（上接B109版）
合并所有者权益变动表
2010年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 885,000,000.00 | 975,347,361.25 | 37,855,235.16 | -211,373,893.34 | 3,056,154.76 | 39,003,316.40 | 1,728,888,174.23 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 885,000,000.00 | 975,347,361.25 | 37,855,235.16 | -211,373,893.34 | 3,056,154.76 | 39,003,316.40 | 1,728,888,174.23 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -417,792.70 | -51,606,430.24 | -403,441.78 | -788,414.85 | -53,216,079.57 | |||||||
| （一）净利润 | -51,606,430.24 | -568,107.55 | -52,174,537.79 | |||||||||
| （二）其他综合收益 | -403,441.78 | -220,307.30 | -623,749.08 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -51,606,430.24 | -403,441.78 | -788,414.85 | -52,798,286.87 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | -417,792.70 | -417,792.70 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 3．其他 | -417,792.70 | -417,792.70 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 885,000,000.00 | 974,929,568.55 | 37,855,235.16 | -262,980,323.58 | 2,652,712.98 | 38,214,901.55 | 1,675,672,094.66 | |||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 635,000,000.00 | 239,418,033.25 | 37,855,235.16 | -82,598,494.19 | 1,448,429.57 | 40,910,647.56 | 872,033,851.35 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 635,000,000.00 | 239,418,033.25 | 37,855,235.16 | -82,598,494.19 | 1,448,429.57 | 40,910,647.56 | 872,033,851.35 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,734,274.05 | 969,508.10 | -1,450,494.75 | 36,253,287.40 | ||||||
| （一）净利润 | 36,734,274.05 | -1,450,494.75 | 35,283,779.30 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 969,508.10 | 969,508.10 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 36,734,274.05 | 969,508.10 | -1,450,494.75 | 36,253,287.40 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,000,000.00 | 239,418,033.25 | 37,855,235.16 | -45,864,220.14 | 2,417,937.67 | 39,460,152.81 | 908,287,138.75 | |||
法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝
母公司所有者权益变动表
2010年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 885,000,000.00 | 979,680,222.35 | 37,855,235.16 | -13,367,036.65 | 1,889,168,420.86 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 885,000,000.00 | 979,680,222.35 | 37,855,235.16 | -13,367,036.65 | 1,889,168,420.86 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,742,719.81 | 15,742,719.81 | ||||||
| （一）净利润 | 15,742,719.81 | 15,742,719.81 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 15,742,719.81 | 15,742,719.81 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 885,000,000.00 | 979,680,222.35 | 37,855,235.16 | 2,375,683.16 | 1,904,911,140.67 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 635,000,000.00 | 243,750,894.35 | 37,855,235.16 | -40,216,328.17 | 876,389,801.34 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 635,000,000.00 | 243,750,894.35 | 37,855,235.16 | -40,216,328.17 | 876,389,801.34 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 65,038,493.16 | 65,038,493.16 | ||||||
| （一）净利润 | 65,038,493.16 | 65,038,493.16 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 65,038,493.16 | 65,038,493.16 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,000,000.00 | 243,750,894.35 | 37,855,235.16 | 24,822,164.99 | 941,428,294.50 |
法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝
7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7.4 前期会计差错更正
7.4.1 追溯重述法
单位：元 币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 批准处理情况 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 本公司对2009年1-6月已经披露的报表进行了报表重述，详见公司2010-036号公告 | 2009年6月合并会计报表项目 | -5,058,432.02 |
7.4.2 未来适用法
无
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
报告期内，公司财务报表合并范围未发生变更。
持有半数以下表决权比例，但纳入合并范围事项。
本公司对子公司北京三元梅园乳品发展有限公司持股比例45%，是第一大股东。北京三元梅园乳品发展有限公司董事会由5名董事组成，本公司占3名，并且董事长、总经理以及主要管理人员均由本公司派出，因此虽然本公司持股比例未达到50％以上，但本公司能从实质上对北京三元梅园乳品发展有限公司实施控制，根据《企业会计准则第33 号--合并财务报表》的规定将其纳入合并范围。
7.5.2 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司的全资子公司澳大利亚三元经贸有限公司为境外经营实体，本公司对澳大利亚三元经贸有限公司报表项目的折算汇率为资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当年的加权平均汇率折算采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。