广发中证500指数证券投资基金LOF
2010年半年度报告摘要
2010年6月30日
基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一〇年八月二十五日
1 重要提示及目录
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人——中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。
2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：（1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
（4）本基金基金合同生效日为2009年11月26日，截至披露时点本基金合同生效未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：（1）业绩比较基准：95%×中证500指数收益率+5%×银行同业存款收益率。
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发中证500指数证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年11月26日至2010年6月30日）
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注：本基金基金合同生效日为2009年11月26日，截至披露时点本基金合同生效未满一年.图示时间段为2009年11月26日至2010年6月30日。
本基金建仓期为基金合同生效后3个月，建仓期结束时本基金资产配置比例符合本基金合同有关规定。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和16个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外，还设立了北京办事处和北京分公司、广州分公司、上海分公司。
截至2010年6月30日，本基金管理人管理十三只开放式基金---广发聚富证券投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为854.78亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
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注：1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人未管理与本投资组合投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金日均跟踪误差为0.05%，年化跟踪误差为0.78%，符合基金合同中规定的日均跟踪误差不超过0.35%和年跟踪误差不超过4%的要求。
报告期内，本基金跟踪误差来源主要有两个：一是成份股调整因素，本基金结合标的指数在报告期成分股调整面积较大的实际情况，分批对成份股进行调整，较好的控制了成分股调整对跟踪误差的影响；二是申购和赎回因素，本基金规模较大，申购赎回因素对本基金跟踪误差的影响较小。
作为指数基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略，积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末本基金份额净值为0.828元，本报告期基金份额净值增长率为-17.94%，业绩比较基准收益率为-17.37%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
尽管经济增长自身仍面临较强的中长期回调压力，内在增长率仅在9%左右，但从产能周期和存货周期相结合的角度来看，只要度过今年下半年的增速下滑阶段，经济将重新回到快速增长轨道。从外部环境来看，美、欧、日经济企稳回升、进口恢复增长，将明显改善我国经济发展的外部环境，未来两年我国出口将有所恢复，并拉动我国经济恢复较快增长。未来两年我国经济出现过热现象的可能性不大，为防止国内宏观调控政策紧缩力度过大导致经济增速大幅度波动，在财政支出预算增速下降的情况下，未来两年货币政策和贸易政策将保持相对稳定。
展望下半年，虽然经济增速将继续下滑，但政策态度将逐步宽松。同时，旨在促进长期增长的改革也将在下半年进入更为实质性的阶段。城镇化的推进、新兴战略产业的促进、收入分配制度改革等势必都将成为十二五的重点工作，从而带动中国城乡结构、产业结构、就业结构和消费结构的全面升级。中小市值的优秀企业将在这一经济社会转型中快速成为社会经济的中坚力量，我们对中证500指数未来的表现充满信心和期待。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期间未分配利润，本期末本基金可供分配利润为-984，064，497.83元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年上半年，本基金托管人在对广发中证500指数证券投资基金(LOF)的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010年上半年，广发中证500指数证券投资基金(LOF)的管理人——广发基金管理有限公司在广发中证500指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发中证500指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发中证500指数证券投资基金(LOF)2010年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发中证500指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2010年6月30日
单位：人民币元
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注：
报告截止日2010年6月30日，基金份额净值0.828元，基金份额总额5，728，492，227.07份。
6.2 利润表
会计主体：广发中证500指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金基金合同生效日为2009年11月26日，上年度对比期间无数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中证500指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金基金合同生效日为2009年11月26日，上年度对比期间无数据。
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：马庆泉，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中证500指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监许可【2009】982号文核准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中证500指数证券投资基金基金合同》发起，于2009年11月26日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金已向中国证券监督管理委员会备案，并于2009年11月 26日获确认。
本基金募集期为2009年10月22日至2009年11月20日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次募集资金为8，635，797，223.98元人民币，有效认购户数为107，956户。其中，认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计634，322.52元人民币，折合基金份额634，322.52份，按照《广发中证500指数证券投资基金基金合同》的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。基金合同于2009年11月26日生效，基金合同生效日的基金份额总额为8，635，797，223.98份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中证500指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证500指数成份股、备选成份股、新股（一级市场初次发行或增发）、到期日在一年以内的政府债券及法律法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具。
本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2010年8月24日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发[2007]56号《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》和《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他相关规定进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2010年6月30日的财务状况以及2010上半年度的经营成果。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日止。本报告期自2010年1月1日至2010年6月30日.
6.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示；与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融工具的确认与初始计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）股票投资
股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2）债券投资
债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券的公允价值。配售及认购新发行的分离交易可转债，于成交日先按债券面值确认为债券投资，后于权证确认日单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3）权证投资
权证投资成本按成交日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零。配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值技术对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具投资收益。卖出权证按移动加权平均法结转成本。
（4）买入返售金融资产
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。于返售日按账面余额结转。
（5）卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。于回购日按账面余额结转。
金融工具的后续计量
（1）本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（2）本基金采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
股票投资
（1）交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价为公允价值。
如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。当股票不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定股票的公允价值。本基金按照证监会《关于进一步规范股票投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2008] 38号）的要求、参照《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》，采用指数收益法对长期停牌股票进行估值。
（2）由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
（3）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
（4）非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证监会相关规定处理。
债券投资
（1）交易所上市实行净价交易的债券以估值日上市的收盘价为公允价值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价为公允价值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（2）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（3）未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
权证投资
（1）交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价为公允价值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（2）首次公开发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）配售及认购分离交易可转债，上市日前，获得分离交易可转债的债券部分时，按成本估值；获得权证部分后，按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价分别确定当日债券和权证的估值，自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述债券投资和权证投资中相关原则进行估值。
（4）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日列示。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金为申购、赎回、转入或转出款中所含的按基金未分配利润占基金净值比例计算的一部分金额，于计算基金申购、赎回、转入或转出确认日列示，并于期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提；
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
买入返售金融资产收入按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率，在回购期限内逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，也可使用合同利率；
股票投资收益/(损失)为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认；
债券投资收益/(损失)为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认；
衍生工具投资收益/(损失)为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认；
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认；
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益；
其他收入于在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
管理人报酬按照前一日基金资产净值0.60%的年费率计提；
托管费按照前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提；
交易费用按发生时实际支出金额确认；
卖出回购金融资产支出按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率，在回购期限内逐日计提。若合同利率与实际利率差异较小的，也可使用合同利率。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的10%。
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。
场外投资者可选择现金分红或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；场内投资者的收益分配方式为现金分红，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。
基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即：基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后，不能低于面值。
每一基金份额享有同等分配权。
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
6.4.6 税项
1.印花税
2008年4月24日以前，根据财政部、国家税总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，按3％。的税率缴纳证券（股票）交易印花税。根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2008年4月24日起，按1％。的税率缴纳证券（股票）交易印花税。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定自2008年9月19日起，对证券（股票）交易出让方按1％。的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1号文《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102号文《关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》， 对本基金自2005年6月13日起从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化.
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
■
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
金额单位：人民币元
■
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未通过关联方席位进行权证交易。
6.4.8.1.3债券交易
本基金本报告期未通过关联方席位进行债券交易。
6.4.8.1.4债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方席位进行债券回购交易。
6.4.8.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
■
注：股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额*佣金比例-证管费-经手费-结算风险金（含债券交易）。
上述佣金按市场佣金率计算，佣金比率是公允的。
根据《证券研究服务协议》，本基金管理人从关联方获得证券研究综合服务。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
■
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
■
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期与上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易.
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
■
注：截至本报告期内，本基金不存在基金管理人投资本基金的情况。
截至上年度可比期间，本基金不存在基金管理人投资本基金的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
截至本报告期末，本基金不存在除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
截至上报告期末，本基金不存在除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
■
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期与上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.9 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
■
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2010年6月30日止，本基金无银行间市场债券正回购交易余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2010年6月30日止，本基金无交易所市场债券正回购交易余额。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
■
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
■
7.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
■
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本公司网站的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：本项及下项7.4.2、7.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
■
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
报告期末本基金未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
报告期末本基金未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
7.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
■
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有的处于转股期的可转换债券.
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况.
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
8.2 期末上市基金前十名持有人
■
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
■
9 开放式基金份额变动
单位：份
■
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人托管业务部门均无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
为了更好的适应公司业务发展的需要，经管理人与托管人协商一致，并经广发基金管理有限公司董事会批准，本基金拟将年审会计师事务所由深圳市鹏城会计师事务所有限公司更换为德勤华永会计师事务所有限公司，该事项已报中国证监会备案。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：1.交易席位选择标准：
(1)财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
(2)经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
(4)具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
(5)能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2.交易席位选择流程：
(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
■
广发基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十五日
| 基金简称 | 广发中证500指数（LOF） |
| 基金主代码 | 162711 |
| 基金运作方式 | 上市契约型开放式 |
| 基金合同生效日 | 2009年11月26日 |
| 基金管理人 | 广发基金管理有限公司 |
| 基金托管人 | 中国工商银行股份有限公司 |
| 报告期末基金份额总额 | 5，728，492，227.07份 |
| 基金合同存续期 | 不定期 |
| 基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 上市日期 | 2010年1月8日 |
| 投资目标 | 采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于0.35%，年跟踪误差不超过4%，实现对中证500指数的有效跟踪。 |
| 投资策略 | 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，降低跟踪误差。 |
| 业绩比较基准 | 95%×中证500指数收益率+5%×银行同业存款收益率 |
| 风险收益特征 | 较高风险、较高预期收益，风险和预期收益均高于货币市场基金和债券型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 广发基金管理有限公司 | 中国工商银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 段西军 | 蒋松云 |
| 联系电话 | 020-89899117 | 010-66106912 | |
| 电子邮箱 | dxj@gffunds.com.cn | custody@icbc.com.cn | |
| 客户服务电话 | 95105828，020-83936999 | 95588 | |
| 传真 | 020-89899158 | 010-66106904 | |
| 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.gffunds.com.cn |
| 基金半年度报告备置地点 | 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼 |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 报告期（2010年1月1日 至 2010年6月30日） |
| 本期已实现收益 | 281，121，075.14 |
| 本期利润 | -764，237，124.99 |
| 加权平均基金份额本期利润 | -0.1178 |
| 本期加权平均净值利润率 | -11.80% |
| 本期基金份额净值增长率 | -17.94% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 报告期末(2010年6月30日) |
| 期末可供分配利润 | -984，064，497.83 |
| 期末可供分配基金份额利润 | -0.1718 |
| 期末基金资产净值 | 4，744，427，729.24 |
| 期末基金份额净值 | 0.828 |
| 3.1.3 累计期末指标 | 报告期末(2010年6月30日) |
| 基金份额累计净值增长率 | -17.20% |
| 阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去一个月 | -10.10% | 1.98% | -10.18% | 1.98% | 0.08% | 0.00% |
| 过去三个月 | -21.81% | 2.02% | -21.80% | 2.04% | -0.01% | -0.02% |
| 过去六个月 | -17.94% | 1.74% | -17.37% | 1.77% | -0.57% | -0.03% |
| 自基金成立起至今 | -17.20% | 1.60% | -17.83% | 1.82% | -0.63% | -0.22% |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 邱春杨 | 广发沪深300指数基金的基金经理；广发中证500指数（lof）的基金经理；金融工程部总经理 | 2009-11-26 | - | 9 | 男，中国籍，金融学硕士，持有证券业执业资格证书，2001年3月至2002年10月任职于南方证券资产管理部，2002年11月至2008年1月先后任广发基金管理有限公司筹建人员、研究发展部产品设计小组组长、机构理财部副总经理、金融工程部副总经理，2008年2月1日起任公司金融工程部总经理，2008年12月30日起任广发沪深300指数基金的基金经理，2009年11月26日起任广发中证500指数（lof）基金的基金经理。 |
| 魏军 | 广发沪深300指数基金的基金经理助理；广发中证500指数（lof）的基金经理助理 | 2010-03-11 | - | 2 | 男，中国籍，经济学博士，持有证券业执业资格证书，2008年7月至今任广发基金管理有限公司金融工程部研究员，2010年3月11日起任广发沪深300指数基金、广发中证500指数基金的基金经理助理。 |
| 资 产 | 本期末 2010年6月30日 | 上年度末 2009年12月31日 |
| 资 产： | ||
| 银行存款 | 266，600，480.32 | 3，508，184，030.04 |
| 结算备付金 | 7，142，407.70 | 15，045，694.78 |
| 存出保证金 | 4，814，095.90 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 4，467，626，996.42 | 6，098，706，078.95 |
| 其中：股票投资 | 4，467，626，996.42 | 6，098，706，078.95 |
| 基金投资 | - | - |
| 债券投资 | - | - |
| 资产支持证券投资 | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 应收证券清算款 | - | - |
| 应收利息 | 96，949.34 | 999，276.25 |
| 应收股利 | 537，253.81 | - |
| 应收申购款 | 30，528，293.11 | - |
| 递延所得税资产 | - | - |
| 其他资产 | - | - |
| 资产总计 | 4，777，346，476.60 | 9，622，935，080.02 |
| 负债和所有者权益 | 本期末 2010年6月30日 | 上年度末 2009年12月31日 |
| 负 债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 应付证券清算款 | 18，402，384.80 | 897，587，173.87 |
| 应付赎回款 | 5，500，650.42 | 0.00 |
| 应付管理人报酬 | 2，581，631.75 | 4，408，437.14 |
| 应付托管费 | 645，407.94 | 1，102，109.30 |
| 应付销售服务费 | - | - |
| 应付交易费用 | 5，579，502.83 | 5，017，870.84 |
| 应交税费 | - | - |
| 应付利息 | - | - |
| 应付利润 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他负债 | 209，169.62 | - |
| 负债合计 | 32，918，747.36 | 908，115，591.15 |
| 所有者权益： | ||
| 实收基金 | 5，728，492，227.07 | 8，635，797，223.98 |
| 未分配利润 | -984，064，497.83 | 79，022，264.89 |
| 所有者权益合计 | 4，744，427，729.24 | 8，714，819，488.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 4，777，346，476.60 | 9，622，935，080.02 |
| 项 目 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 |
| 一、收入 | -725，705，612.13 | - |
| 1.利息收入 | 2，126，188.41 | - |
| 其中：存款利息收入 | 2，125，657.49 | - |
| 债券利息收入 | 530.92 | - |
| 资产支持证券利息收入 | - | - |
| 买入返售金融资产收入 | - | - |
| 其他利息收入 | - | - |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 308，734，779.41 | - |
| 其中：股票投资收益 | 291，742，718.54 | - |
| 基金投资收益 | - | - |
| 债券投资收益 | 229，778.26 | - |
| 资产支持证券投资收益 | - | - |
| 衍生工具收益 | - | - |
| 股利收益 | 16，762，282.61 | - |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -1，045，358，200.13 | - |
| 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） | - | - |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 8，791，620.18 | - |
| 减：二、费用 | 38，531，512.86 | - |
| 1．管理人报酬 | 19，366，376.89 | - |
| 2．托管费 | 4，841，594.16 | - |
| 3．销售服务费 | - | - |
| 4．交易费用 | 14，031，289.68 | - |
| 5．利息支出 | - | - |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | - | - |
| 6．其他费用 | 292，252.13 | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -764，237，124.99 | - |
| 减：所得税费用 | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -764，237，124.99 | - |
| 项目 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 8，635，797，223.98 | 79，022，264.89 | 8，714，819，488.87 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | -764，237，124.99 | -764，237，124.99 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | -2，907，304，996.91 | -298，849，637.73 | -3，206，154，634.64 |
| 其中：1.基金申购款 | 3，792，368，977.84 | 34，688，035.37 | 3，827，057，013.21 |
| 2.基金赎回款 | -6，699，673，974.75 | -333，537，673.10 | -7，033，211，647.85 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | - | - |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 5，728，492，227.07 | -984，064，497.83 | 4，744，427，729.24 |
| 项目 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | - | - | - |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | - | - |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | - | - | - |
| 其中：1.基金申购款 | - | - | - |
| 2.基金赎回款 | - | - | - |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | - | - |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | - | - | - |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 广发基金管理有限公司 | 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 基金托管人、代销机构 |
| 广发证券股份有限公司 | 基金管理人股东、代销机构 |
| 关联方名称 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 | ||
| 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | |
| 广发证券股份有限公司 | 1，114，389，552.32 | 12.50% | - | - |
| 关联方名称 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | |||
| 当期 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | 期末应付 佣金余额 | 占期末应付佣金总额的比例 | |
| 广发证券股份有限公司 | 913，343.80 | 12.28% | - | - |
| 项目 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的管理费 | 19，366，376.89 | - |
| 其中：支付销售机构的客户维护费 | 3，382，301.92 | - |
| 项目 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的托管费 | 4，841，594.16 | - |
| 项目 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 |
| 期初持有的基金份额 | 100，006，000.06 | - |
| 期间申购/买入总份额 | - | - |
| 期间因拆分变动份额 | - | - |
| 减：期间赎回/卖出总份额 | - | - |
| 期末持有的基金份额 | 100，006，000.06 | - |
| 期末持有的基金份额占基金总份额比例 | 1.75% | - |
| 关联方名称 | 本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日 | 上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日 | ||
| 期末余额 | 当期利息收入 | 期末余额 | 当期利息收入 | |
| 中国工商银行股份有限公司 | 266，600，480.32 | 1，965，009.24 | - | - |
| 股票 代码 | 股票 名称 | 停牌日期 | 停牌 原因 | 估值 单价 | 复牌 日期 | 开盘 单价 | 数量（股） | 期末 成本总额 | 期末 估值总额 | 备注 |
| 000875 | 吉电股份 | 2010-03-22 | 重大事项 | 5.33 | 2010-07-12 | 5.50 | 2，591，210 | 14，089，885.10 | 13，811，149.30 | - |
| 002181 | 粤 传 媒 | 2010-05-26 | 重大事项 | 10.47 | 2010-08-16 | 11.52 | 760，304 | 8，002，493.86 | 7，960，382.88 | - |
| 600606 | 金丰投资 | 2010-05-17 | 重大事项 | 7.11 | - | - | 905，329 | 8，454，361.53 | 6，436，889.19 | - |
| 600662 | 强生控股 | 2010-06-14 | 重大事项 | 6.99 | 2010-08-02 | 7.69 | 1，791，251 | 14，942，123.35 | 12，520，844.49 | - |
| 600855 | 航天长峰 | 2010-06-14 | 重大事项 | 9.54 | 2010-07-26 | 10.49 | 736，252 | 7，918，282.65 | 7，023，844.08 | - |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 权益投资 | 4，467，626，996.42 | 93.52 |
| 其中：股票 | 4，467，626，996.42 | 93.52 | |
| 2 | 固定收益投资 | - | - |
| 其中：债券 | - | - | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 3 | 金融衍生品投资 | - | - |
| 4 | 买入返售金融资产 | - | - |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 5 | 银行存款和结算备付金合计 | 273，742，888.02 | 5.73 |
| 6 | 其他各项资产 | 35，976，592.16 | 0.75 |
| 7 | 合计 | 4，777，346，476.60 | 100.00 |
| 代码 | 行业类别 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| A | 农、林、牧、渔业 | 139，180，971.18 | 2.93 |
| B | 采掘业 | 60，328，194.63 | 1.27 |
| C | 制造业 | 2，634，790，706.16 | 55.53 |
| C0 | 食品、饮料 | 162，580，064.52 | 3.43 |
| C1 | 纺织、服装、皮毛 | 155，060，621.91 | 3.27 |
| C2 | 木材、家具 | 16，449，697.53 | 0.35 |
| C3 | 造纸、印刷 | 87，508，239.73 | 1.84 |
| C4 | 石油、化学、塑胶、塑料 | 529，161，389.72 | 11.15 |
| C5 | 电子 | 311，514，714.41 | 6.57 |
| C6 | 金属、非金属 | 270，585，376.43 | 5.70 |
| C7 | 机械、设备、仪表 | 662，134，765.40 | 13.96 |
| C8 | 医药、生物制品 | 384，491，271.67 | 8.10 |
| C99 | 其他制造业 | 55，304，564.84 | 1.17 |
| D | 电力、煤气及水的生产和供应业 | 169，200，337.88 | 3.57 |
| E | 建筑业 | 56，322，503.64 | 1.19 |
| F | 交通运输、仓储业 | 170，715，207.31 | 3.60 |
| G | 信息技术业 | 262，755，629.39 | 5.54 |
| H | 批发和零售贸易 | 349，945，346.11 | 7.38 |
| I | 金融、保险业 | 6，452，761.00 | 0.14 |
| J | 房地产业 | 182，571，723.94 | 3.85 |
| K | 社会服务业 | 129，451，457.48 | 2.73 |
| L | 传播与文化产业 | 64，176，942.26 | 1.35 |
| M | 综合类 | 241，735，215.44 | 5.10 |
| 合计 | 4，467，626，996.42 | 94.17 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 601607 | 上海医药 | 2，517，328.00 | 41，233，832.64 | 0.87 |
| 2 | 600406 | 国电南瑞 | 966，676.00 | 37，110，691.64 | 0.78 |
| 3 | 002073 | 软控股份 | 2，344，640.00 | 35，028，921.60 | 0.74 |
| 4 | 600499 | 科达机电 | 1，322，887.00 | 26，457，740.00 | 0.56 |
| 5 | 600584 | 长电科技 | 2，353，580.00 | 26，171，809.60 | 0.55 |
| 6 | 000829 | 天音控股 | 1，794，339.00 | 25，946，141.94 | 0.55 |
| 7 | 600315 | 上海家化 | 801，598.00 | 24，440，723.02 | 0.52 |
| 8 | 600201 | 金宇集团 | 2，476，988.00 | 24，299，252.28 | 0.51 |
| 9 | 000759 | 武汉中百 | 2，150，944.00 | 23，187，176.32 | 0.49 |
| 10 | 600880 | 博瑞传播 | 1，361，440.00 | 22，913，035.20 | 0.48 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期初基金资产净值比例（％） |
| 1 | 600201 | 金宇集团 | 47，378，369.01 | 0.54 |
| 2 | 002022 | 科华生物 | 46，471，302.14 | 0.53 |
| 3 | 600110 | 中科英华 | 42，821，329.03 | 0.49 |
| 4 | 600755 | 厦门国贸 | 40，481，001.46 | 0.46 |
| 5 | 600653 | 申华控股 | 40，449，276.65 | 0.46 |
| 6 | 600315 | 上海家化 | 37，396，807.02 | 0.43 |
| 7 | 600308 | 华泰股份 | 35，536，079.83 | 0.41 |
| 8 | 600198 | 大唐电信 | 33，763，111.47 | 0.39 |
| 9 | 600267 | 海正药业 | 33，068，963.28 | 0.38 |
| 10 | 000537 | 广宇发展 | 32，188，576.55 | 0.37 |
| 11 | 600522 | 中天科技 | 28，097，100.68 | 0.32 |
| 12 | 000636 | 风华高科 | 27，347，569.28 | 0.31 |
| 13 | 000066 | 长城电脑 | 26，714，786.55 | 0.31 |
| 14 | 600616 | 金枫酒业 | 26，616，086.87 | 0.31 |
| 15 | 600770 | 综艺股份 | 26，044，213.92 | 0.30 |
| 16 | 600351 | 亚宝药业 | 25，222，139.32 | 0.29 |
| 17 | 600117 | 西宁特钢 | 23，497，256.14 | 0.27 |
| 18 | 600851 | 海欣股份 | 23，289，011.74 | 0.27 |
| 19 | 002078 | 太阳纸业 | 22，659，592.37 | 0.26 |
| 20 | 002065 | 东华合创 | 22，515，406.21 | 0.26 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额 | 占期初基金资产净值比例（％） |
| 1 | 600201 | 金宇集团 | 31，297，575.66 | 0.36 |
| 2 | 600522 | 中天科技 | 29，714，822.26 | 0.34 |
| 3 | 600851 | 海欣股份 | 27，604，243.05 | 0.32 |
| 4 | 002073 | 青岛软控 | 25，908，289.29 | 0.30 |
| 5 | 000066 | 长城电脑 | 24，151，335.16 | 0.28 |
| 6 | 600406 | 国电南瑞 | 23，482，080.79 | 0.27 |
| 7 | 000541 | 佛山照明 | 23，148，568.85 | 0.27 |
| 8 | 600499 | 科达机电 | 23，107，935.13 | 0.27 |
| 9 | 600584 | 长电科技 | 21，642，190.02 | 0.25 |
| 10 | 000735 | *ST罗牛 | 21，321，252.69 | 0.24 |
| 11 | 600138 | 中青旅 | 21，287，771.79 | 0.24 |
| 12 | 002022 | 科华生物 | 21，260，594.02 | 0.24 |
| 13 | 600166 | 福田汽车 | 20，803，507.48 | 0.24 |
| 14 | 600628 | 新世界 | 20，252，088.01 | 0.23 |
| 15 | 600872 | 中炬高新 | 20，238，710.09 | 0.23 |
| 16 | 000503 | 海虹控股 | 20，177，042.62 | 0.23 |
| 17 | 000930 | 丰原生化 | 20，113，769.50 | 0.23 |
| 18 | 000078 | 海王生物 | 20，027，812.55 | 0.23 |
| 19 | 600110 | 中科英华 | 19，885，685.35 | 0.23 |
| 20 | 000886 | 海南高速 | 19，815，878.52 | 0.23 |
| 买入股票的成本（成交）总额 | 4，022，950，567.74 |
| 卖出股票的收入（成交）总额 | 4，900，414，168.68 |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | 4，814，095.90 |
| 2 | 应收证券清算款 | - |
| 3 | 应收股利 | 537，253.81 |
| 4 | 应收利息 | 96，949.34 |
| 5 | 应收申购款 | 30，528，293.11 |
| 6 | 其他应收款 | - |
| 7 | 待摊费用 | - |
| 8 | 其他 | - |
| 9 | 合计 | 35，976，592.16 |
| 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | ||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额 比例 | ||
| 145，583 | 39，348.63 | 576，761，140.69 | 10.07% | 5，151，731，086.38 | 89.93% |
| 序号 | 持有人名称 | 持有份额（份） | 占上市总份额比例 |
| 1 | 国元证券股份有限公司 | 70，000，000.00 | 12.38% |
| 2 | 华泰证券－招行－华泰紫金2号集合资产管理计划 | 55，603，772.00 | 9.83% |
| 3 | 姚惠民 | 10，688，423.00 | 1.89% |
| 4 | 中意人寿保险有限公司－分红－团体年金债券基金账户 | 9，850，165.00 | 1.74% |
| 5 | 中意人寿保险有限公司 | 9，793，074.00 | 1.73% |
| 6 | 江西省电力公司各控股县供电有限责任公司企业年金计划-建行 | 6，875，780.00 | 1.22% |
| 7 | 兵器装备集团财务有限责任公司 | 5，600，000.00 | 0.99% |
| 8 | 王玩嫦 | 5，000，450.00 | 0.88% |
| 9 | 李建军 | 5，000，300.00 | 0.88% |
| 10 | 汕头市晶莹物业管理有限公司 | 4，430，291.00 | 0.78% |
| 项目 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 | 18，564，544.69 | 0.3241% |
| 基金合同生效日（2009年11月26日）基金份额总额 | 8，635，797，223.98 |
| 本报告期期初基金份额总额 | 8，635，797，223.98 |
| 本报告期基金总申购份额 | 3，792，368，977.84 |
| 减：本报告期基金总赎回份额 | 6，699，673，974.75 |
| 本报告期基金拆分变动份额 | - |
| 本报告期期末基金份额总额 | 5，728，492，227.07 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
| 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | |||
| 齐鲁证券 | 2 | 1，903，313，562.02 | 21.35% | 1，578，640.34 | 21.23% | 新增二席位 |
| 江南证券 | 1 | 1，297，454，945.95 | 14.55% | 1，102，834.79 | 14.83% | 新增一席位 |
| 招商证券 | 2 | 1，207，734，041.36 | 13.54% | 1，026，254.17 | 13.80% | 新增一席位 |
| 广发证券 | 3 | 1，114，389，552.32 | 12.50% | 913，343.80 | 12.28% | 新增一席位 |
| 国海证券 | 1 | 860，869，012.83 | 9.65% | 699，462.66 | 9.41% | 新增一席位 |
| 第一创业证券 | 1 | 565，822，786.14 | 6.35% | 480，948.25 | 6.47% | 新增一席位 |
| 申银万国 | 1 | 371，000，859.01 | 4.16% | 315，349.04 | 4.24% | - |
| 中金公司 | 2 | 363，551，825.37 | 4.08% | 309，018.29 | 4.16% | 新增一席位 |
| 银河证券 | 1 | 337，097，689.82 | 3.78% | 273，894.77 | 3.68% | - |
| 平安证券 | 2 | 273，624，161.86 | 3.07% | 232，580.94 | 3.13% | 新增一席位 |
| 国都证券 | 1 | 273，590，065.33 | 3.07% | 222，294.65 | 2.99% | - |
| 国泰君安 | 4 | 232，410，316.86 | 2.61% | 188，834.67 | 2.54% | 新增二席位 |
| 万联证券 | 1 | 57，849，616.44 | 0.65% | 49，172.58 | 0.66% | 新增一席位 |
| 中信建投 | 1 | 33，284，496.34 | 0.37% | 27，044.14 | 0.36% | 新增一席位 |
| 厦门证券 | 1 | 24，845，894.53 | 0.28% | 15，218.41 | 0.20% | 新增一席位 |
| 广发华福 | 3 | - | - | - | - | 新增二席位 |
| 国联证券 | 1 | - | - | - | - | 新增一席位 |
| 华泰联合 | 2 | - | - | - | - | 新增二席位 |
| 东海证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 方正证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 中投证券 | 2 | - | - | - | - | 新增一席位 |
| 国盛证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 华创证券 | 1 | - | - | - | - | 新增一席位 |
| 西部证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 海通证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 中信证券 | 1 | - | - | - | - | 新增一席位 |
| 券商名称 | 债券交易 | 回购交易 | 权证交易 | |||
| 成交金额 | 占当期债券成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期回购成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期权证成交总额的比例 | |
| 齐鲁证券 | - | - | - | - | - | - |
| 江南证券 | 1,148,856.50 | 57.18% | - | - | - | - |
| 招商证券 | 860,252.68 | 42.82% | - | - | - | - |
| 广发证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国海证券 | - | - | - | - | - | - |
| 第一创业证券 | - | - | - | - | - | - |
| 申银万国 | - | - | - | - | - | - |
| 中金公司 | - | - | - | - | - | - |
| 银河证券 | - | - | - | - | - | - |
| 平安证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国都证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国泰君安 | - | - | - | - | - | - |
| 万联证券 | - | - | - | - | - | - |
| 中信建投 | - | - | - | - | - | - |
| 厦门证券 | - | - | - | - | - | - |
| 广发华福 | - | - | - | - | - | - |
| 国联证券 | - | - | - | - | - | - |
| 华泰联合 | - | - | - | - | - | - |
| 东海证券 | - | - | - | - | - | - |
| 方正证券 | - | - | - | - | - | - |
| 中投证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国盛证券 | - | - | - | - | - | - |
| 华创证券 | - | - | - | - | - | - |
| 西部证券 | - | - | - | - | - | - |
| 海通证券 | - | - | - | - | - | - |
| 中信证券 | - | - | - | - | - | - |