第四届董事会第五次会议决议公告
股票代码：600429 股票简称：三元股份 公告编号2010-035
北京三元食品股份有限公司
第四届董事会第五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北京三元食品股份有限公司（简称“公司”）第四届董事会第五次会议于2010年8月23日以通讯方式召开。公司董事8人，参加会议8人，本次董事会于2010年8月13日以传真方式发出会议通知，会议的召开和程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下议案：
一、 审议通过了《公司2010年半年度报告及其摘要》；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
二、 审议通过了《关于对上年同期会计报表进行追溯重述的议案》；
同意公司2010年半年度报告对2009年半年度财务会计报告中合并会计报表进行重述，对公司全资子公司河北三元食品有限公司2009年5-6月资产及公司控股子公司新乡市林鹤乳业有限公司2009年5-6月经营成果进行追溯重述。详见公司2010-036号《关于对上年同期会计报表进行追溯重述的公告》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
北京三元食品股份有限公司董事会
2010年8月23日
股票代码：600429 股票简称：三元股份 公告编号2010-036
北京三元食品股份有限公司
关于对上年同期会计报表进行追溯重述的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司2010年半年度报告对2009年半年度财务会计报告中合并会计报表进行了重述，对公司全资子公司河北三元食品有限公司（简称“河北三元”）2009年5-6月资产及公司控股子公司新乡市林鹤乳业有限公司（简称“新乡林鹤”）2009年5-6月经营成果进行追溯重述，对比差额如下：
| 合并利润表 | ||||
| 编制单位:北京三元食品股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 2009年1-6月披露金额 | 差额 | 追溯重述后金额 | |
| 一、营业总收入 | 1,133,983,058.39 | 197,096.93 | 1,134,180,155.32 | |
| 其中：营业收入 | 1,133,983,058.39 | 197,096.93 | 1,134,180,155.32 | |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 已赚保费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 二、营业总成本 | 1,133,264,303.53 | 5,538,815.28 | 1,138,803,118.81 | |
| 其中：营业成本 | 830,271,731.06 | 2,914,381.75 | 833,186,112.81 | |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 退保金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 提取保险合同准备金净额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 保单红利支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 分保费用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 营业税金及附加 | 1,081,235.65 | 0.00 | 1,081,235.65 | |
| 销售费用 | 233,117,346.49 | 15,150.27 | 233,132,496.76 | |
| 管理费用 | 57,477,159.62 | 2,612,111.19 | 60,089,270.81 | |
| 财务费用 | 7,323,760.05 | -2,827.93 | 7,320,932.12 | |
| 资产减值损失 | 3,993,070.66 | 0.00 | 3,993,070.66 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,905,447.98 | 0.00 | 34,905,447.98 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 34,934,877.27 | 0.00 | 34,934,877.27 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,624,202.84 | -5,341,718.35 | 30,282,484.49 | |
| 加：营业外收入 | 1,351,243.50 | 273,666.46 | 1,624,909.96 | |
| 减：营业外支出 | 991,866.38 | 7,712.78 | 999,579.16 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 353,799.19 | 0.00 | 353,799.19 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,983,579.96 | -5,075,764.67 | 30,907,815.29 | |
| 减：所得税费用 | 699,800.66 | 0.00 | 699,800.66 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,283,779.30 | -5,075,764.67 | 30,208,014.63 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 36,734,274.05 | -5,058,432.02 | 31,675,842.03 | |
| 少数股东损益 | -1,450,494.75 | -17,332.65 | -1,467,827.40 | |
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.0578 | -0.0080 | 0.0499 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.0578 | -0.0080 | 0.0499 | |
| 七、其他综合收益 | 969,508.10 | 0.00 | 969,508.10 | |
| 八、综合收益总额 | 36,253,287.40 | -5,075,764.67 | 31,177,522.73 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 37,703,782.15 | -5,058,432.02 | 32,645,350.13 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,450,494.75 | -17,332.65 | -1,467,827.40 | |
| 合并现金流量表 | ||||
| 编制单位:北京三元食品股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 2009年1-6月披露金额 | 差额 | 追溯重述后金额 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,259,271,600.04 | 683,087.27 | 1,259,954,687.31 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到再保险业务现金净额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到的税费返还 | 474771.77 | 0.00 | 474,771.77 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,213,381.81 | 182,439.73 | 22,395,821.54 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,281,959,753.62 | 865,527.00 | 1,282,825,280.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 966,532,843.70 | -477,683.68 | 966,055,160.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 98,148,432.23 | 574,245.02 | 98,722,677.25 | |
| 支付的各项税费 | 44,251,060.83 | 582,156.08 | 44,833,216.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,409,847.49 | 233,146.83 | 88,642,994.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,197,342,184.25 | 911,864.25 | 1,198,254,048.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,617,569.37 | -46,337.25 | 84,571,232.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 199297.97 | 0.00 | 199,297.97 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,491,263.75 | 0.00 | 1,491,263.75 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,690,561.72 | 0.00 | 1,690,561.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,003,605.14 | 286,942.68 | 71,290,547.82 | |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | -4,422,911.17 | -4,422,911.17 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 25,500.00 | 0.00 | 25,500.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 71,029,105.14 | -4,135,968.49 | 66,893,136.65 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,338,543.42 | 4,135,968.49 | -65,202,574.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 230,000,000.00 | 0.00 | 230,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 230,000,000.00 | 0.00 | 230,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 190,000,000.00 | 0.00 | 190,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,354,460.00 | 0.00 | 7,354,460.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 176,719.16 | 0.00 | 176,719.16 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 197,531,179.16 | 0.00 | 197,531,179.16 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,468,820.84 | 0.00 | 32,468,820.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 960,150.60 | 0.00 | 960,150.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 48,707,997.39 | 4,089,631.24 | 52,797,628.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 167,274,573.37 | 0.00 | 167,274,573.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 215,982,570.76 | 4,089,631.24 | 220,072,202.00 | |
| 补充资料 | ||||
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 35,283,779.30 | -5,075,764.67 | 30,208,014.63 | |
| 加：资产减值准备 | -3,353,522.00 | 0.00 | -3,353,522.00 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,228,284.02 | 5,513,467.06 | 35,741,751.08 | |
| 无形资产摊销 | 1,585,058.09 | 138,427.82 | 1,723,485.91 | |
| 长期待摊费用摊销 | 870,846.85 | 62,441.54 | 933,288.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 34,359.98 | 0.00 | 34,359.98 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -500.00 | 0.00 | -500.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,385,652.66 | 0.00 | 6,385,652.66 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -34,905,447.98 | 0.00 | -34,905,447.98 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 402,472.86 | 0.00 | 402,472.86 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -57,208,282.56 | 238,755.19 | -56,969,527.37 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 12,005,058.57 | -947,925.07 | 11,057,133.50 | |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 93,289,809.58 | 24,260.88 | 93,314,070.46 | |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,617,569.37 | -46,337.25 | 84,571,232.12 | |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 215,982,570.76 | 4,089,631.24 | 220,072,202.00 | |
| 减：现金的期初余额 | 167,274,573.37 | 0.00 | 167,274,573.37 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 48,707,997.39 | 4,089,631.24 | 52,797,628.63 | |
原因说明：
本公司于2009年11月根据中华人民共和国商务部“商资批[2009]152号”和中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]685号”文，非公开发行人民币普通股25000万股。本次发行募集资金用于购买新乡林鹤98.8%投资权益以及对河北三元增资以收购、整合、运营石家庄三鹿集团股份有限公司部分破产财产。结合合并合同或协议的约定，根据企业合并会计准则对购买日的有关规定，确定本次购买日为2009年5月26日。故按《企业会计准则》和公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号《半年度报告的内容与格式》的规定，编制比较会计报表时，对上年同期相关的项目及其金额予以追溯重述。
北京三元食品股份有限公司董事会
2010年8月23日