| ||
|
（福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地）
发行人声明
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于巨潮网站（www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
第一节 重大事项提示
1、本次发行前滚存利润分配的安排
公司于2010年2月26日召开2009年年度股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》，决定如本次公司股票发行成功，股票发行前公司未分配利润由发行后的所有新老股东共享。
2、本次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定股份的承诺
（1）公司控股股东鲁峰和股东侯伟、鲁波、杨学圆承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
（2）公司其他股东汤四湖、刘景燕、张之戈、左建中、王捷、赵坚、陈明平、万孝雄、靳谊、宾壮兴承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
（3）在本公司任董事、监事、高级管理人员的股东鲁峰、侯伟、张之戈、王捷、陈明平、万孝雄、杨学圆承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；申报离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。
3、公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险：
（1）竞争因素对公司盈利能力的影响
目前，公司在电子政务、信息安全、质检三电工程、协同管理四个领域取得了一定的竞争优势，同时也面临着较大的市场竞争压力：第一，软件产业在我国尚处于发展初期，属于国家大力扶持的朝阳行业，各类大小软件企业大量涌现，国内软件市场竞争激烈；第二，随着技术的进步和用户需求的变化，软件产品更新换代的速度加快，市场竞争加剧；第三，公司所从事的质检三电工程企业端软件的运维服务业务需要经过国家质检总局招标许可才能经营，目前允许从事该项业务的公司只有九城网络技术集团有限公司、本公司及北京信城通数码科技有限公司三家，如国家质检总局放开该项业务，该细分市场的竞争对手将有所增加。公司募集资金投资项目主要围绕公司原来具有竞争优势和先发优势的细分市场展开，但仍不排除上述细分市场竞争局面发生对公司不利变化的可能，从而对公司的盈利能力产生一定的影响。
（2）募集资金投资项目新增折旧、摊销及费用性支出对公司盈利能力的影响
本次募集资金投资项目将在软硬件、场地、实施费用等方面进行较大规模的投资，所形成的固定资产、无形资产、长期待摊费用及发生的其他费用在项目计算期内（项目计算期为7年，前2年为建设期）的折旧、摊销及费用性支出合计为23,178万元。具体情况如下：
单位：万元
■
若募集资金投资项目能达到预期收益水平，本次募集资金投资项目在项目计算期内将产生128,366万元的营业收入（详见上表），可以消化同期的折旧、摊销及费用性支出。
若募集资金投资项目不能达到预期的收益水平，根据募集资金投资项目可行性研究报告预期的毛利率水平，要消化上述合计23,178万元的折旧、摊销及费用性支出，募集资金投资项目需产生营业收入33,100.54万元，即项目计算期内平均每年需产生营业收入4,728.65万元以消化上述折旧、摊销及费用性支出。
若募集资金投资项目产生的营业收入不能消化上述折旧、摊销及费用性支出，则公司的经营业绩将受到不利影响。公司将继续努力开拓市场，依靠现有业务营业收入的增长来消化上述折旧、摊销及费用性支出，确保公司未来经营业绩的稳定。
（3）税收政策变动风险
报告期内，公司及子公司按国家相关规定享受了企业所得税税率优惠、增值税退税、免征营业税等税收优惠政策，具体情况如下：
①企业所得税
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号），国家发改委、信息产业部、商务部、国家税务总局下发的《国家规划布局内重点软件企业认定管理办法》（发改高技[2005]2669号），财政部、国家税务总局下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）的规定，国家规划布局内重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。2002年至2009年，公司连续8年被国家发改委、工业和信息化部（原信息产业部）、商务部和国家税务总局四部委联合评定为“国家规划布局内重点软件企业”，公司享受10%的优惠企业所得税税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》（主席令第63号），科技部、财政部、国家税务总局下发的《关于印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2008〕172号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。浙江榕基2008年9月19日被认定为高新技术企业，享受15%的优惠企业所得税税率。
根据上海市地方税务局长宁区分局2006年11月17日沪税长企免字（2006）第12-05号文，上海榕基2007年1月1日至2009年12月31日减半征收企业所得税。
②增值税
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号文）的规定，公司及子公司上海榕基、浙江榕基及福州创华销售的自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策，此项增值税优惠政策可享受到2010年年底。
③营业税
根据财政部财税字[1999]273号《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》，自1999年10月1日起，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，经主管税务机关审核后，免征营业税。公司技术转让、技术开发业务及相关咨询服务收入免征营业税。
报告期内公司主要税种优惠金额及占当期净利润的比例见下表：
单位：万元
■
注1：各税种优惠金额为母公司及其子公司上海榕基、浙江榕基、福州创华所享受的税收优惠金额之和。
注2：企业所得税优惠中，母公司的企业所得税优惠是与一般高新技术企业15%的税率相比较；上海榕基、浙江榕基和福州创华报告期内利润总额合计数较小，所享受的企业所得税优惠金额较少，其企业所得税优惠是与一般企业的税率相比较。
注3：2010年1-6月，母公司、浙江榕基为高新技术企业，按15%的税率计算利润表中的企业所得税，上海榕基、福州创华按25%的税率计算利润表中的企业所得税，企业所得税优惠金额为0。
注4：企业所得税、增值税优惠对净利润的影响额即为税收优惠金额；营业税优惠因直接抵减营业成本，故其对净利润的影响额应为扣除所得税影响后的余额，即：营业税优惠对净利润的影响额＝营业税优惠金额*（1－当年所得税税率）。
报告期内，公司所享受的税收优惠金额占净利润一定比例，对公司业绩有一定影响。虽然公司所享受的上述税收优惠政策具有一定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，但如果国家调整上述税收优惠政策，或公司及子公司未来不能被持续认定为国家规划布局内重点软件企业及高新技术企业，将会对公司经营业绩产生一定的影响。
第二节 本次发行概况
■
第三节 发行人基本情况
一、发行人基本资料
■
二、发行人历史沿革及改制重组情况
（一）发行人的设立方式
本公司前身为福建榕基软件开发有限公司，成立于1993年10月22日。2007年10月23日，榕基有限以2007年8月31日经审计的净资产8,073.01万元为基数，按约1:0.9625的比例折合成7,770万股，整体变更设立为福建榕基软件股份有限公司，并在福建省工商行政管理局办理了工商变更登记，企业法人注册登记号为350000100001214，法定代表人鲁峰，注册地址为福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地，注册资本为7,770万元。
（二）发起人及其投入的资产内容
公司发起人共14名自然人，分别为鲁峰、侯伟、汤四湖、刘景燕、张之戈、左建中、王捷、鲁波、陈明平、赵坚、万孝雄、靳谊、杨学圆、宾壮兴。截至本招股意向书签署日，上述发起人持股情况如下表：
■
公司为整体变更的方式设立，公司设立前后资产和实际从事的业务均未发生变化。2007年10月14日，发行人会计师出具了天健华证中洲验（2007）GF字第020021号《验资报告》，验证公司注册资本实收金额为7,770万元，各发起人均已缴足其认购的股份。
三、发行人股本的情况
（一）总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排
发行人本次发行前总股本7,770万股。本次发行2,600万股，约占本次发行后总股本的25.07%。
本次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定股份的承诺：
1、公司控股股东鲁峰和股东侯伟、鲁波、杨学圆承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
2、公司其他股东汤四湖、刘景燕、张之戈、左建中、王捷、赵坚、陈明平、万孝雄、靳谊、宾壮兴承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
3、在本公司任董事、监事、高级管理人员的股东鲁峰、侯伟、张之戈、王捷、陈明平、万孝雄、杨学圆承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；申报离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。
（二）公司股东持股数量及比例
1、发起人持股数量及比例
■
2、前十名股东持股数量及比例
本次发行前，公司前十名股东全部为自然人股东，各自持股及在公司任职情况如下表：
■
3、发行人股本中无国有股份或外资股份。
（三）发行人的发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系
本次发行前，公司股东中，鲁波为鲁峰胞兄，杨学圆为鲁峰胞妹之配偶，除上述情形外，其余股东之间不存在关联关系。本次发行前，鲁峰持有本公司43.77%股份，鲁波持有本公司2.68%股份，杨学圆持有本公司1.54%股份，合计持有本公司47.99%股份。
四、发行人主营业务情况
（一）发行人的主营业务、主要产品或服务及其用途
公司所处行业为信息产业中的软件行业，主营业务为软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务。
公司目前的主要软件产品有电子政务应用组件（RJ-eGov）、榕基网络隐患扫描系统（RJ-iTop）、榕基风险管理系统（RJ-RMS）、榕基电子单证系统（RJ-easy）、榕基任务管理平台（RJ-ITASK）和办公自动化系统（RJ-eFlow）等。
（二）产品销售方式和渠道
根据公司业务特点，分别采用直销、渠道代销或两者相结合的方式。
电子政务等传统领域的软件开发和计算机系统集成业务，基本上采用直销方式，由公司业务经理直接面向客户提供服务，并保持接触，获取需求和销售机会，最终通过参加投标，中标后取得业务合同。
信息安全产品、质检三电工程则采用直销和渠道代销相结合的方式，除了由本公司营销网络直接面向客户销售外，还积极发展区域、行业代理商，推动产品和服务的产业化销售。
协同管理软件除了采用传统直销、渠道代销方式外，还计划利用募集资金建立协同平台SaaS应用模式，通过互联网向用户提供软件产品和服务，用户不再购买软件产品，而以租用方式来使用软件。
（三）所需主要原材料
公司所需的主要原材料包括：操作系统、数据库、中间件等各种系统软件、支撑软件和应用软件；服务器、工作站、微机终端、交换机、路由器、局域网/广域网模块、接口转换器、工控机、集线器、机箱、机柜、磁带机、磁带库、磁盘阵列、CPU（中央处理器）、光纤连接电缆、硬盘、打印机、扫描仪等硬件设备。
（四）行业竞争情况以及发行人在行业中的竞争地位
公司是国内知名的软件产品和服务提供商，是海峡西岸软件行业龙头企业之一。公司以软件产品的开发与销售为核心业务，并以核心业务的发展带动计算机系统集成业务的发展，同时还重点培育了包括质检三电工程企业端运维服务在内的软件服务业务，实现了公司的规模化发展。公司2009年度实现主营业务收入20,267.90万元，较2008年度增长22.13%；2010年1-6月实现主营业务收入10,369.63万元，较上年同期增长26.77%。
公司2002年至2009年连续8年被评定为“国家规划布局内重点软件企业”，1999年至2009年连续11年被认定为高新技术企业，是863国家高技术研究发展计划成果产业化基地。公司拥有计算机信息系统集成一级资质、涉及国家秘密的计算机信息系统集成甲级资质、武器装备科研生产三级保密资格单位等高等级资质，并通过了军工产品质量管理体系GJB9001A-2001（现场审核）、CMMI 3等认证，是行业内取得资质和认证种类最齐全、等级最高的企业之一。
经过近17年的发展，公司已在客户资源、人力资源、核心技术、行业经验、销售和服务网络等方面形成了较强的核心竞争力。公司拥有广泛、优质的客户资源，涵盖了政府、军事机关、质检、能源和电信等重要行业，客户粘性较强、忠诚度较高；核心管理团队稳定且富有经验；掌握了较为全面、先进的软件开发技术，拥有7项专利、57项计算机软件著作权及50项软件产品登记证书，技术能力较强；拥有丰富的行业经验和成功案例以及完善的销售和服务网络。
公司在电子政务、信息安全、质检三电工程、协同管理四个领域占有了领先地位，具有较强的竞争优势。公司在上述领域的竞争地位如下表所示：
■
五、发行人有关的资产权属情况
（一）商标
发行人拥有16项注册商标，并有29项商标正在申请注册。
（二）专利
发行人共拥有7项专利，其中发明专利4项，实用新型专利3项。
（三）计算机软件著作权
发行人及其子公司拥有57项软件著作权。
（四）软件产品
发行人及其子公司拥有50项软件产品登记证书。
（五）土地使用权
公司拥有座落于福州市鼓楼区五凤街道软件大道89号，使用面积为1,432.10平方米的国有土地使用权，并对该土地取得了编号为榕国用（2008）第00071700050号《中华人民共和国国有土地使用证》，颁发日期为2008年2月15日，有效期至2019年12月30日。公司目前唯一的自有房产位于该土地之上。
六、同业竞争和关联交易情况
（一）同业竞争情况
1、同业竞争情况
本公司控股股东及实际控制人为鲁峰先生，持有公司本次发行前43.77%的股份。除本公司以外，控股股东、实际控制人鲁峰先生没有控股或参股其他企业，亦未以任何形式直接或间接从事与本公司相同或相似的业务，本公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情形。
2、主要股东避免同业竞争的承诺
为了避免潜在的同业竞争，控股股东鲁峰先生、公司第二大股东侯伟先生分别向发行人出具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》，内容如下：
“在本承诺函签署之日，本人未生产、开发任何与福建榕基软件股份有限公司（以下简称“股份公司”）及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
自本承诺函签署之日起，本人将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
从第三方获得的商业机会如果属于股份公司主营业务范围之内的，将尽可能地协助股份公司取得该等商业机会。
如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
上述承诺一经签署立即生效，且上述承诺在本人或本人控制的公司与股份公司存在关联关系期间持续有效，且不可变更或撤销。”
（二）关联交易
1、经常性关联交易
（1）经常性关联交易的主要内容
报告期内，经常性关联交易全部与亿榕信息之间发生，具体情况如下：
①销售商品或提供劳务
单位：元
■
②购买商品或接受劳务
单位：元
■
（2）经常性关联交易发生的原因
亿榕信息在电力行业部分市场拥有一定的客户资源，且亿榕信息对本公司所拥有的信息安全、协同管理等方面的核心技术、相关软件产品和服务及计算机系统集成能力有深入了解，报告期内亿榕信息向本公司采购了上述产品及相关服务充分满足了其电力行业客户的需求，而本公司亦可借此拓展电力行业客户基础。此类交易是公司与亿榕信息发挥各自优势、实现市场和技术的合作。上述交易均参照市场价格定价。
报告期内，公司向亿榕信息采购了少量设备，系亿榕信息电力行业专用设备，上述交易均参照市场价格定价。
发行人与亿榕信息之间已经形成了稳定的合作关系，报告期内发行人的关联交易收入保持稳定并有一定增长，但占比较低。鉴于此类关联交易有助于发挥交易双方的优势，发行人预计此类关联交易将继续存在，但不会对公司经营状况和经营成果造成重大影响。
（3）经常性关联交易对发行人经营成果的影响
报告期内，公司与亿榕信息之间的关联交易遵循市场定价原则，双方均按相关合同约定条件支付款项，上述交易对发行人经营成果的具体影响如下：
单位：元
■
注：本表计算与亿榕信息交易对公司利润总额影响数时，未考虑相应的少量期间费用。
报告期内，公司与亿榕信息的交易对公司的营业收入及营业成本的影响较小。关联交易利润占合并利润总额的比例高于关联交易收入占同期营业收入的比例，主要原因是关联交易中毛利率较低的计算机系统集成业务所占比例较小，关联交易的综合毛利率水平高于公司综合毛利率。总体来看，关联交易对公司经营成果的影响较小。
（4）经常性关联交易对发行人财务状况的影响
报告期内，公司与亿榕信息之间的关联交易遵循市场定价原则，双方均按相关合同约定条件支付款项，形成了少量应收账款、应付账款、其他应付款及预收账款，具体情况如下表所示：
单位：元
■
发行人对亿榕信息的应收款项、应付账款、其他应付款及预收账款均系基于正常业务过程而发生，不存在非经营性往来；上述款项的收取与支付均按合同约定的收付款日期和条件执行。
经核查，保荐人及会计师认为：公司上述应收亿榕信息款项是基于真实的交易背景形成的，作为交易对方，亿榕信息严格按照合同约定进行付款，因此，上述应收款项是正常的业务往来款项，不构成关联方对发行人的资金占用。上述交易对发行人财务状况没有重大影响。
（5）经常性关联交易公允性分析
公司向亿榕信息提供软件产品及计算机系统集成服务之最终用户系亿榕信息之电力行业用户，亿榕信息首先通过招标或协议定价的方式，从其电力行业用户处获得交易机会，然后将部分业务委托给榕基软件，亿榕信息从中赚取一定比例的价差。
从公司与亿榕信息间关联交易的毛利率水平与公司整体的毛利率水平的比较看（详见下表），自行开发软件产品关联交易的毛利率水平略低于公司同类交易的整体毛利率，系在上述合作模式下，亿榕信息作为公司的合作伙伴，公司以略低于最终用户价格向其销售产品，符合一般商业惯例；计算机系统集成关联交易毛利率与公司同类交易的整体毛利率差异较大，主要是由于系统集成关联交易项目较少，项目间的毛利率差异较大。总体来看，关联交易的毛利率水平符合公司与亿榕信息间关联交易的模式特点，关联交易定价具有公允性。
■
2、偶发性关联交易
2008年10月，公司与交通银行福州分行签订综合授信合同，综合授信额度为人民币1,600万元，其中流动资金贷款800万元，开立银行承兑汇票800万元，授信期限自2008年10月13日至2009年10月13日，由福州创华与福州亘荣信息技术有限公司、福州网友共同提供连带责任保证。实际发生的借款担保及银行承兑汇票担保情况如下：
单位：元
■
截至2009年12月31日，本公司上述银行借款和银行承兑汇票已经结清，相关担保已经解除。
上述偶发性关联交易对公司的经营成果和财务状况无重大不利影响。
3、独立董事意见
公司独立董事关于关联交易事项的意见为：“公司报告期内发生的关联交易行为遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议或合同所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格未偏离市场独立第三方的价格，不存在损害公司及其他股东利益的情况。公司及其关联方之间报告期内的关联交易，均已按照公司当时的有效章程及决策程序履行了相关审批程序。”
七、董事、监事、高级管理人员
■
八、发行人控股股东及其实际控制人的简要情况
本公司控股股东和实际控制人为鲁峰先生，1967年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，本次发行前持有公司43.77%的股份，现任公司董事长、总裁，福建省第十一届人大代表。
鲁峰先生毕业于中科院沈阳计算技术研究所，研究生学历，工学硕士学位，长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，在操作系统、数据库管理系统和管理信息系统以及计算机系统集成等领域有着深厚的研究和丰富的实践经验；在经营战略和研究发展方面积极创新，拥有较强的企业管理能力。先后获得“首届福建省软件杰出人才”、福建省“五一”劳动奖章、福建省“新长征突击手”、第三届“中国软件行业杰出青年”和“2006中国信息产业年度十大新锐人物”等荣誉称号。
九、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）发行人报告期财务报表
以下财务数据，非经特别说明，均引自天健正信出具的天健正信审(2010)GF字第020150号《审计报告》。
1、合并资产负债表
单位:元
■
合并资产负债表（续）
单位：元
■
2、合并利润表
单位:元
■
3、合并现金流量表
单位:元
■
（二）报告期非经常性损益
以下非经常性损益明细表以合并报表数据为基础，并经天健正信审（2010）专字第020637号《非经常性损益专项鉴证报告》审核，认为公司编制的非经常性损益明细表在所有重大方面公允反映了榕基软件2010年1月至6月、2009年度、2008年度、2007年度的非经常性损益情况。
2007年至2010年1-6月，公司扣除非经常性损益后的净利润分别为3,396.24万元、3,740.52万元、4,739.09万元、2,355.35万元。发行人报告期内非经常性损益情况如下表：
单位：元
■
（三）报告期主要财务指标
■
（四）管理层讨论与分析
1、资产结构及变化分析
报告期内，发行人资产构成如下图：
■
报告期内，发行人资产结构如下表：
单位：万元
■
报告期内，发行人资产总额保持增长趋势，2008年末资产总额较2007年末增长了26.43%，2009年末资产总额较2008年末增长了8.99%，2010年6月末资产总额较2009年末增长了4.61%。
2007年末至2010年6月末，发行人流动资产占资产总额的比重分别为83.73%、81.40%、77.60%及74.90%。发行人资产主要由流动资产构成的原因是：首先，与以机器设备及房屋建筑物等为主要生产资源的传统制造行业相比，软件行业普遍具有轻资产特点；其次，发行人根据业务发展需要将有限的资源主要投入日常经营周转和扩大业务规模，从而形成了流动资产占比较高的资产结构。
流动资产占资产总额的比例呈下降趋势，但波动幅度不大。报告期内流动资产占比小幅下降，主要是因为2008年、2009年及2010年1-6月发行人运用自有资金部分实施了募集资金投资项目，这些先期投入的资金主要形成了电子设备及自行开发软件等非流动资产。
2、营业收入按业务类别划分
报告期内，发行人营业收入按业务类别划分的构成情况如下：
■
（下转B7版）
| 项目 | 建设期 | 达产后 | 合计 | |||||
| T1 | T2 | T3 | T4 | T5 | T6 | T7 | ||
| 折旧、摊销及费用性支出 | 975 | 3,115 | 4,319 | 4,319 | 4,319 | 4,231 | 1,900 | 23,178 |
| 预期营业收入 | 4,105 | 7,728 | 16,515 | 20,323 | 24,283 | 26,595 | 28,817 | 128,366 |
| 税种（注1） | 2010年1-6月 | 2009年度 | ||||
| 税收优惠金额 | 对净利润的影响额（注4） | 占当期净利润比例 | 税收优惠金额 | 对净利润的影响额 | 占当期净利润比例 | |
| 企业所得税（注2） | - （注3） | - | - | 227.76 | 227.76 | 4.72% |
| 增值税 | 359.92 | 359.92 | 14.49% | 581.12 | 581.12 | 12.04% |
| 营业税 | 50.07 | 42.56 | 1.71% | 285.27 | 256.74 | 5.32% |
| 合计 | 409.99 | 402.48 | 16.20% | 1,094.15 | 1,065.62 | 22.08% |
| 税种（注1） | 2008年度 | 2007年度 | ||||
| 税收优惠金额 | 对净利润的影响额 | 占当期净利润比例 | 税收优惠金额 | 对净利润的影响额 | 占当期净利润比例 | |
| 企业所得税（注2） | 213.00 | 213.00 | 5.42% | 204.67 | 204.67 | 5.80% |
| 增值税 | 353.73 | 353.73 | 9.00% | 697.32 | 697.32 | 19.74% |
| 营业税 | 210.15 | 189.14 | 4.81% | 177.04 | 159.34 | 4.51% |
| 合计 | 776.88 | 755.87 | 19.23% | 1,079.03 | 1,061.33 | 30.05% |
| 股票种类 | 人民币普通股（A 股） |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 发行股数、占发行后总股本的比例 | 2,600万股，占发行后总股本的25.07% |
| 发行价格 | 【 】通过向询价对象询价确定发行价格 |
| 发行市盈率 | 【 】倍（每股收益按2009年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算） |
| 发行前每股净资产 | 2.68元 |
| 发行后每股净资产 | 【 】元（按2009年12月31日经审计的归属于母公司的股东权益加上本次发行募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算） |
| 发行市净率 | 【 】（按发行后预计每股净资产计算） |
| 发行方式 | 网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合 |
| 发行对象 | 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） |
| 本次发行股份的流通限制和锁定安排 | （2）公司其他股东汤四湖、刘景燕、张之戈、左建中、王捷、赵坚、陈明平、万孝雄、靳谊、宾壮兴承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 （3）在本公司任董事、监事、高级管理人员的股东鲁峰、侯伟、张之戈、王捷、陈明平、万孝雄、杨学圆承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；申报离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。 |
| 承销方式 | 余额包销 |
| 预计募集资金总额 | 【 】 |
| 预计募集资金净额 | 【 】 |
| 发行费用概算 | 【 】 |
| 中文名称 | 福建榕基软件股份有限公司 |
| 英文名称 | Fujian Rongji Software Co., Ltd. |
| 注册资本 | 7,770万元 |
| 法定代表人 | 鲁峰 |
| 成立日期 | 1993年10月22日 |
| 住 所 | 福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地 |
| 邮政编码 | 350003 |
| 电 话 | 0591－87860988 |
| 传 真 | 0591－87862566 |
| 互联网网址 | www.rongji.com |
| 电子信箱 | rongji@rongji.com |
| 序号 | 股东姓名 | 持股数额（万股） | 占股本总额的比例（%） |
| 1 | 鲁 峰 | 3,400.929 | 43.77 |
| 2 | 侯 伟 | 1,881.117 | 24.21 |
| 3 | 汤四湖 | 388.500 | 5.00 |
| 4 | 刘景燕 | 316.239 | 4.07 |
| 5 | 张之戈 | 310.800 | 4.00 |
| 6 | 左建中 | 233.100 | 3.00 |
| 7 | 王 捷 | 224.553 | 2.89 |
| 8 | 鲁 波 | 208.236 | 2.68 |
| 9 | 赵 坚 | 188.034 | 2.42 |
| 10 | 陈明平 | 188.034 | 2.42 |
| 11 | 万孝雄 | 124.320 | 1.60 |
| 12 | 靳 谊 | 124.320 | 1.60 |
| 13 | 杨学圆 | 119.658 | 1.54 |
| 14 | 宾壮兴 | 62.160 | 0.80 |
| - | 合 计 | 7,770.000 | 100.00 |
| 序号 | 股东姓名 | 持股数额（万股） | 占股本总额的比例（%） |
| 1 | 鲁 峰 | 3,400.929 | 43.77 |
| 2 | 侯 伟 | 1,881.117 | 24.21 |
| 3 | 汤四湖 | 388.500 | 5.00 |
| 4 | 刘景燕 | 316.239 | 4.07 |
| 5 | 张之戈 | 310.800 | 4.00 |
| 6 | 左建中 | 233.100 | 3.00 |
| 7 | 王 捷 | 224.553 | 2.89 |
| 8 | 鲁 波 | 208.236 | 2.68 |
| 9 | 赵 坚 | 188.034 | 2.42 |
| 10 | 陈明平 | 188.034 | 2.42 |
| 11 | 万孝雄 | 124.320 | 1.60 |
| 12 | 靳 谊 | 124.320 | 1.60 |
| 13 | 杨学圆 | 119.658 | 1.54 |
| 14 | 宾壮兴 | 62.160 | 0.80 |
| - | 合 计 | 7,770.000 | 100.00 |
| 序 号 | 股东姓名 | 持股数（股） | 持股比例 | 在公司任职情况 |
| 1 | 鲁 峰 | 34,009,290.00 | 43.77% | 董事长、总裁 |
| 2 | 侯 伟 | 18,811,170.00 | 24.21% | 副董事长、常务副总裁 |
| 3 | 汤四湖 | 3,885,000.00 | 5.00% | 无 |
| 4 | 刘景燕 | 3,162,390.00 | 4.07% | 运营总监 |
| 5 | 张之戈 | 3,108,000.00 | 4.00% | 董事 |
| 6 | 左建中 | 2,331,000.00 | 3.00% | 无 |
| 7 | 王 捷 | 2,245,530.00 | 2.89% | 董事、副总裁、郑州分公司总经理 |
| 8 | 鲁 波 | 2,082,360.00 | 2.68% | 总裁助理 |
| 9 | 陈明平 | 1,880,340.00 | 2.42% | 董事、副总裁兼技术总监 |
| 10 | 赵 坚 | 1,880,340.00 | 2.42% | 工程中心总经理 |
| 合 计 | - | 73,395,420.00 | 94.46% | - |
| 领域 | 竞争地位 |
| 电子政务 | 能够提供一体化电子政务应用平台和整体解决方案，拥有良好的客户基础及较为明显的技术优势和品牌优势，在北京、福建、浙江、河南以及上海等区域拥有1,000多家的党政机关客户，是上述区域通用电子政务应用软件领域最具竞争力的企业之一。 |
| 信息安全 | 产品通过公安部、国家保密局以及军事机关等多项认证，公司是网络安全性与漏洞管理产品细分市场龙头企业，根据汉鼎咨询的统计，市场占有率超过20%，在政府、军事机关、能源、电信和金融等重要行业拥有1,500多家客户，具有明显优势。 |
| 质检三电工程 | 公司累计为近3万家进出口企业提供服务，是国家质检总局许可的两家电子申报企业端软件推广及运维服务商之一，三家电子监管企业端软件运维服务商之一。根据国家质检总局CIQ2000电子检验检疫综合业务系统注册企业统计数据，2009年市场占有率26%左右，市场份额位列第二。 |
| 协同管理 | 拥有1,000多家协同管理客户，是国内该领域拥有最多实用化应用客户的厂商之一，重点用户为能源、电信、金融和制造业等大型集团公司。参与国家电网公司“SG186”工程协同办公系统的研发及全国推广工作，是该系统任务协作平台全国唯一供应商。 |
| 关联方名称 | 交易 内容 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 | ||||
| 金额 | 占营业收入的比例 | 金额 | 占营业收入的比例 | 金额 | 占营业收入的比例 | 金额 | 占营业收入的比例 | ||
| 亿榕信息 | 自行开发软件产品 | 3,611,348.71 | 3.48% | 5,510,000.00 | 2.72% | 1,950,538.46 | 1.18% | 1,846,000.00 | 1.17% |
| 亿榕信息 | 系统 集成 | - | - | - | - | 1,099,145.30 | 0.66% | 170,085.47 | 0.11% |
| 合计 | - | 3,611,348.71 | 3.48% | 5,510,000.00 | 2.72% | 3,049,683.76 | 1.84% | 2,016,085.47 | 1.28% |
| 关联方名称 | 交易内容 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 | ||||
| 金额 | 占营业成本的比例 | 金额 | 占营业成本的比例 | 金额 | 占营业成本的比例 | 金额 | 占营业成本的比例 | ||
| 亿榕信息 | 采购设备 | - | - | - | - | 230,769.24 | 0.28% | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | 230,769.24 | 0.28% | - | - |
| 项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 |
| 关联交易收入 | 3,611,348.71 | 5,510,000.00 | 3,049,683.76 | 2,016,085.47 |
| 占公司同期营业收入比例 | 3.48% | 2.72% | 1.84% | 1.28% |
| 关联交易成本 | 1,105,072.75 | 2,025,778.07 | 1,571,799.56 | 757,705.68 |
| 占公司同期营业成本比例 | 1.97% | 1.88% | 1.89% | 0.88% |
| 销售毛利 | 2,506,275.96 | 3,484,221.93 | 1,477,884.20 | 1,258,379.79 |
| 关联交易应收账款计提的坏账准备 | -44,400.00 | 28,100.00 | -5,575.00 | 7,891.95 |
| 对利润总额影响数（注） | 2,550,675.96 | 3,456,121.93 | 1,483,459.20 | 1,250,487.84 |
| 占公司同期合并利润总额比例 | 8.88% | 6.53% | 3.40% | 3.24% |
| 关联方名称/项目 | 2010年 6月30日 | 2009年 12月31日 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 |
| 应收账款 | - | 888,000.00 | 326,000.00 | 437,500.00 |
| 应付账款 | - | - | 270,000.00 | - |
| 其他应付款 | - | - | - | 200,000.00 |
| 预收账款 | 189,472.00 | - | - | 234,586.21 |
| 项目 | 2010年 1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 |
| 关联交易毛利率（自行开发软件产品） | 69.40% | 63.23% | 72.52% | 66.50% |
| 公司毛利率（自行开发软件产品） | 70.00% | 73.10% | 76.05% | 71.36% |
| 关联交易毛利率（计算机系统集成） | - | - | 5.77% | 18.13% |
| 公司毛利率（计算机系统集成） | 15.18% | 16.07% | 17.81% | 13.14% |
| 担保方 | 类别 | 金额 | 期限 | 贷款银行 |
| 福州创华电气自动化系统有限公司、福州亘荣信息技术有限公司、福州网友电子商务有限公司 | 银行借款 | 5,000,000.00 | 2009.3.11-2009.7.21 | 交通银行股份有限公司福州分行 |
| 银行承兑汇票 | 7,500,000.00 | 2009.6.12-2009.9.12 | ||
| 银行承兑汇票 | 1,020,881.00 | 2008.10.9-2009.3.4 | ||
| 合 计 | 13,520,881.00 | - | - | |
| 姓名 | 职务 | 性 别 | 出生年份 | 任期起止日期 | 简要经历 | 兼职 情况 | 2009年薪酬（万元） | 持有公司股份的数量（万股） | 与公司的其他利益关系 |
| 鲁峰 | 董事长、总裁 | 男 | 1967年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于中科院沈阳计算机所，研究生学历，工学硕士学位。长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，1993年参与创建福建榕基软件开发有限公司，主持业务、研发和技术管理工作。2004年，荣获福建省人事厅、信息产业厅颁发的“首届福建省软件杰出人才”荣誉称号。2006年，荣获福建省“五一”劳动奖章，获得福建省“新长征突击手”和“2006中国信息产业年度10大新锐人物” 、第三届“中国软件行业杰出青年”等荣誉称号。福建省第十一届人大代表。 | 上海榕基执行董事/福州创华执行董事/福建亿榕董事 | 18 | 3,400.929 | 无 |
| 侯伟 | 副董事长、常务副总裁 | 男 | 1966年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于郑州大学，本科学历，学士学位。1993年至今在公司工作，长期从事公司内务管理和市场管理工作。 | 浙江榕基董事长/福建亿榕董事、总经理 | 15 | 1,881.117 | 无 |
| 陈明平 | 董事、 副总裁兼技术总监 | 男 | 1974年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于北京理工大学，本科学历，工程师。长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，2001年加入公司，负责企业技术开发及管理工作。具有较强的技术管理能力，负责公司技术管理体系的建设和维护，对软件行业具有深入的理解和丰富的实践经验，曾获“首届福建IT行业十大杰出青年”、“第二届福建省软件杰出人才”、“中国电子学会电子信息科学技术奖二等奖”、“福建省职工优秀技术创新成果二等奖”和“福建省优秀新产品二等奖”。 | 无 | 10 | 188.034 | 无 |
| 王捷 | 副总裁、 郑州分公司总经理 | 男 | 1965年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于郑州大学，本科学历。长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，2000年12月加入公司。 | 无 | 10 | 224.553 | 无 |
| 张之戈 | 董事、 北京分公司总经理 | 男 | 1974年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于桂林电子工业学院，本科学历。曾任康佳北京分公司总经理，后任华深慧正公司高级副总裁兼首席运营官。2006年11月加入公司。 | 无 | 10 | 310.8 | 无 |
| 杨学圆 | 董事 | 男 | 1969年生 | 2007.10-2010.9 | 在读工商管理硕士。1998年7月至今就职于公司，长期从事市场开拓工作。 | 无 | 10 | 119.658 | 无 |
| 邱文溢 | 独立 董事 | 男 | 1945年生 | 2007.12-2010.9 | 毕业于北京大学，本科学历，高级经济师。曾任福建省电子工业厅党组副书记、副厅长，福建省信息产业厅巡视员（正厅级），主要分管综合规划及外经等工作，已退休。 | 福建星网锐捷通讯股份有限公司独立董事 | 3.6 | 无 | 无 |
| 潘琰 | 独立 董事 | 女 | 1955年生 | 2007.12-2010.9 | 厦门大学会计系博士研究生毕业，管理学（会计学）博士学位，中国注册会计师，享受国务院政府特殊津贴专家，福建省高等学校教学名师。曾任福州大学会计教研室主任、会计系副主任、系主任。现任福州大学研究生院副院长，教授、博士研究生导师. | 福建水泥股份有限公司独立董事、福建发展高速公路股份有限公司独立董事、福建鸿博印刷股份有限公司独立董事、中国武夷实业股份有限公司独立董事 | 3.6 | 无 | 无 |
| 孙敏 | 独立 董事 | 女 | 1967年生 | 2007.12-2010.9 | 毕业于厦门大学法律系，法学学士学位，律师资格。大学毕业后至1993年，在福州铁路运输法院任职，从事刑事审判工作，1994年起在天津OTIS电梯有限公司福州分公司从事法务工作，1996年起先后在福州众智律师事务所、福建融成律师事务所任专职律师。2002年起至今在福建汇德律师事务所执业并任合伙人。 | 福建汇德律师事务所执业并任合伙人 | 3.6 | 无 | 无 |
| 魏建光 | 监事会主席 | 男 | 1980年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于福建师范大学计算机科学与应用专业，本科学历。2004年7月至今就职于公司，公司营销中心资深工程师。 | 无 | 7.5 | 无 | 无 |
| 邬海峰 | 监事 | 男 | 1973年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于武汉大学电子工程专业，本科学历。1996年9月至1998年2月任职于上海航天测控通讯研究所，1998年2月加入公司。曾任工程中心项目经理，目前在物流部负责公司项目设备采购。 | 无 | 7.5 | 无 | 无 |
| 周仁锟 | 监事 | 男 | 1976年生 | 2009.12-2010.9 | 毕业于中南工业大学管理信息系统专业，本科学历。1999年加入公司，先后担任项目经理、资深工程师、副主任工程师，现为主任工程师。 | 无 | 8 | ||
| 万孝雄 | 董事会秘书兼营销总监 | 男 | 1977年生 | 2007.10-2010.9 | 在读工商管理硕士。2001年加入公司，先后担任研发副总监，营销总监。 | 无 | 10 | 124.32 | 无 |
| 镇千金 | 财务 总监 | 女 | 1978年生 | 2007.10-2010.9 | 毕业于福州大学，研究生学历，工商管理硕士。2002年加入公司，先后在客服部、技术部及财务部工作，曾任公司工程师、会计、财务部经理、监事，现任公司财务总监。 | 无 | 10 | 无 | 无 |
| 资 产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 流动资产 | ||||
| 货币资金 | 99,046,990.69 | 98,540,114.74 | 99,593,824.66 | 65,682,969.02 |
| 应收票据 | - | - | - | 2,213,000.00 |
| 应收账款 | 33,597,007.78 | 34,918,878.45 | 41,091,916.07 | 39,818,210.49 |
| 预付款项 | 11,992,904.44 | 15,905,001.03 | 9,587,808.52 | 5,752,333.47 |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 6,608,479.40 | 6,946,471.25 | 5,509,252.46 | 9,535,590.91 |
| 存货 | 29,095,656.86 | 22,309,820.53 | 16,128,603.41 | 16,854,019.09 |
| 流动资产合计 | 180,341,039.17 | 178,620,286.00 | 171,911,405.12 | 139,856,122.98 |
| 非流动资产 | ||||
| 长期股权投资 | 11,327,101.51 | 8,272,684.26 | 6,699,014.77 | 3,990,093.63 |
| 固定资产 | 29,277,672.06 | 25,014,730.99 | 19,161,417.86 | 15,658,448.90 |
| 无形资产 | 7,816,593.96 | 6,711,268.83 | 6,976,290.60 | 1,356,632.63 |
| 开发支出 | 10,469,066.02 | 9,850,520.06 | 4,609,939.40 | 4,022,682.98 |
| 递延所得税资产 | 1,557,823.66 | 1,709,138.51 | 1,836,407.02 | 2,155,157.32 |
| 非流动资产合计 | 60,448,257.21 | 51,558,342.65 | 39,283,069.65 | 27,183,015.46 |
| 资产总计 | 240,789,296.38 | 230,178,628.65 | 211,194,474.77 | 167,039,138.44 |
| 负债和股东权益 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | - | 4,000,000.00 | 39,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 应付票据 | - | - | 1,020,881.00 | 8,441,667.00 |
| 应付账款 | 5,091,833.45 | 5,771,614.05 | 8,693,536.88 | 12,298,599.28 |
| 预收款项 | 16,220,398.54 | 21,663,811.09 | 14,133,774.63 | 7,706,418.91 |
| 应付职工薪酬 | 3,359,676.98 | 3,102,025.80 | 4,604,046.69 | 3,850,006.81 |
| 应交税费 | 3,417,035.46 | 7,000,681.04 | 4,747,455.77 | 7,733,124.81 |
| 其他应付款 | 2,559,709.32 | 2,312,298.06 | 1,227,098.99 | 2,125,737.12 |
| 其他流动负债 | 379,166.67 | 725,833.34 | 935,000.00 | 262,500.00 |
| 流动负债合计 | 31,027,820.42 | 44,576,263.38 | 74,361,793.96 | 69,418,053.93 |
| 非流动负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 332,548.91 | 392,889.16 | 513,569.64 | 603,402.45 |
| 其他非流动负债 | - | 625,000.00 | - | - |
| 非流动负债合计 | 332,548.91 | 1,017,889.16 | 513,569.64 | 603,402.45 |
| 负债合计 | 31,360,369.33 | 45,594,152.54 | 74,875,363.60 | 70,021,456.38 |
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 77,700,000.00 | 77,700,000.00 | 77,700,000.00 | 77,700,000.00 |
| 资本公积 | 1,280,059.01 | 1,280,059.01 | 1,280,059.01 | 1,280,059.01 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 9,626,545.63 | 9,626,545.63 | 5,278,837.36 | 1,712,807.35 |
| 未分配利润 | 119,610,727.93 | 94,857,737.58 | 51,180,484.39 | 15,642,757.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 208,217,332.57 | 183,464,342.22 | 135,439,380.76 | 96,335,623.79 |
| 少数股东权益 | 1,211,594.48 | 1,120,133.89 | 879,730.41 | 682,058.27 |
| 股东权益合计 | 209,428,927.05 | 184,584,476.11 | 136,319,111.17 | 97,017,682.06 |
| 负债和股东权益总计 | 240,789,296.38 | 230,178,628.65 | 211,194,474.77 | 167,039,138.44 |
| 项 目 | 2010年1-6月 | 2009年 | 2008年 | 2007年 |
| 一、营业收入 | 103,696,252.43 | 202,678,966.63 | 165,959,338.59 | 157,702,507.19 |
| 减：营业成本 | 56,007,918.05 | 107,946,730.46 | 82,993,048.86 | 85,853,268.03 |
| 营业税金及附加 | 612,912.94 | 1,427,336.89 | 823,577.60 | 709,928.09 |
| 销售费用 | 10,643,674.04 | 20,662,636.70 | 16,726,724.59 | 14,735,739.07 |
| 管理费用 | 16,374,894.85 | 29,321,957.43 | 26,814,781.44 | 24,356,276.93 |
| 财务费用 | 425,178.14 | 875,465.17 | 1,046,222.40 | 2,392,619.36 |
| 资产减值损失 | -825,896.73 | -144,830.24 | 2,335,435.92 | 332,587.98 |
| 加：公允价值变动收益 | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以"-"填列） | 3,054,417.25 | 3,521,762.98 | 2,708,921.14 | 46,192.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,054,417.25 | 3,521,762.98 | 2,708,921.14 | 839,381.19 |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,511,988.39 | 46,111,433.20 | 37,928,468.92 | 29,368,280.16 |
| 加：营业外收入 | 5,223,327.36 | 6,975,464.41 | 5,796,301.15 | 9,347,276.66 |
| 减：营业外支出 | 23,511.82 | 174,173.21 | 54,740.45 | 100,162.45 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | 14,591.43 | 82,177.77 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 28,711,803.93 | 52,912,724.40 | 43,670,029.62 | 38,615,394.37 |
| 减：所得税费用 | 3,867,352.99 | 4,647,359.46 | 4,368,600.51 | 3,298,177.64 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,844,450.94 | 48,265,364.94 | 39,301,429.11 | 35,317,216.73 |
| 其中：被合并方在合并前实现利润 | - | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 24,752,990.35 | 48,024,961.46 | 39,103,756.97 | 35,321,963.46 |
| 少数股东损益 | 91,460.59 | 240,403.48 | 197,672.14 | -4,746.73 |
| 五、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.3186 | 0.6181 | 0.5033 | 0.4546 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3186 | 0.6181 | 0.5033 | 0.4546 |
| 六、其他综合收益 | - | - | - | -2,508,300.83 |
| 七、综合收益总额 | 24,844,450.94 | 48,265,364.94 | 39,301,429.11 | 32,808,915.90 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,752,990.35 | 48,024,961.46 | 39,103,756.97 | 32,813,662.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 91,460.59 | 240,403.48 | 197,672.14 | -4,746.73 |
| 项 目 | 2010年1-6月 | 2009年 | 2008年 | 2007年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 112,930,206.52 | 246,308,549.96 | 184,899,255.25 | 170,341,699.54 |
| 收到的税费返还 | 3,599,160.69 | 6,751,861.80 | 3,537,272.15 | 6,973,152.44 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 4,322,974.23 | 8,217,436.73 | 27,175,025.84 | 27,764,261.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 120,852,341.44 | 261,277,848.49 | 215,611,553.24 | 205,079,113.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 71,551,465.70 | 147,090,686.62 | 104,635,575.76 | 91,341,375.90 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,283,578.97 | 19,968,012.60 | 20,090,887.33 | 20,978,899.02 |
| 支付的各项税费 | 11,047,780.30 | 11,797,135.95 | 16,531,308.53 | 10,769,836.85 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 12,515,972.48 | 29,832,233.64 | 28,849,397.75 | 23,263,589.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 105,398,797.45 | 208,688,068.81 | 170,107,169.37 | 146,353,701.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,453,543.99 | 52,589,779.68 | 45,504,383.87 | 58,725,412.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资所收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得投资收益所收到的现金 | - | 1,948,093.49 | - | 496,383.16 |
| 处置子公司及其他联营单位收到的现金净额 | - | - | 1,110,000.00 | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 1,948,093.49 | 1,110,000.00 | 496,383.16 |
| 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金净额 | 11,200,811.58 | 17,023,751.96 | 15,137,384.48 | 5,145,478.75 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | 440,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,200,811.58 | 17,023,751.96 | 15,137,384.48 | 5,585,478.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,200,811.58 | -15,075,658.47 | -14,027,384.48 | -5,089,095.59 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 14,000,000.00 | 59,000,000.00 | 41,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 30,000,000.00 | 14,000,000.00 | 59,000,000.00 | 41,000,000.00 |
| 偿还债务所支付的现金 | 34,000,000.00 | 49,000,000.00 | 47,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 546,340.00 | 1,020,137.50 | 1,247,002.68 | 2,474,742.50 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 34,546,340.00 | 50,020,137.50 | 48,247,002.68 | 74,474,742.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,546,340.00 | -36,020,137.50 | 10,752,997.32 | -33,474,742.50 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -293,607.59 | 1,493,983.71 | 42,229,996.71 | 20,161,574.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,293,915.94 | 95,799,932.23 | 53,569,935.52 | 33,408,361.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 97,000,308.35 | 97,293,915.94 | 95,799,932.23 | 53,569,935.52 |
| 项 目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 |
| 非流动资产处置损益 | - | - | -14,591.43 | -875,366.53 |
| 计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,624,166.67 | 1,164,166.66 | 2,256,500.00 | 2,359,269.22 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - | - | 344,273.70 |
| 其他营业外收支净额 | -23,511.82 | -174,078.21 | -37,620.02 | -3,129.68 |
| 非经常性损益合计 | 1,600,654.85 | 990,088.45 | 2,204,288.55 | 1,825,046.71 |
| 减：所得税 | 309,663.75 | 115,626.17 | 308,028.86 | 470,266.58 |
| 非经常性损益净额 | 1,290,991.10 | 874,462.28 | 1,896,259.69 | 1,354,780.13 |
| 其中：影响少数股东损益 | 193.15 | -392.39 | 37,374.00 | 49,789.79 |
| 影响归属于母公司普通股股东净利润 | 1,290,797.95 | 874,854.67 | 1,858,885.69 | 1,304,990.34 |
| 净利润 | 24,844,450.94 | 48,265,364.94 | 39,301,429.11 | 35,317,216.73 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 23,553,459.84 | 47,390,902.66 | 37,405,169.42 | 33,962,436.60 |
| 非经常性损益净额占净利润的比重 | 5.20% | 1.81% | 4.82% | 3.84% |
| 归属于母公司普通股股东净利润 | 24,752,990.35 | 48,024,961.46 | 39,103,756.97 | 35,321,963.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东净利润 | 23,462,192.40 | 47,150,106.79 | 37,244,871.28 | 34,016,973.12 |
| 影响归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益净额占归属于母公司普通股股东净利润的比重 | 5.21% | 1.82% | 4.75% | 3.69% |
| 主要财务指标 | 2010年 6月30日 | 2009年 12月31日 | 2008年 12月31日 | 2007年 12月31日 |
| 流动比率（倍） | 5.81 | 4.01 | 2.31 | 2.01 |
| 速动比率（倍） | 4.87 | 3.51 | 2.09 | 1.77 |
| 资产负债率（母公司） | 20.44% | 25.23% | 38.05% | 44.31% |
| 无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权后）占净资产的比例 | 8.78% | 9.03% | 8.55% | 5.58% |
| 项 目 | 2010年 1-6月 | 2009年度 | 2008年度 | 2007年度 |
| 应收账款周转率（次/年，次/期） | 3.03 | 5.33 | 4.10 | 3.93 |
| 存货周转率（次/年，次/期） | 2.18 | 5.62 | 5.03 | 3.33 |
| 息税折旧摊销前利润（万元） | 3,279.27 | 6,008.34 | 4,988.14 | 4,522.32 |
| 利息保障倍数（倍） | 104.05 | 79.56 | 59.98 | 18.10 |
| 每股经营活动产生的现金流量（元/股） | 0.1989 | 0.6768 | 0.5856 | 0.7558 |
| 每股净现金流量（元/股） | -0.0038 | 0.0192 | 0.5435 | 0.2595 |
| 每股净资产（元/股） | 2.68 | 2.36 | 1.74 | 1.24 |
| 项 目 | 2010年6月末 | 2009年末 | 2008年末 | 2007年末 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 流动资产 | 18,034.10 | 74.90% | 17,862.03 | 77.60% | 17,191.14 | 81.40% | 13,985.61 | 83.73% |
| 非流动资产 | 6,044.83 | 25.10% | 5,155.83 | 22.40% | 3,928.31 | 18.60% | 2,718.30 | 16.27% |
| 合计 | 24,078.93 | 100.00% | 23,017.86 | 100.00% | 21,119.45 | 100.00% | 16,703.91 | 100.00% |
保荐人（主承销商）
（四川省成都市东城根上街95号）