 | 5,553,231,285.58 | 6,271,716,120.96 | 4,208,694,685.07 |
| 一年内到期的非流动资产 | 5,607,003,138.08 | 3,283,125,441.10 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 32,000,810,742.79 | 25,695,985,369.80 | 20,476,406,926.33 | 15,736,148,178.85 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | 4,629,599.16 | 4,629,599.16 | 6,263,004.00 | 6,263,004.00 |
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | 8,767,901,816.65 | 5,060,488,484.45 | ||
| 长期股权投资 | 77,835,763.05 | 3,289,088,363.35 | 79,128,019.10 | 1,958,439,769.27 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 3,399,491,431.45 | 2,166,565,803.25 | 3,143,690,159.64 | 1,888,413,963.77 |
| 在建工程 | 386,707,337.12 | 371,143,773.84 | 540,087,428.23 | 508,499,793.75 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 2,291,724,290.77 | 682,972,475.82 | 2,338,774,627.84 | 507,247,142.84 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 1,852,398,705.03 | 2,121,481,225.38 | ||
| 长期待摊费用 | 382,966.02 | |||
| 递延所得税资产 | 263,635,298.66 | 99,027,282.62 | 148,238,040.34 | 61,301,844.26 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 17,044,707,207.91 | 6,613,427,298.04 | 13,438,150,988.98 | 4,930,165,517.89 |
| 资产总计 | 49,045,517,950.70 | 32,309,412,667.84 | 33,914,557,915.31 | 20,666,313,696.74 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 3,046,069,968.83 | 1,883,212,571.27 | 6,256,644,123.74 | 1,643,923,654.41 |
| 短期保理借款 | 3,437,487,264.34 | 2,296,573,837.47 | ||
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | 753,588.07 | 8,898,477.49 | ||
| 应付票据 | 5,482,112,223.90 | 5,165,093,426.13 | 3,843,281,809.43 | 4,053,704,391.82 |
| 应付账款 | 6,661,665,790.68 | 5,344,707,612.97 | 4,368,787,398.46 | 3,672,197,292.03 |
| 预收款项 | 986,189,037.05 | 830,303,240.05 | 395,470,565.95 | 650,844,528.30 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 444,157,212.19 | 332,488,922.47 | 342,801,220.27 | 223,604,128.90 |
| 应交税费 | 1,089,115,853.12 | 997,376,665.62 | 611,395,040.70 | 453,122,176.93 |
| 应付利息 | 6,396,177.59 | |||
| 应付股利 | 65,045,278.45 | 65,045,278.45 | ||
| 其他应付款 | 1,688,479,607.76 | 1,224,958,887.65 | 1,298,733,096.34 | 1,008,813,106.53 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 396,349,609.32 | 384,480,000.00 | 11,869,609.32 | |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 23,303,821,611.30 | 16,227,666,604.61 | 19,434,455,179.17 | 11,706,209,278.92 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 4,498,318,444.14 | 371,636,000.00 | 2,300,899,551.66 | 484,480,000.00 |
| 应付债券 | 1,090,683,740.45 | 1,090,683,740.45 | 1,090,047,418.12 | 1,090,047,418.12 |
| 长期应付款 | 1,096,302,003.56 | 700,543,031.44 | ||
| 长期保理借款 | 3,898,889,102.17 | 2,229,479,103.12 | ||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | 17,893,619.53 | 17,893,619.53 | ||
| 递延收益 | 90,650,000.00 | 90,650,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | 491,401,925.77 | 549,483,157.64 | 5,331,807.99 | |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 11,184,138,835.62 | 1,552,969,740.45 | 6,888,345,881.51 | 1,579,859,226.11 |
| 负债合计 | 34,487,960,446.92 | 17,780,636,345.06 | 26,322,801,060.68 | 13,286,068,505.03 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 1,971,054,705.00 | 1,971,054,705.00 | 1,673,100,000.00 | 1,673,100,000.00 |
| 资本公积 | 5,213,714,861.36 | 5,199,626,258.10 | 24,021,152.11 | 9,932,548.85 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 984,385,726.62 | 983,386,481.10 | 769,021,087.31 | 768,021,841.79 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 6,467,298,642.25 | 6,374,708,878.58 | 4,972,971,849.44 | 4,929,190,801.07 |
| 外币报表折算差额 | -184,537,644.03 | 28,487,217.85 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 14,451,916,291.20 | 14,528,776,322.78 | 7,467,601,306.71 | 7,380,245,191.71 |
| 少数股东权益 | 105,641,212.58 | 124,155,547.92 | ||
| 所有者权益合计 | 14,557,557,503.78 | 14,528,776,322.78 | 7,591,756,854.63 | 7,380,245,191.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 49,045,517,950.70 | 32,309,412,667.84 | 33,914,557,915.31 | 20,666,313,696.74 |
7.2.2 利润表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 16,088,837,630.50 | 14,553,490,543.40 | 9,226,897,505.92 | 7,307,860,784.70 |
| 其中：营业收入 | 16,088,837,630.50 | 14,553,490,543.40 | 9,226,897,505.92 | 7,307,860,784.70 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 13,567,549,055.11 | 12,035,303,466.58 | 7,960,958,704.86 | 6,036,162,372.98 |
| 其中：营业成本 | 11,437,578,967.68 | 10,421,318,628.93 | 6,850,360,273.37 | 5,296,421,062.18 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 79,332,732.14 | 60,504,475.78 | 35,138,953.40 | 24,450,594.07 |
| 销售费用 | 985,439,349.76 | 843,342,373.35 | 438,804,556.70 | 337,805,614.95 |
| 管理费用 | 588,755,229.05 | 394,562,132.54 | 368,871,086.28 | 215,841,525.68 |
| 财务费用 | 190,636,440.19 | 46,763,338.92 | 199,764,593.41 | 105,035,296.64 |
| 资产减值损失 | 285,806,336.29 | 268,812,517.06 | 68,019,241.70 | 56,608,279.46 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 443,361.13 | 104,480.00 | -2,620,824.22 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 5,387,007.09 | 25,274,388.44 | -343,366.38 | 33,158,499.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,048,594.09 | 2,270,428.92 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,527,118,943.61 | 2,543,565,945.26 | 1,262,974,610.46 | 1,304,856,911.18 |
| 加：营业外收入 | 61,087,964.93 | 18,517,975.03 | 41,943,292.85 | 20,130,735.34 |
| 减：营业外支出 | 29,604,252.55 | 19,900,326.47 | 14,432,729.17 | 10,702,324.68 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 12,577,767.02 | 4,090,418.47 | 7,335,086.77 | 4,099,408.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,558,602,655.99 | 2,542,183,593.82 | 1,290,485,174.14 | 1,314,285,321.84 |
| 减：所得税费用 | 395,238,538.94 | 388,537,200.95 | 189,093,871.44 | 187,741,291.90 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,163,364,117.05 | 2,153,646,392.87 | 1,101,391,302.70 | 1,126,544,029.94 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 2,202,455,108.37 | 2,153,646,392.87 | 1,135,985,680.50 | 1,126,544,029.94 |
| 少数股东损益 | -39,090,991.32 | -34,594,377.80 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 1.1767 | 1.1506 | 0.6790 | 0.6733 |
| （二）稀释每股收益 | 1.1767 | 1.1506 | 0.6790 | 0.6733 |
| 七、其他综合收益 | -174,245,763.5200 | 8,227,285.1900 | 9,101,363.0300 | 2,431,184.2800 |
| 八、综合收益总额 | 1,989,118,353.53 | 2,161,873,678.06 | 1,110,492,665.73 | 1,128,975,214.22 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,997,657,531.68 | 2,161,873,678.06 | 1,148,217,021.74 | 1,128,975,214.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -8,539,178.15 | -37,724,356.01 | ||
7.2.3 现金流量表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,644,292,167.25 | 13,168,120,845.79 | 7,942,690,462.29 | 6,520,640,659.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 63,912,184.56 | 573,500.00 | 74,491,717.19 | 8,799,011.78 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 201,864,284.98 | 157,179,745.41 | 270,846,401.18 | 29,546,019.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,910,068,636.79 | 13,325,874,091.20 | 8,288,028,580.66 | 6,558,985,690.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,024,572,323.43 | 10,036,363,541.79 | 6,140,241,628.05 | 3,891,003,960.67 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 923,479,318.65 | 638,248,146.66 | 739,182,182.70 | 460,429,014.16 |
| 支付的各项税费 | 1,469,111,922.19 | 1,273,344,971.07 | 414,487,565.72 | 285,439,588.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 784,571,252.47 | 665,104,611.16 | 341,999,812.75 | 677,854,494.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,201,734,816.74 | 12,613,061,270.68 | 7,635,911,189.22 | 5,314,727,058.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,291,666,179.95 | 712,812,820.52 | 652,117,391.44 | 1,244,258,632.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 241,613.20 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 260,952.00 | 20,225,794.36 | 60,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,316,597.52 | 76,634,735.69 | 31,212,233.49 | 10,722,625.12 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 182,950,964.93 | 291,334,941.19 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 22,577,549.52 | 96,860,530.05 | 214,464,811.62 | 302,057,566.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 625,417,100.49 | 561,175,367.02 | 697,175,271.23 | 420,203,772.25 |
| 投资支付的现金 | 1,332,000,000.00 | 2,476,696.83 | 1,960,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 28,811,314.11 | 30,536,226.83 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,433,965,639.12 | 728,177,551.31 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,059,382,739.61 | 2,621,352,918.33 | 728,463,282.17 | 452,699,999.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,036,805,190.09 | -2,524,492,388.28 | -513,998,470.55 | -150,642,432.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 5,479,421,129.07 | 5,479,421,129.06 | 29,694,921.67 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 29,694,921.67 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,139,302,486.08 | 3,104,626,197.12 | 4,403,140,934.01 | 3,081,299,200.00 |
| 取得保理借款收到的现金 | 2,820,015,752.47 | 376,641,071.88 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 13,448,739,367.62 | 8,594,047,326.18 | 4,809,476,927.56 | 3,081,299,200.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,783,604,879.73 | 2,593,701,280.26 | 4,283,573,894.89 | 3,643,508,605.16 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 692,909,152.66 | 539,066,531.77 | 293,870,465.12 | 181,258,934.73 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 9,975,157.19 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,476,514,032.39 | 3,132,767,812.03 | 4,577,444,360.01 | 3,824,767,539.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,972,225,335.23 | 5,461,279,514.15 | 232,032,567.55 | -743,468,339.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -41,543,586.21 | -344,855.60 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,602,210,378.98 | 3,649,599,946.39 | 369,806,632.84 | 350,147,859.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,439,205,797.00 | 1,728,084,617.81 | 2,913,561,650.00 | 1,789,383,025.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,041,416,175.98 | 5,377,684,564.20 | 3,283,368,282.84 | 2,139,530,884.90 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
为了深入贯彻实施企业会计准则，实现会计准则持续趋同和等效，2010年7月14日财政部下发了关于印发《企业会计准则解释第4号》的通知（财会[2010]15号文），根据《企业会计准则解释第4号》规定，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更采用追溯调整法，比较财务报表已进行重新表述。
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
长沙中联重工科技发展股份有限公司董事会
二○一○年八月二十三日
合并所有者权益变动表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 1,673,100,000.00 | 53,374,764.53 | 769,021,087.31 | 4,882,577,976.44 | 11,687,217.85 | 293,191,008.50 | 7,682,952,054.63 | 1,521,000,000.00 | 10,701,307.60 | 528,943,941.24 | 3,054,450,819.15 | -32,675,941.52 | 261,107,597.45 | 5,343,527,723.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -29,353,612.42 | 90,393,873.00 | 16,800,000.00 | -169,035,460.58 | -91,195,200.00 | 16,393,873.00 | 13,600,000.00 | -121,189,073.00 | -91,195,200.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,673,100,000.00 | 24,021,152.11 | 769,021,087.31 | 4,972,971,849.44 | 28,487,217.85 | 124,155,547.92 | 7,591,756,854.63 | 1,521,000,000.00 | 10,701,307.60 | 528,943,941.24 | 3,070,844,692.15 | -19,075,941.52 | 139,918,524.45 | 5,252,332,523.92 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 297,954,705.00 | 5,189,693,709.25 | 215,364,639.31 | 1,494,326,792.81 | -213,024,861.88 | -18,514,335.34 | 6,965,800,649.15 | 152,100,000.00 | 3,448,586.08 | 831,785,680.50 | 9,800,156.95 | 1,798,267.64 | 998,932,691.17 | |||||||
| （一）净利润 | 2,202,455,108.37 | -39,090,991.32 | 2,163,364,117.05 | 1,135,985,680.50 | -34,594,377.80 | 1,101,391,302.70 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | 8,227,285.19 | -213,024,861.88 | 30,551,813.17 | -174,245,763.52 | 2,431,184.28 | 9,800,156.95 | -3,129,978.21 | 9,101,363.02 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,227,285.19 | 2,202,455,108.37 | -213,024,861.88 | -8,539,178.15 | 1,989,118,353.53 | 2,431,184.28 | 1,135,985,680.50 | 9,800,156.95 | -37,724,356.01 | 1,110,492,665.72 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 297,954,705.00 | 5,181,466,424.06 | 5,479,421,129.06 | 1,017,401.80 | 39,522,623.65 | 40,540,025.45 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 297,954,705.00 | 5,181,466,424.06 | 5,479,421,129.06 | |||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | 1,017,401.80 | 39,522,623.65 | 40,540,025.45 | |||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 215,364,639.31 | -708,128,315.56 | -9,975,157.19 | -502,738,833.44 | -152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 215,364,639.31 | -215,364,639.31 | ||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -492,763,676.25 | -9,975,157.19 | -502,738,833.44 | -152,100,000.00 | -152,100,000.00 | |||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | 152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,971,054,705.00 | 5,213,714,861.36 | 984,385,726.62 | 6,467,298,642.25 | -184,537,644.03 | 105,641,212.58 | 14,557,557,503.78 | 1,673,100,000.00 | 14,149,893.68 | 528,943,941.24 | 3,902,630,372.65 | -9,275,784.57 | 141,716,792.09 | 6,251,265,215.09 | ||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,673,100,000.00 | 9,932,548.85 | 768,021,841.79 | 4,929,190,801.07 | 7,380,245,191.71 | 1,521,000,000.00 | 7,307,780.81 | 527,944,695.72 | 3,072,696,486.47 | 5,128,948,963.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,673,100,000.00 | 9,932,548.85 | 768,021,841.79 | 4,929,190,801.07 | 7,380,245,191.71 | 1,521,000,000.00 | 7,307,780.81 | 527,944,695.72 | 3,072,696,486.47 | 5,128,948,963.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 297,954,705.00 | 5,189,693,709.25 | 215,364,639.31 | 1,445,518,077.31 | 7,148,531,130.87 | 152,100,000.00 | 2,431,184.28 | 822,344,029.94 | 976,875,214.22 | |||||||
| （一）净利润 | 2,153,646,392.87 | 2,153,646,392.87 | 1,126,544,029.94 | 1,126,544,029.94 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | 8,227,285.19 | 8,227,285.19 | 2,431,184.28 | 2,431,184.28 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,227,285.19 | 2,153,646,392.87 | 2,161,873,678.06 | 2,431,184.28 | 1,126,544,029.94 | 1,128,975,214.22 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 297,954,705.00 | 5,181,466,424.06 | 5,479,421,129.06 | |||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 297,954,705.00 | 5,181,466,424.06 | 5,479,421,129.06 | |||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 215,364,639.31 | -708,128,315.56 | -492,763,676.25 | -152,100,000.00 | -152,100,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 215,364,639.31 | -215,364,639.31 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -492,763,676.25 | -492,763,676.25 | -152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | 152,100,000.00 | -152,100,000.00 | ||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,971,054,705.00 | 5,199,626,258.10 | 983,386,481.10 | 6,374,708,878.38 | 14,528,776,322.58 | 1,673,100,000.00 | 9,738,965.09 | 527,944,695.72 | 3,895,040,516.41 | 6,105,824,177.22 | ||||||