湖南天润化工发展股份有限公司2010年半年度报告摘要
2010-08-27 来源：上海证券报
证券代码：002113 证券简称：天润发展 公告编号：2010-041
湖南天润化工发展股份有限公司
2010年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人林军华、主管会计工作负责人戴浪涛及会计机构负责人(会计主管人员)周瑛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 天润发展 | |
| 股票代码 | 002113 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 罗林雄 | 刘湘胜 |
| 联系地址 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 电话 | 湖南省岳阳市九华山二号 | 湖南省岳阳市九华山二号 |
| 传真 | （0730）8320311－8388 | （0730）8351266 |
| 电子信箱 | （0730）8351266 | （0730）8351266 |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 632,072,813.32 | 662,124,132.22 | -4.54% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 316,176,520.40 | 364,788,432.37 | -13.33% |
| 股本 | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 | 0.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.67 | 3.08 | -13.31% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入 | 82,129,951.28 | 210,787,966.04 | -61.04% |
| 营业利润 | -47,950,013.19 | -11,549,760.33 | -315.16% |
| 利润总额 | -47,149,727.26 | -9,806,532.06 | -360.80% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -47,195,997.30 | -9,806,532.06 | -381.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -47,996,283.23 | -11,549,760.33 | -315.56% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.399 | -0.083 | -381.27% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.399 | -0.083 | -381.27% |
| 净资产收益率（%） | -14.93% | -2.30% | -12.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,547,098.56 | 56,068,082.09 | -177.67% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.3678 | 0.4735 | -177.68% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 325,000.00 | |
| 少数股东权益影响额 | 475,285.93 | |
| 所得税影响额 | 0.00 | |
| 合计 | 800,285.93 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 45,750,365 | 38.64% | -42,178,067 | -42,178,067 | 3,572,298 | 3.02% | |||
| 1、国家持股 | 39,158,844 | 33.07% | -39,158,844 | -39,158,844 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 2,953,156 | 2.49% | -2,953,156 | -2,953,156 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 3,578,726 | 3.02% | -58,726 | -58,726 | 3,520,000 | 2.97% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 3,520,000 | 2.97% | 3,520,000 | 2.97% | |||||
| 境内自然人持股 | 58,726 | 0.05% | -58,726 | -58,726 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | 59,639 | 0.05% | -7,341 | -7,341 | 52,298 | 0.04% | |||
| 二、无限售条件股份 | 72,649,635 | 61.36% | 42,178,067 | 42,178,067 | 114,827,702 | 96.98% | |||
| 1、人民币普通股 | 72,649,635 | 61.36% | 42,178,067 | 42,178,067 | 114,827,702 | 96.98% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0.00% | ||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 118,400,000 | 100.00% | 118,400,000 | 100.00% | |||||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 11,431 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 岳阳市财政局 | 国家 | 33.07% | 39,158,844 | 0 | 0 | |
| 全国社会保障基金理事会转持一户 | 境内非国有法人 | 2.97% | 3,520,000 | 3,520,000 | 0 | |
| 俞林林 | 境内自然人 | 2.11% | 2,500,200 | 0 | 0 | |
| 岳阳市非税收入征管局 | 境内自然人 | 2.03% | 2,402,000 | 0 | 0 | |
| 中国石油天然气集团公司企业的金计划－中国中商银行 | 境内非国有法人 | 1.42% | 1,681,987 | 0 | 0 | |
| 潘文英 | 境内自然人 | 0.84% | 1,000,000 | 0 | 0 | |
| 何海滨 | 境内自然人 | 0.76% | 902,405 | 0 | 0 | |
| 张少特 | 境内自然人 | 0.60% | 705,618 | 0 | 0 | |
| 刘桂平 | 境内自然人 | 0.51% | 607,300 | 0 | 0 | |
| 章艺 | 境内自然人 | 0.43% | 506,980 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 岳阳市财政局 | 39,158,844 | 人民币普通股 | ||||
| 俞林林 | 2,500,200 | 人民币普通股 | ||||
| 岳阳市非税收入征管局 | 2,402,000 | 人民币普通股 | ||||
| 中国石油天然气集团公司企业的金计划－中国中商银行 | 1,681,987 | 人民币普通股 | ||||
| 潘文英 | 1,000,000 | 人民币普通股 | ||||
| 何海滨 | 902,405 | 人民币普通股 | ||||
| 张少特 | 705,618 | 人民币普通股 | ||||
| 刘桂平 | 607,300 | 人民币普通股 | ||||
| 章艺 | 506,980 | 人民币普通股 | ||||
| 文国栋 | 473,019 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中岳阳市非税收入征管局和岳阳市财政局之间存在关联关系，属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中：持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
| 林军华 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 陈鹏 | 副董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 彭朝晖 | 董事、总经理 | 7,340 | 0 | 0 | 7,340 | 5,505 | 0 | 无变动 |
| 罗林雄 | 董事 、董秘 、 副总经理 | 7,340 | 0 | 0 | 7,340 | 5,505 | 0 | 无变动 |
| 胡福良 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 任春龙 | 董事、副总经理 | 3,669 | 0 | 0 | 3,669 | 2,752 | 0 | 无变动 |
| 杨胜刚 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 刘定华 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 赵德军 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 付应勤 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 邓丽辉 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 徐笑龙 | 监事 | 3,669 | 0 | 0 | 3,669 | 2,752 | 0 | 无变动 |
| 向朝阳 | 监事 | 8,258 | 0 | 2,065 | 6,193 | 6,193 | 0 | 无变动 |
| 李 文 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 戴浪涛 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无变动 |
| 周应彪 | 副总经理 | 13,763 | 0 | 3,441 | 10,322 | 10,322 | 0 | 无变动 |
| 胡良双 | 副总经理 | 25,693 | 0 | 0 | 25,693 | 19,269 | 0 | 无变动 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 化肥行业 | 7,376.49 | 9,204.09 | -24.78% | -62.87% | -52.32% | -24.80% |
| 化工行业 | 827.61 | 1,214.15 | -46.71% | -16.14% | -14.62% | -2.61% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 尿素 | 4,193.18 | 5,561.87 | -32.64% | -76.46% | -67.84% | -35.55% |
| 液氨 | 134.27 | 208.27 | -55.11% | 16.04% | 96.61% | -63.57% |
| 粗醇 | 691.50 | 1,005.30 | -45.38% | -20.51% | -23.57% | 5.82% |
| 硫磺 | 1.84 | 0.59 | 67.93% | 40.33% | -36.84% | 38.94% |
| 复合肥 | 3,183.31 | 3,642.22 | -14.42% | 54.94% | 81.19% | -16.57% |
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 湖南省内 | 6,661.46 | -61.01% |
| 湖南省外 | 1,542.63 | -59.05% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 毛利率下降系继续受金融危机影响，全国尿素产能过剩的矛盾突出,行业面临前所未有的困难,化肥市场行情低迷，尿素价格仍处于低位，同时由于原料煤价格居高不下,特别是块煤价格上涨,尿素销价与生产成本严重倒挂所致。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
| 净利润下降是由于①由于继续受金融危机和尿素产能过剩的矛盾突出的影响,化肥市场尿素价格持续低迷、原材料煤炭价格继续居高不下，形成产品销售价格与成本严重倒挂。一季度公司出现了较大的亏损；二季度，基于化肥市场低迷和公司设备现状，公司决定从4月6日起对尿素生产线进行为期1个半月的检修，到5月20日检修基本结束，但基于化肥市场继续低为迷的现状， 恢复开车将会造成更大的亏损，自4月6日停车检修以来没有恢复开车，同时公司正处于大股东转让过渡期，所以公司决定停车限产。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 15,696.60 | 报告期内投入募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 6,551.42 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 报告期内投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 报告期内实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 20万吨尿基复合肥项目 | 否 | 4,969.00 | 4,969.00 | 4,969.00 | 0.00 | 4,477.42 | -491.58 | 90.11% | 2008年03月31日 | -799.56 | 否 | 否 | ||
| 热电联产综合利用项目 | 否 | 19,110.00 | 19,110.00 | 19,110.00 | 0.00 | 2,074.00 | -17,036.00 | 10.85% | 2007年01月01日 | 0.00 | 否 | 是 | ||
| 合计 | - | 24,079.00 | 24,079.00 | 24,079.00 | 0.00 | 6,551.42 | -17,527.58 | - | - | -799.56 | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 热电联产综合利用项目因岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施。 | |||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 热电联产综合利用项目因岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施。 | |||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||||
| 截至2007年2月1日，公司利用自筹资金先期投入热电联产综合利用项目725.43万元 | ||||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||||||
报告期内，公司于2010年3月25日将5000万元募集资金补充流动资金归还到募集资金专户上，同时于2010年3月26日经公司股东大会决议同意将5000万元募集资金暂时补充流动资金，时间不超过6个月，从2010年3月26日起至2010年9月26日止。 | ||||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | |||||||||||||
| 热电联产综合利用项目，建设期为2年，截至期末已投入募集资金2,074.00万元进行建设,结余募集资金9,145.18万元，由于岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施，募集资金出现结余。 | ||||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金全部存在公司募集资金专用帐户上 | |||||||||||||
| 实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分的使用情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||||
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
√ 适用 □ 不适用
| 调整经营计划内容 | 2010年下半年，全行业产能严重过剩的局面还将继续存在，将严重制约着行业的发展，特别是对我们公司规模较小的企业，将面临最为残酷的竟争。预计公司第一大股东的股份转让工作将在下半年完成，新的大股东将会借此逐步调整产品结构和产业结构，逐步减少尿素生产，同时加大对复合肥的生产经营力度。 |
5.8 对2010年1-9月经营业绩的预计
| 2010年1-9月预计的经营业绩 | 业绩亏损 | |||
| 2010年1-9月净利润的预计范围 | 业绩亏损（万元）： | 6,600 | ～～ | 6,900 |
| 业绩预亏6600~6900万元 | ||||
| 2009年1-9月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | -29,900,507.20 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 上半年由于继续受金融危机和化肥产能过剩的影响下，化肥市场尿素价格持续低迷、原材料煤炭价格继续居高不下，形成产品销售价格与成本严重倒挂，一季度公司出现了较大的亏损；二季度，基于化肥市场低迷和公司设备现状，公司决定从4月6日起对尿素生产线进行为期1个半月的检修，到5月20日检修基本结束，但基于化肥市场继续低为迷的现状，公司决定继续停车限产。 | |||
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
| 变更募集资金用途收购金叶肥项目未取得实质性进展，处于暂停状态，对报告期经营成果与财务状况未造成影响。 |
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0.00 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日和编号 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | ||||
| 岳阳天润农业生产资料有限公司 | 2010-3-11 43# | 15,000.00 | 2009年08月12日 | 15,000.00 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 是 | ||||
| 岳阳宏润肥业有限公司 | 2010-3-11 43# | 1,000.00 | 2010年01月25日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 16,000.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 20,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,000.00 | |||||||||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） | 20,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） | 16,000.00 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） | 20,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） | 16,000.00 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | 50.60% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 16,000.00 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 16,000.00 | |||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 连带责任担保 | |||||||||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 2、公司第一大股东转让部份国有股权已获得岳阳市国资委、岳阳市人民政府，湖南省国资委和湖南省人民政府的批复，截止本报告披露日还未获得国务院国资委的最后审批 3、公司主要生产线尿素因销售价格低迷与成本倒挂，公司已停车限产。截止本报告披露日，还未恢复开车生产。 |
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4．外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5．其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2010年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 99,980,834.95 | 90,841,204.64 | 141,619,236.01 | 107,481,587.03 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 300,000.00 | |||
| 应收账款 | 35,534,622.27 | 19,731,346.81 | 25,858,594.94 | 11,548,439.45 |
| 预付款项 | 24,459,761.08 | 11,312,872.48 | 56,868,439.57 | 34,483,856.97 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 9,304,301.53 | 8,876,443.11 | 8,667,112.96 | 8,088,440.80 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 153,185,309.33 | 96,729,850.61 | 108,908,396.20 | 64,163,179.93 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 322,464,829.16 | 227,491,717.65 | 342,221,779.68 | 225,765,504.18 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 476,000.00 | 85,166,000.00 | 476,000.00 | 85,166,000.00 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 234,848,133.84 | 205,622,472.52 | 246,834,580.75 | 217,056,060.78 |
| 在建工程 | 55,518,177.35 | 53,601,025.68 | 53,646,332.67 | 53,124,985.00 |
| 工程物资 | 2,008.55 | 2,008.55 | ||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 13,665,701.80 | 13,665,701.80 | 13,866,776.50 | 13,866,776.50 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 19,300.00 | |||
| 递延所得税资产 | 5,078,662.62 | 2,905,140.52 | 5,078,662.62 | 2,905,140.52 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 309,607,984.16 | 360,962,349.07 | 319,902,352.54 | 372,118,962.80 |
| 资产总计 | 632,072,813.32 | 588,454,066.72 | 662,124,132.22 | 597,884,466.98 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 195,000,000.00 | 35,000,000.00 | 185,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 28,180,000.00 | 23,330,000.00 | 32,580,000.00 | 32,580,000.00 |
| 应付账款 | 43,004,801.10 | 26,683,285.20 | 22,780,397.47 | 18,973,484.17 |
| 预收款项 | 18,615,804.00 | 135,054,343.63 | 25,827,351.43 | 109,825,649.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 6,218,035.66 | 6,048,060.46 | 4,354,964.87 | 4,271,435.83 |
| 应交税费 | -4,933,993.38 | -5,169,428.41 | 13,727.94 | -268,930.10 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | 286,123.31 | 286,123.31 | 286,123.31 | 286,123.31 |
| 其他应付款 | 6,400,522.23 | 35,600,993.45 | 3,243,134.83 | 29,870,342.05 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 292,771,292.92 | 256,833,377.64 | 274,085,699.85 | 230,538,105.15 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||
| 专项应付款 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 3,625,000.00 | 3,625,000.00 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 |
| 非流动负债合计 | 23,125,000.00 | 23,125,000.00 | 23,250,000.00 | 23,250,000.00 |
| 负债合计 | 315,896,292.92 | 279,958,377.64 | 297,335,699.85 | 253,788,105.15 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 |
| 资本公积 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | 830,399.55 | 830,399.55 | 2,246,314.22 | 2,246,314.22 |
| 盈余公积 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 30,232,914.24 | 22,552,082.92 | 77,428,911.54 | 56,736,841.00 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 316,176,520.40 | 308,495,689.08 | 364,788,432.37 | 344,096,361.83 |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 316,176,520.40 | 308,495,689.08 | 364,788,432.37 | 344,096,361.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 632,072,813.32 | 588,454,066.72 | 662,124,132.22 | 597,884,466.98 |
7.2.2 利润表
编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 82,129,951.28 | 61,081,374.08 | 210,787,966.04 | 166,714,947.44 |
| 其中：营业收入 | 82,129,951.28 | 61,081,374.08 | 210,787,966.04 | 166,714,947.44 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 130,079,964.47 | 96,020,798.05 | 222,337,726.37 | 169,409,223.92 |
| 其中：营业成本 | 104,210,908.44 | 79,411,661.02 | 208,433,922.99 | 163,019,499.19 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 10,895.64 | 10,895.64 | 72,138.81 | 72,138.81 |
| 销售费用 | 3,454,656.15 | 269,968.76 | 2,216,134.79 | 540,264.29 |
| 管理费用 | 16,081,406.32 | 15,051,143.34 | 7,006,446.22 | 6,602,550.02 |
| 财务费用 | 5,624,224.65 | 1,051,533.63 | 5,814,030.62 | 937,125.96 |
| 资产减值损失 | 697,873.27 | 225,595.66 | -1,204,947.06 | -1,762,354.35 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -47,950,013.19 | -34,939,423.97 | -11,549,760.33 | -2,694,276.48 |
| 加：营业外收入 | 839,231.30 | 839,231.30 | 1,855,587.57 | 1,855,308.57 |
| 减：营业外支出 | 38,945.37 | 38,295.37 | 112,359.30 | 112,359.30 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -47,149,727.26 | -34,138,488.04 | -9,806,532.06 | -951,327.21 |
| 减：所得税费用 | 46,270.04 | 46,270.04 | ||
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -47,195,997.30 | -34,184,758.08 | -9,806,532.06 | -951,327.21 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -47,195,997.30 | -34,184,758.08 | -9,806,532.06 | -951,327.21 |
| 少数股东损益 | ||||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.399 | -0.289 | -0.083 | -0.008 |
| （二）稀释每股收益 | -0.399 | -0.289 | -0.083 | -0.008 |
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | -47,195,997.30 | -34,184,758.08 | -9,806,532.06 | -951,327.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -47,195,997.30 | -34,184,758.08 | -9,806,532.06 | -951,327.21 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
7.2.3 现金流量表
编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,120,584.48 | 94,547,084.60 | 216,344,757.16 | 185,571,927.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,405,853.22 | 3,380,218.22 | 2,317,139.75 | 2,268,616.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 17,526,437.70 | 97,927,302.82 | 218,661,896.91 | 187,840,544.51 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 41,731,323.88 | 98,338,603.49 | 139,781,666.43 | 126,414,657.60 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,841,982.15 | 10,363,966.36 | 11,526,994.56 | 10,235,553.66 |
| 支付的各项税费 | 384,060.32 | 333,143.10 | 4,813,217.99 | 3,001,882.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,116,169.91 | 3,887,086.76 | 6,471,935.84 | 4,363,126.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 61,073,536.26 | 112,922,799.71 | 162,593,814.82 | 144,015,220.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,547,098.56 | -14,995,496.89 | 56,068,082.09 | 43,825,323.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | ||||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,418,717.50 | 561,350.50 | 3,106,547.97 | 2,335,734.00 |
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 2,418,717.50 | 561,350.50 | 3,106,547.97 | 2,335,734.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,418,717.50 | -561,350.50 | -3,106,547.97 | -2,335,734.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 45,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,672,585.00 | 1,083,535.00 | 5,895,514.00 | 987,998.50 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 40,672,585.00 | 36,083,535.00 | 35,895,514.00 | 20,987,998.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,327,415.00 | -1,083,535.00 | -895,514.00 | 14,012,001.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,638,401.06 | -16,640,382.39 | 52,066,020.12 | 55,501,591.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,619,236.01 | 107,481,587.03 | 130,480,504.48 | 99,117,654.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 99,980,834.95 | 90,841,204.64 | 182,546,524.60 | 154,619,245.35 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 77,428,911.54 | 364,788,432.37 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 735,074.75 | 54,480,409.36 | 148,904,495.77 | 434,752,777.13 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 77,428,911.54 | 364,788,432.37 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 735,074.75 | 54,480,409.36 | 148,904,495.77 | 434,752,777.13 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -1,415,914.67 | -47,195,997.30 | -48,611,911.97 | 1,511,239.47 | -71,475,584.23 | -69,964,344.76 | ||||||||||||||
| （一）净利润 | -47,195,997.30 | -47,195,997.30 | -71,475,584.23 | -71,475,584.23 | ||||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -47,195,997.30 | -47,195,997.30 | -71,475,584.23 | -71,475,584.23 | ||||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | -1,415,914.67 | -1,415,914.67 | 1,511,239.47 | 1,511,239.47 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | 610,813.75 | 610,813.75 | 2,862,717.46 | 2,862,717.46 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,026,728.42 | 2,026,728.42 | 1,351,477.99 | 1,351,477.99 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 830,399.55 | 54,480,409.36 | 30,232,914.24 | 316,176,520.40 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 77,428,911.54 | 364,788,432.37 | ||||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2010半年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 56,736,841.00 | 344,096,361.83 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 735,074.75 | 54,480,409.36 | 128,946,095.41 | 414,794,376.77 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 56,736,841.00 | 344,096,361.83 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 735,074.75 | 54,480,409.36 | 128,946,095.41 | 414,794,376.77 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -1,415,914.67 | -34,184,758.08 | -35,600,672.75 | 1,511,239.47 | -72,209,254.41 | -70,698,014.94 | ||||||||||
| （一）净利润 | -34,184,758.08 | -34,184,758.08 | -72,209,254.41 | -72,209,254.41 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -34,184,758.08 | -34,184,758.08 | -72,209,254.41 | -72,209,254.41 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | -1,415,914.67 | -1,415,914.67 | 1,511,239.47 | 1,511,239.47 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 610,813.75 | 610,813.75 | 2,862,717.46 | 2,862,717.46 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,026,728.42 | 2,026,728.42 | 1,351,477.99 | 1,351,477.99 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 830,399.55 | 54,480,409.36 | 22,552,082.92 | 308,495,689.08 | 118,400,000.00 | 112,232,797.25 | 2,246,314.22 | 54,480,409.36 | 56,736,841.00 | 344,096,361.83 | ||||