工银瑞信沪深300指数证券投资基金2010年半年度报告摘要

2010-08-26 来源：上海证券报

工银瑞信沪深300指数证券投资基金

2010年半年度报告摘要

2010年6月30日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司送出日期：2010年8月26日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年08月16日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2010年01月01日起至06月30日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注： 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、本基金基金合同生效日为2009年3月5日。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注： 1、本基金的业绩比较基准为；沪深300指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%，每日进行再平衡过程；

2、本基金基金合同生效日为2009年3月5日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：本基金合同于2009年3月5日生效，按基金合同规定，建仓期为6个月。截至报告期末，本基金的投资组合比例符合基金合同第十三条（二）投资范围、（六）投资限制中规定的各项比例：本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于80%（但因法律法规限制原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。

截至2010年6月30日，公司旗下管理13只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型基金、工银瑞信全球精选股票型基金，证券投资基金管理规模达461亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合。资产管理总规模约760亿元。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注： 1、任职日期说明：

1)樊智的任职日期为公司执委会决议日期；

2)胡文彪的任职日期为基金合同生效的日期。

2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3、本基金无基金经理助理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无，因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金报告期内无异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本报告期内，本基金跟踪标的指数的日均偏离度为0.03%，偏离度年化标准差为0.86%。本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）标的指数成份股中法律法规禁止本基金投资的股票的影响；2）申购赎回的影响；3）成份股票的停牌；4）指数中成份股票的调整；等。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，基金份额净值增长率为-27.13%，同期业绩比较基准增长率为-27.06%，基金超额收益率为-0.07%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本期于2010年1月19日发布分红预告，每10份基金份额派发红利0.30元，共计派发红利134,569,657.21元，分红公告日为2010年1月23日，权益登记日为2010年1月22日。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为134,569,657.21元。

5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6半年度财务会计报告(未经审计)

6.1资产负债表

会计主体：工银瑞信沪深300指数证券投资基金

报告截止日： 2010年6月30日

单位：人民币元

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注： 1、报告截止日2010年06月30日，基金份额净值0.9157元，基金份额总额4,999,658,833.13份。

2、本基金合同生效日为2009年03月05日。

6.2 利润表

会计主体：工银瑞信沪深300指数证券投资基金

本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日

单位：人民币元

■

注：本基金合同生效日为2009年03月05日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信沪深300指数证券投资基金

本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日

单位：人民币元

■

注：本基金合同生效日为2009年03月05日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4 财务报表由下列负责人签署：

郭特华夏洪彬朱辉毅

基金管理公司负责人 - 主管会计工作负责人 - 会计机构负责人 -

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

工银瑞信沪深300指数型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2009]6号文《关于同意工银瑞信沪深300指数型证券投资基金募集的批复》批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于2009年2月3日至2009年3月3日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2009)验字第60438506_A01号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2009年3月5日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币3,605,864,300.61元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币557,451.08元，以上实收基金（本息）合计为人民币3,606,421,751.69元，折合3,606,421,751.69份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行有限公司。

本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深300指数的成份股及其备选成份股、新股（一级市场首次发行）、债券，以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种（如股票指数期货等），基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于80%（但因法律法规限制原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2010年06月30日的财务状况以及2010年上半年度经营成果和净值变动情况。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策和会计估计变更及差错更正事项。

6.4.6 税项

（一）印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3％。调整为1％。；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

（二）营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；

（三）个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利，债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注： 1、本报告期本基金关联方未发生变化；

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。

6.4.8.2 关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注： 1、2010年基金管理费按前一日的基金资产净值的0.5%的年费率计提，计算方法如下：

H=E×0.5%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

2、2009年基金管理费按前一日的基金资产净值的0.6%的年费率计提，计算方法如下：

H=E×0.6%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

3、基金管理人的管理费每日计提，按月支付。

6.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注： 1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

2、基金托管费每日计提，按月支付。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。

6.4.8.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.9 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于2010年6月30日对资产净值和本期净利润的影响均为人民币-9,215,385.89元。

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本报告期末2010年6月30日止，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2010年6月30日止，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

7.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合

无。

7.3期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。

期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

无。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注： 1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；

2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注： 1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；

2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.9 投资组合报告附注

7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.9.5期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

■

期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

§9 开放式基金份额变动

单位：份

■

注： 1、总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、总赎回份额含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

■

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

■

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

10.4 基金投资策略的改变

■

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

■

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

■

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

注： 1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、

在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、

资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权

益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、

委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。

2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在

服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续

约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

基金简称工银沪深300指数
基金主代码 481009
交易代码 481009
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2009年3月5日
基金管理人工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,999,658,833.13 份
基金合同存续期不定期

投资目标采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，实现对标的指数的有效跟踪，谋求基金资产的长期增值。
投资策略本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过0.3%，偏离度年化标准差不超过4%。
业绩比较基准沪深300指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%
风险收益特征本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。

项目基金管理人基金托管人
名称工银瑞信基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名朱碧艳尹东
联系电话 010-58698918 010-67595003
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 010-58698918 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所

3.1.1 期间数据和指标报告期( 2010年1月1日-2010年6月30日 )
本期已实现收益 847,587.18
本期利润 -1,601,383,785.33
加权平均基金份额本期利润 -0.3409
本期基金份额净值增长率 -27.13%
3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2010年6月30日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.0843
期末基金资产净值 4,578,300,921.78
期末基金份额净值 0.9157

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 -7.08% 1.60% -7.20% 1.59% 0.12% 0.01%
过去三个月 -22.27% 1.74% -22.32% 1.73% 0.05% 0.01%
过去六个月 -27.13% 1.51% -27.06% 1.51% -0.07% 0.00%
过去一年 -18.07% 1.80% -18.01% 1.80% -0.06% 0.00%
自基金合同生效起至今 4.05% 1.70% 11.84% 1.75% -7.79% -0.05%

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
樊智本基金的基金经理，工银瑞信上证央企ETF的基金经理 2009年9月8日 - 7 中国籍，毕业于天津大学，获博士学位。2003年4月至2005年6月，任职于中信证券股份有限公司研究部，担任高级研究员。2005年7月加入工银瑞信基金管理有限公司市场营销部从事产品开发工作；2005年12月至2009年9月，任职于风险管理部，历任业务主管、风险管理部副总监。2009年9月8日至今，担任工银瑞信沪深300基金和工银瑞信上证央企ETF基金基金经理。
胡文彪本基金的基金经理，工银瑞信上证央企ETF的基金经理，工银瑞信中小盘的基金经理 2009年3月5日 - 9 中国籍，毕业于清华大学，获理学硕士学位。2001年7月至2003年10月，任职于国泰君安证券资产管理总部，担任研究员。2003年11月至2004年3月，任职于华林证券资产管理部，担任研究员。2004年4月至2006年7月，任职于海富通基金管理有限公司产品开发部，担任产品经理。2006年7月，加入工银瑞信基金管理有限公司，历任产品开发部高级经理和权益投资部高级经理、基金经理。2009年3月5日至今，担任工银瑞信沪深300基金基金经理。2009年8月26日至今，担任工银瑞信上证央企ETF基金基金经理。2010年2月10日至今，担任工银瑞信中小盘基金基金经理。

资产附注号本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
资产：
银行存款 270,458,854.92 495,171,159.04
结算备付金 5,500,321.56 4,625,419.71
存出保证金 500,000.00 864,156.19
交易性金融资产 4,313,405,688.90 5,336,925,249.60
其中：股票投资 4,313,405,688.90 5,336,925,249.60
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 52,955.57 78,959.14
应收股利 2,162,235.42 -
应收申购款 4,905,854.57 49,639,404.08
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 4,596,985,910.94 5,887,304,347.76
负债和所有者权益附注号本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 182,790,686.98
应付赎回款 12,799,306.78 79,638,152.52
应付管理人报酬 2,007,290.65 2,514,440.54
应付托管费 401,458.12 419,073.42
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,735,075.81 2,144,606.50
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 741,857.80 1,085,140.08
负债合计 18,684,989.16 268,592,100.04
所有者权益：
实收基金 4,999,658,833.13 4,362,372,287.40
未分配利润 -421,357,911.35 1,256,339,960.32
所有者权益合计 4,578,300,921.78 5,618,712,247.72
负债和所有者权益总计 4,596,985,910.94 5,887,304,347.76

项目附注号本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间2009年3月5日至2009年6月30日
一、收入 -1,582,171,303.31 699,851,350.24
1.利息收入 1,100,143.10 2,248,736.91
其中：存款利息收入 1,085,909.67 2,248,736.91
债券利息收入 14,233.43 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 17,078,438.63 261,054,902.96
其中：股票投资收益 -11,713,014.65 246,430,970.31
基金投资收益 - -
债券投资收益 12,805.27 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 28,778,648.01 14,623,932.65
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,602,231,372.51 432,306,462.30
4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,881,487.47 4,241,248.07
减：二、费用 19,212,482.02 14,811,202.94
1．管理人报酬 12,918,797.83 5,659,171.81
2．托管费 2,583,759.54 943,195.30
3．销售服务费 - -
4．交易费用 3,489,826.45 8,085,091.28
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 220,098.20 123,744.55
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,601,383,785.33 685,040,147.30
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,601,383,785.33 685,040,147.30

项目本期
2010年1月1日至2010年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,362,372,287.40 1,256,339,960.32 5,618,712,247.72
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -1,601,383,785.33 -1,601,383,785.33
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
637,286,545.73 58,255,570.87 695,542,116.60
其中：1.基金申购款 1,981,978,061.50 248,339,400.48 2,230,317,461.98
2.基金赎回款 -1,344,691,515.77 -190,083,829.61 -1,534,775,345.38
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -134,569,657.21 -134,569,657.21
五、期末所有者权益（基金净值） 4,999,658,833.13 -421,357,911.35 4,578,300,921.78
项目上年度可比期间
2009年3月5日至2009年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,606,421,751.69 - 3,606,421,751.69
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 685,040,147.30 685,040,147.30
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,724,592,084.58 -176,330,647.44 -1,900,922,732.02
其中：1.基金申购款 1,313,671,358.23 178,246,225.38 1,491,917,583.61
2.基金赎回款 -3,038,263,442.81 -354,576,872.82 -3,392,840,315.63
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,881,829,667.11 508,709,499.86 2,390,539,166.97

关联方名称与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构

项目本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月5日（基金合同生效日）至2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 12,918,797.83 5,659,171.81
其中：支付销售机构的客户维护费 7,320,769.64 1,398,043.61

项目本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月5日（基金合同生效日）至2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 2,583,759.54 943,195.30

关联方
名称
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月5日（基金合同生效日）至2009年6月30日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 270,458,854.92 1,064,827.08 164,218,159.83 2,211,532.89

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）期末成本总额期末估值总额备注
601318 中国平安 2010年6月29日重大事项 44.55 - - 3,019,060 148,098,673.68 134,499,123.00 -
000001 深发展Ａ 2010年6月30日重大事项 17.40 - - 3,265,415 66,177,847.63 56,818,221.00 -
000895 双汇发展 2010年3月22日重大事项 43.54 - - 292,956 11,753,460.19 12,755,304.24 -
600675 中华企业 2010年5月17日重大事项 7.18 - - 1,003,811 10,697,267.57 7,207,362.98 -
600816 安信信托 2010年6月2日重大事项 13.60 - - 331,821 5,788,221.30 4,512,765.60 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 4,313,405,688.90 93.83
其中：股票 4,313,405,688.90 93.83
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 275,959,176.48 6.00
6 其他各项资产 7,621,045.56 0.17
7 合计 4,596,985,910.94 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 17,718,309.48 0.39
B 采掘业 463,380,220.51 10.12
C 制造业 1,269,793,463.48 27.74
C0 食品、饮料 194,408,756.01 4.25
C1 纺织、服装、皮毛 18,666,087.00 0.41
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 10,558,884.80 0.23
C4 石油、化学、塑胶、塑料 92,623,754.89 2.02
C5 电子 21,280,971.50 0.46
C6 金属、非金属 343,014,719.87 7.49
C7 机械、设备、仪表 417,218,322.09 9.11
C8 医药、生物制品 158,235,893.20 3.46
C99 其他制造业 13,786,074.12 0.30
D 电力、煤气及水的生产和供应业 163,579,380.03 3.57
E 建筑业 130,771,557.90 2.86
F 交通运输、仓储业 205,824,984.74 4.50
G 信息技术业 158,402,958.20 3.46
H 批发和零售贸易 141,658,904.51 3.09
I 金融、保险业 1,393,328,144.18 30.43
J 房地产业 238,943,547.39 5.22
K 社会服务业 39,443,130.60 0.86
L 传播与文化产业 9,860,114.00 0.22
M 综合类 80,700,973.88 1.76
合计 4,313,405,688.90 94.21

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 17,058,919 221,936,536.19 4.85
2 601328 交通银行 24,898,410 149,639,444.10 3.27
3 601318 中国平安 3,019,060 134,499,123.00 2.94
4 600016 民生银行 21,336,849 129,087,936.45 2.82
5 600030 中信证券 9,022,501 105,563,261.70 2.31
6 601166 兴业银行 4,408,978 101,538,763.34 2.22
7 600000 浦发银行 7,241,547 98,485,039.20 2.15
8 601088 中国神华 3,466,884 76,167,441.48 1.66
9 601601 中国太保 3,304,622 75,246,242.94 1.64
10 000002 万科Ａ 10,175,958 68,992,995.24 1.51

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 601166 兴业银行 130,316,716.82 2.32
2 600036 招商银行 102,018,077.99 1.82
3 600030 中信证券 62,751,443.31 1.12
4 601328 交通银行 53,240,802.17 0.95
5 600016 民生银行 37,285,326.93 0.66
6 601318 中国平安 36,971,324.95 0.66
7 601899 紫金矿业 28,446,981.96 0.51
8 600000 浦发银行 27,706,999.93 0.49
9 601088 中国神华 23,695,419.96 0.42
10 000002 万科Ａ 20,751,646.06 0.37
11 601601 中国太保 20,271,228.94 0.36
12 601169 北京银行 19,109,759.44 0.34
13 601988 中国银行 16,420,964.13 0.29
14 000063 中兴通讯 16,285,752.14 0.29
15 000001 深发展Ａ 16,221,110.51 0.29
16 600900 长江电力 15,242,999.22 0.27
17 600837 海通证券 15,002,646.25 0.27
18 000858 五粮液 13,648,366.16 0.24
19 600050 中国联通 13,285,888.65 0.24
20 600519 贵州茅台 13,034,982.65 0.23

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 601166 兴业银行 112,274,099.11 2.00
2 601988 中国银行 60,139,926.26 1.07
3 601998 中信银行 25,285,593.85 0.45
4 600036 招商银行 22,102,060.97 0.39
5 601328 交通银行 21,598,610.24 0.38
6 600016 民生银行 20,852,220.56 0.37
7 601318 中国平安 20,463,649.67 0.36
8 600276 恒瑞医药 17,601,561.07 0.31
9 600000 浦发银行 15,796,585.20 0.28
10 600030 中信证券 13,776,402.41 0.25
11 601088 中国神华 13,376,306.06 0.24
12 000002 万科Ａ 11,926,389.15 0.21
13 601601 中国太保 11,260,816.41 0.20
14 601169 北京银行 9,827,713.01 0.17
15 600859 王府井 9,332,399.04 0.17
16 000001 深发展Ａ 9,292,155.12 0.17
17 601899 紫金矿业 9,106,536.83 0.16
18 600837 海通证券 8,585,971.17 0.15
19 600900 长江电力 8,475,372.87 0.15
20 600519 贵州茅台 8,082,010.50 0.14

买入股票成本（成交）总额 1,539,534,616.65
卖出股票收入（成交）总额 949,109,790.19

序号名称金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 2,162,235.42
4 应收利息 52,955.57
5 应收申购款 4,905,854.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,621,045.56

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例（%）流通受限情况说明
1 601318 中国平安 134,499,123.00 2.94 重大事项

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
123,081 40,620.88 1,085,296,480.68 21.71% 3,914,362,352.45 78.29%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 163,741.17 0.00%

基金合同生效日（2009年3月5日）基金份额总额 3,606,421,751.69
本报告期期初基金份额总额 4,362,372,287.40
本报告期基金总申购份额 1,981,978,061.50
减:本报告期基金总赎回份额 1,344,691,515.77
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,999,658,833.13

本报告期，本基金未召开持有人大会。

2、基金托管人托管部门：
无。

无。

本报告期内基金投资策略未有改变。

本基金本报告期没有改聘会计师事务所。

无。

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
国元证券 1 1,472,652,514.82 59.85% 1,251,751.32 60.43% -
中投证券 1 454,504,769.29 18.47% 386,327.81 18.65% -
银河证券 1 378,943,388.82 15.40% 307,894.62 14.86% -
长江证券 1 154,558,479.64 6.28% 125,579.79 6.06% -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
国元证券 70,967,038.70 100.00% - - - -

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