易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金2010年半年度报告摘要

2010-08-28 来源：上海证券报

易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

2010年半年度报告摘要

1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。

2 基金简介

2.1 基金基本情况

■

2.2 基金产品说明

■

2.3 基金管理人和基金托管人

■

2.4 信息披露方式

■

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

■

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.本基金已于2008年11月7日对原基金科汇退市时的基金份额进行了拆分，基金拆分比例为1：1.032996474。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

■

3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2008年10月9日至2010年6月30日）

■

注：本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为53.84%，同期业绩比较基准收益率为13.19%。

1. 易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金合同中关于基金投资比例的约定：

1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10%；

2）本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的10%；

3）股票资产占基金资产的30%—80%；

4）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不超过本基金总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

5）在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不展期；

6）在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的40%；

7）基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；

8）权证投资比例遵照《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知》（证监基金字[2005]138号）及相关规定执行；

9）资产支持证券投资比例遵照《关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知》（证监基金字[2006]93号）及相关规定执行；

10) 流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》（证监基金字[2006]141号）及相关规定执行；

11）法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。

法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受上述投资组合限制并相应修改限制规定。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规另有规定的从其规定。

2. 本基金由原基金科汇于2008年10月9日转型而来。

4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2010年6月30日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至2010年6月30日，易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、21只开放式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深300指数基金、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金联接基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

■

注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本报告期曾出现2个交易日公募基金合计持有瑞贝卡超过总股本的10%的情况，后已及时调整至合规，除此以外，本基金在报告期内的运作符合法律法规和基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

与年初投资者预期不同的是，上半年A股市场单边大幅下跌，上证指数跌幅达到26.82%。一季度市场调整源于政府的政策退出，贷款规模控制、通货膨胀及加息预期都对市场产生负面影响，周期性行业显著回调，中小盘股票、非周期性行业和主题性投资表现较好。二季度市场对宏观经济的担心开始加剧。中央政府对地产和地方政府投融资平台的调控，以及欧洲国家主权债务危机等，使投资者对宏观经济的预期转向负面。受此影响，A股市场整体估值水平大幅下降，市场呈现普跌状态。

上半年本基金在资产配置上相对灵活，年初债券方面主要配置企业债，同时保持较大比例现金参与新股申购；二季度宏观经济不确定性增加后，调低了股票仓位，加大了央票的投资比例。股票方面，加大了非周期性行业的配置，同时坚持选择成长性良好，估值相对合理的个股进行配置，取得了一定的超额收益。但本基金在宏观经济不确定性加大的情况下，特别是二季度未的一段时间，对市场短期的恐慌心理仍估计不足，致使基金净值受到了较大损失。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为1.369元，本报告期份额净值增长率为-10.70%，同期业绩比较基准收益率为-17.30%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

A股市场的下跌，直接的原因在于宏观经济的不确定性，但更深层次的原因在于经济所面临的结构调整。传统的低效率、粗放式的经济增长方式已很难支撑中国经济今后的持续高速增长，经济结构调整已成必然。在此背景下，传统行业的增长速度将逐步放缓。而以新能源、新技术、新材料为代表的新兴行业，以商业、食品饮料、医药为代表的大消费行业将保持较快的增速，传统产业的转型升级也将不断出现。我们认为经济结构调整是一个长期和渐进的过程，这将对整个A股市场产生持续和深远的影响。

从中期来看，我们对股票市场的走势持谨慎乐观的态度。全球经济虽然并不如投资者之前预期的那么乐观，但复苏的趋势并没有发生根本性的变化。中国经济持续快速增长的态势仍然明确，但经济的结构调整和政策的变化仍将对经济增长和股票市场产生重大影响。

鉴于宏观经济短期存在较大的不确定性，在下一阶段，本基金将根据经济变化情况灵活进行资产配置。股票部分，我们认为未来一段时间内，市场的机会仍然是局部的和结构性的。本基金将以个股选择为主，在市场深度回调中，加大对行业趋势良好，企业持续增长能力强，估值合理的个股的重点配置。同时，关注政策可能发生的变化所带来的系统性投资机会。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资发展部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签署与估值相关的定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2010年上半年度，基金托管人在易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2010年上半年度，易方达基金管理有限公司在易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2010年上半年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2010年6月30日

单位：人民币元

■

注：报告截止日2010年6月30日，基金份额净值1.369元，基金份额总额1,367,688,669.64份。

6.2 利润表

会计主体：易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2010年1月1日至 2010年6月30日

单位：人民币元

■

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2010年1月1日至 2010年6月30日

单位：人民币元

■

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金（简称“本基金”）由科汇证券投资基金转型而成。依据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1140号文《关于核准科汇证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》，科汇证券投资基金由封闭式基金转型为开放式基金，调整存续期限，终止上市交易，调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更名为“易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金”。自2008年10月9日科汇证券投资基金在深圳证券交易所终止上市之日起，由《科汇证券投资基金基金合同》修订而成的《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。本基金为开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金集中申购期基金份额发售公告》的有关规定，易方达基金管理有限公司于2008年11月7日对原基金科汇退市时的基金份额进行了份额拆分，拆分比例为1：1.032996474，并由注册登记机构进行了持有人份额的登记确认。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则”），中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、中国证监会2010年2月8日颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金于2010年6月30日的财务状况以及2010年半年度的经营成果和净值变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6 税项

6.4.6.1印花税

根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1％。调整为3％。；

经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3％。调整为1％。；

经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

6.4.6.2营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

6.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.8.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.5%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起十五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起十五个工作日内从基金资产中一次性支取。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

■

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

■

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

6.4.9 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

■

注：以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2010年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2010年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.efunds.com.cn网站的半年度报告正文。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.9 投资组合报告附注

7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

注：持有人户数含未确权的原持有人户数

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

9 开放式基金份额变动

单位：份

■

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：a）本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

b）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c）基金交易单元的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

易方达基金管理有限公司

二〇一〇年八月二十八日

基金简称易方达科汇灵活配置混合
基金主代码 110012
交易代码 110012
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2008年10月9日
基金管理人易方达基金管理有限公司
基金托管人交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,367,688,669.64份
基金合同存续期不定期

投资目标本基金通过投资于价值型股票和固定收益品种，追求基金资产的持续稳健增值。
投资策略本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，进行战术性资产配置，确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例，追求更高收益，回避市场风险。
业绩比较基准沪深300价值指数收益率X60%+中债总指数收益率X40%
风险收益特征本基金是混合型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种，理论上其风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。

项目基金管理人基金托管人
名称易方达基金管理有限公司交通银行股份有限公司
信息披露负责人姓名张南张咏东
联系电话 020－38799008 021-32169999
电子邮箱 csc@efunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020－38799488 021-62701216

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点广州市体育西路189号城建大厦28楼

3.1.1 期间数据和指标报告期（2010年1月1日至 2010年6月30日）
本期已实现收益 32,235,043.24
本期利润 -222,553,040.05
加权平均基金份额本期利润 -0.2454
本期基金份额净值增长率 -10.70%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2010年6月30日)
期末可供分配基金份额利润 0.4006
期末基金资产净值 1,871,991,508.43
期末基金份额净值 1.369

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 -6.93% 1.23% -4.14% 1.07% -2.79% 0.16%
过去三个月 -12.24% 1.36% -14.38% 1.15% 2.14% 0.21%
过去六个月 -10.70% 1.22% -17.30% 1.02% 6.60% 0.20%
过去一年 5.31% 1.40% -12.53% 1.19% 17.84% 0.21%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效起至今 53.84% 1.35% 13.19% 1.30% 40.65% 0.05%

姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
冯波本基金的基金经理、易方达行业领先企业股票型基金的基金经理 2010-01-01 - 9年硕士研究生，历任广东发展银行行员，易方达基金管理有限公司市场拓展部研究员、市场拓展部副经理、市场部大区销售经理、北京分公司副总经理、研究部行业研究员、易方达价值精选股票型基金基金经理助理。
吴欣荣本基金的基金经理、易方达价值精选股票型基金的基金经理、研究部总经理 2010-01-01 - 9年硕士研究生，曾任易方达基金管理有限公司研究员、投资管理部经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、基金科瑞基金经理。

资产本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
资产：
银行存款 368,576,607.42 236,581,964.75
结算备付金 3,348,416.54 2,713,121.81
存出保证金 1,151,791.60 1,369,093.24
交易性金融资产 1,522,918,989.72 929,008,395.82
其中：股票投资 1,220,403,269.32 918,548,270.82
基金投资 - -
债券投资 302,515,720.40 10,460,125.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 2,185,084.03 2,663,608.33
应收利息 3,845,003.23 138,044.75
应收股利 66,352.10 -
应收申购款 4,626,584.41 18,260,425.92
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,906,718,829.05 1,190,734,654.62
负债和所有者权益本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 26,984,439.94 489,691.82
应付赎回款 1,788,765.71 29,595,647.41
应付管理人报酬 2,426,036.57 1,429,510.89
应付托管费 404,339.45 238,251.78
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,214,118.72 1,521,908.31
应交税费 865,356.17 865,356.17
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,044,264.06 1,125,097.06
负债合计 34,727,320.62 35,265,463.44
所有者权益：
实收基金 1,324,076,496.66 729,751,001.96
未分配利润 547,915,011.77 425,718,189.22
所有者权益合计 1,871,991,508.43 1,155,469,191.18
负债和所有者权益总计 1,906,718,829.05 1,190,734,654.62

项目本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
一、收入 -206,461,671.82 388,522,323.68
1.利息收入 2,034,078.84 2,288,993.41
其中：存款利息收入 1,052,194.32 683,356.77
债券利息收入 715,746.45 1,605,636.64
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 266,138.07 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 45,542,818.43 200,599,017.49
其中：股票投资收益 40,457,587.99 192,671,617.87
基金投资收益 - -
债券投资收益 163,045.00 2,979,680.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 4,922,185.44 4,947,719.62
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -254,788,083.29 184,840,542.17
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 749,514.20 793,770.61
减：二、费用 16,091,368.23 16,876,484.12
1．管理人报酬 10,139,850.37 7,574,136.82
2．托管费 1,689,975.10 1,262,356.14
3．销售服务费 - -
4．交易费用 4,030,205.25 7,811,804.77
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 231,337.51 228,186.39
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -222,553,040.05 371,645,839.56
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -222,553,040.05 371,645,839.56

项目本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 729,751,001.96 425,718,189.22 1,155,469,191.18
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -222,553,040.05 -222,553,040.05
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 594,325,494.70 344,749,862.60 939,075,357.30
其中：1.基金申购款 1,044,934,698.32 604,808,569.23 1,649,743,267.55
2.基金赎回款 -450,609,203.62 -260,058,706.63 -710,667,910.25
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,324,076,496.66 547,915,011.77 1,871,991,508.43
项目上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 731,387,087.05 28,397,974.05 759,785,061.10
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 371,645,839.56 371,645,839.56
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 287,214,661.60 75,402,111.86 362,616,773.46
其中：1.基金申购款 853,835,606.52 210,518,673.30 1,064,354,279.82
2.基金赎回款 -566,620,944.92 -135,116,561.44 -701,737,506.36
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -126,426,977.63 -126,426,977.63
五、期末所有者权益（基金净值） 1,018,601,748.65 349,018,947.84 1,367,620,696.49

关联方名称与本基金的关系
易方达基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”）基金管理人股东

项目本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 10,139,850.37 7,574,136.82
其中：支付销售机构的客户维护费 752,741.55 204,683.87

项目本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,689,975.10 1,262,356.14

本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
交通银行 49,969,451.65 - - - - -

项目本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
期初持有的基金份额 36,641,003.06 76,641,003.06
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 36,641,003.06 76,641,003.06
期末持有的基金份额占基金总份额比例 2.68% 7.28%

关联方名称本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
粤财信托 1,373,885.31 0.10% 1,373,885.31 0.18%

关联方名称本期
2010年1月1日至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至 2009年6月30日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
交通银行 368,576,607.42 980,224.43 44,366,826.17 623,842.63

受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称成功
认购日
可流
通日
流通受限类型认购
价格
期末估值单价数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002383 合众思壮 2010-03-26 2010-07-02 新股流通受限 37.00 48.45 15,764 583,268.00 763,765.80 -
002384 东山精密 2010-03-31 2010-07-09 新股流通受限 26.00 57.67 20,691 537,966.00 1,193,249.97 -
002389 南洋科技 2010-04-02 2010-07-13 新股流通受限 30.00 55.19 30,541 916,230.00 1,685,557.79 -
002400 省广股份 2010-04-28 2010-08-06 新股流通受限 39.80 35.26 13,086 520,822.80 461,412.36 -
002422 科伦药业 2010-05-26 2010-09-03 新股流通受限 83.36 93.80 29,945 2,496,215.20 2,808,841.00 -
002431 棕榈园林 2010-06-02 2010-09-10 新股流通受限 45.00 54.89 60,467 2,721,015.00 3,319,033.63 -
002092 中泰化学 2010-04-19 2011-04-20 非公开发行流通受限 16.33 16.54 700,000 11,431,000.00 11,578,000.00 -
300070 碧水源 2010-04-12 2010-07-21 新股流通受限 69.00 93.20 17,786 1,227,234.00 1,657,655.20 -
300075 数字政通 2010-04-16 2010-07-27 新股流通受限 54.00 47.65 25,000 1,350,000.00 1,191,250.00 -

股票
代码
股票
名称
停牌日期停牌
原因
估值
单价
复牌
日期
开盘
单价
数量（股）期末
成本总额
期末
估值总额
备注
601318 中国平安 2010-06-29 重大事项 44.55 - - 439,700 21,774,080.86 19,588,635.00 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 1,220,403,269.32 64.01
其中：股票 1,220,403,269.32 64.01
2 固定收益投资 302,515,720.40 15.87
其中：债券 302,515,720.40 15.87
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 371,925,023.96 19.51
6 其他各项资产 11,874,815.37 0.62
7 合计 1,906,718,829.05 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 83,708,842.53 4.47
C 制造业 626,744,436.93 33.48
C0 食品、饮料 46,870,693.78 2.50
C1 纺织、服装、皮毛 35,691,278.85 1.91
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 5,604,521.84 0.30
C4 石油、化学、塑胶、塑料 101,982,381.26 5.45
C5 电子 10,005,654.29 0.53
C6 金属、非金属 127,311,298.79 6.80
C7 机械、设备、仪表 190,574,776.12 10.18
C8 医药、生物制品 94,023,187.31 5.02
C99 其他制造业 14,680,644.69 0.78
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 110,063,009.35 5.88
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 168,620,792.29 9.01
H 批发和零售贸易 79,300,382.04 4.24
I 金融、保险业 51,782,090.58 2.77
J 房地产业 42,048,596.80 2.25
K 社会服务业 35,557,166.44 1.90
L 传播与文化产业 8,434,033.48 0.45
M 综合类 14,143,918.88 0.76
合计 1,220,403,269.32 65.19

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 000063 中兴通讯 4,889,830 94,080,329.20 5.03
2 002310 东方园林 634,368 89,579,105.28 4.79
3 000568 泸州老窖 1,575,099 44,449,293.78 2.37
4 600223 鲁商置业 6,332,620 42,048,596.80 2.25
5 600546 山煤国际 2,105,875 37,379,281.25 2.00
6 000513 丽珠集团 918,247 33,791,489.60 1.81
7 600439 瑞贝卡 3,867,867 33,457,049.55 1.79
8 601601 中国太保 1,413,854 32,193,455.58 1.72
9 000422 湖北宜化 2,350,161 29,941,051.14 1.60
10 600729 重庆百货 673,287 27,631,698.48 1.48

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 000063 中兴通讯 87,545,207.29 7.58
2 000568 泸州老窖 50,523,387.59 4.37
3 600546 山煤国际 47,272,085.04 4.09
4 000422 湖北宜化 42,092,879.63 3.64
5 601318 中国平安 40,236,882.25 3.48
6 600000 浦发银行 39,996,265.00 3.46
7 600582 天地科技 35,049,564.31 3.03
8 601601 中国太保 33,410,041.02 2.89
9 000581 威孚高科 31,653,315.81 2.74
10 000762 西藏矿业 29,212,036.76 2.53
11 000401 冀东水泥 28,084,265.23 2.43
12 000983 西山煤电 27,879,603.45 2.41
13 300055 万邦达 27,480,597.00 2.38
14 000338 潍柴动力 27,309,561.50 2.36
15 002384 东山精密 27,154,751.64 2.35
16 600729 重庆百货 26,795,781.89 2.32
17 600592 龙溪股份 25,451,839.83 2.20
18 600029 南方航空 25,440,833.84 2.20
19 600309 烟台万华 24,811,295.27 2.15
20 000528 柳工 23,761,470.12 2.06
21 600115 东方航空 23,380,960.27 2.02

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600348 国阳新能 64,436,954.48 5.58
2 002106 莱宝高科 58,943,659.09 5.10
3 000417 合肥百货 52,613,747.28 4.55
4 600016 民生银行 46,073,245.43 3.99
5 600000 浦发银行 36,961,888.04 3.20
6 600858 银座股份 32,816,949.32 2.84
7 000513 丽珠集团 30,870,724.95 2.67
8 600029 南方航空 30,160,121.30 2.61
9 600439 瑞贝卡 28,613,594.89 2.48
10 601001 大同煤业 27,399,889.53 2.37
11 600115 东方航空 26,901,186.30 2.33
12 000063 中兴通讯 24,641,895.32 2.13
13 600223 鲁商置业 23,685,143.54 2.05
14 000533 万家乐 23,110,989.61 2.00
15 600345 长江通信 21,042,594.96 1.82
16 000825 太钢不锈 20,590,017.66 1.78
17 002017 东信和平 20,266,600.82 1.75
18 002315 焦点科技 19,525,265.56 1.69
19 002064 华峰氨纶 19,398,283.87 1.68
20 000800 一汽轿车 18,502,262.90 1.60

买入股票成本（成交）总额 1,681,382,620.83
卖出股票收入（成交）总额 1,165,434,762.31

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 197,925,000.00 10.57
3 金融债券 90,243,000.00 4.82
其中：政策性金融债 90,243,000.00 4.82
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 14,347,720.40 0.77
7 其他 - -
8 合计 302,515,720.40 16.16

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 1001037 10央行票据37 1,000,000 100,080,000.00 5.35
2 070415 07农发15 900,000 90,243,000.00 4.82
3 1001019 10央行票据19 500,000 48,925,000.00 2.61
4 1001021 10央行票据21 500,000 48,920,000.00 2.61
5 113001 中行转债 141,860 14,347,720.40 0.77

序号名称金额
1 存出保证金 1,151,791.60
2 应收证券清算款 2,185,084.03
3 应收股利 66,352.10
4 应收利息 3,845,003.23
5 应收申购款 4,626,584.41
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,874,815.37

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额
比例
51,898 26,353.40 843,676,616.27 61.69% 524,012,053.37 38.31%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,127,642.00 0.0824%

基金合同生效日（2008年10月9日）基金份额总额 800,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 753,823,775.88
本报告期基金总申购份额 1,079,384,928.72
减：本报告期基金总赎回份额 465,520,034.96
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,367,688,669.64

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
德邦证券 1 835,449,539.47 29.62% 710,129.81 30.34% -
安信证券 2 781,327,818.96 27.70% 643,397.65 27.49% -
海通证券 2 479,050,508.52 16.98% 398,155.15 17.01% -
世纪证券 1 476,362,788.28 16.89% 387,047.12 16.53% -
中信证券 1 192,673,890.44 6.83% 156,549.37 6.69% -
招商证券 1 56,137,024.53 1.99% 45,611.38 1.95% -
广发证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例
德邦证券 - - - - - -
安信证券 17,969,025.00 77.81% - - - -
海通证券 - - - - - -
世纪证券 5,125,002.00 22.19% - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -

2010年6月30日

基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：交通银行股份有限公司送出日期：二〇一〇年八月二十八日

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]