东风汽车股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席董事的说明 | 被委托人姓名 |
| 村上秀人 | 董事 | 工作原因 | 真锅雅文 |
| 几岛刚彦 | 董事 | 工作原因 | 真锅雅文 |
| 欧阳洁 | 董事 | 工作原因 | 朱福寿 |
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 徐平 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 卢锋 |
| 会计机构负责人姓名 | 危雯 |
公司负责人徐平、主管会计工作负责人卢锋及会计机构负责人危雯声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 18,232,586,766.71 | 14,966,995,206.72 | 21.82 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 5,871,778,315.14 | 5,417,570,945.37 | 8.38 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.9359 | 2.7088 | 8.38 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 966,675,062.64 | -61.18 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.4833 | -61.18 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 157,385,431.73 | 539,711,369.77 | 21.05 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0787 | 0.2699 | 21.05 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0812 | 0.2660 | 45.26 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0787 | 0.2699 | 21.05 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.64 | 8.82 | 增加0.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.72 | 8.69 | 增加0.66个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -14,317,723.13 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,419,071.56 |
| 债务重组损益 | -73,200.34 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,484,600.28 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,614,575.25 |
| 所得税影响额 | -3,421,239.42 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -6,963,521.09 |
| 合计 | 7,742,563.11 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 项目 | 203,153 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 东风汽车有限公司 | 1,202,000,000 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 | 19,993,680 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金一零二组合 | 13,351,292 | 人民币普通股 | |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 6,999,989 | 人民币普通股 | |
| 中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型证券投资基金 | 5,999,839 | 人民币普通股 | |
| 中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 | 5,064,720 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 | |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 3,923,824 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金 | 3,878,947 | 人民币普通股 | |
| 叶孝兆 | 2,800,300 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目大幅变动原因说明
| 2010年9月30日 | 2009年12月31日 | 增减比例 | |
| 交易性金融资产 | 65,516,925.22 | 53,458.54 | 122456.52% |
| 应收账款 | 740,398,388.16 | 470,031,156.56 | 57.52% |
| 预付账款 | 436,612,533.78 | 217,365,880.71 | 100.87% |
| 应收利息 | 9,762,342.82 | 2,330,314.98 | 318.93% |
| 开发支出 | 51,168,065.00 | 19,882,675.96 | 157.35% |
| 应付账款 | 5,069,243,840.09 | 3,507,077,901.94 | 44.54% |
| 应交税费 | -27,709,618.67 | -69,736,352.16 | 60.27% |
| 其他应付款 | 844,763,397.11 | 626,985,319.61 | 34.73% |
1、公司交易性金融资产较年初增加主要原因：子公司-上海嘉华增加基金投资5065万元，股票投资1480万；
2、公司应收账款较年初增加主要原因：
1）子公司-旅行车因底盘商务政策增加应收1.75亿元；
2）子公司--郑州日产因销量提升而增加应收1.62亿元；
3、公司预付账款较年初增加主要原因：子公司-郑州日产因储备钢材增加预付款2.27亿元所致；
4、应收利息增加主要原因是：母公司和子公司东风轻发增加定期存款账户利息所致；
5、开发支出增加主要原因是：本期A08项目增加开发阶段研发支出3129万元；
6、应付账款较年初增加主要原因是：随汽车产销量的增长，正常备货所致，其中：
1）汽车分公司应付账款较年初增加4.61亿元；
2）子公司-郑州日产应付账款较年初增加10.11亿元；
7、应交税费较年初减少主要原因是：年初留存未抵扣进项税较大，本期随汽车销量而增加销项税不足以完全抵补进项税；
8、其他应付款较年初增加主要原因是：
1)子公司-郑州日产较年初增加1.25亿元，其中预提折扣折让等增加0.53亿元；
2)子公司-襄樊专汽增加供应商质量保证金1766万；
利润表项目大幅变动原因说明
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 增减额 | 增减比例 |
| 营业总收入 | 14,537,541,586.27 | 10,356,005,144.43 | 4,181,536,441.84 | 40.38% |
| 营业总成本 | 14,540,484,908.90 | 10,225,661,222.90 | 4,314,823,686.01 | 42.20% |
| 其中： 主营业务成本 | 12,110,190,624.97 | 8,551,308,384.33 | 3,558,882,240.64 | 41.62% |
| 其他业务成本 | 740,884,030.60 | 475,940,528.84 | 264,943,501.76 | 55.67% |
| 营业税金及附加 | 206,414,882.48 | 143,307,926.72 | 63,106,955.76 | 44.04% |
| 期间费用 | 1,336,649,980.22 | 1,015,197,897.51 | 321,452,082.71 | 31.66% |
| 资产减值损失 | 146,345,390.63 | 39,906,485.50 | 106,438,905.13 | 266.72% |
| 公允价值变动损益 | 396,867.32 | -163,652.70 | 560,520.02 | 342.51% |
| 投资收益 | 574,542,928.15 | 170,828,448.22 | 403,714,479.93 | 236.33% |
| 营业外收支净额 | 30,434,434.39 | 54,732,062.00 | -24,297,627.61 | -44.39% |
| 净利润 | 587,832,574.87 | 298,823,501.86 | 289,009,073.01 | 96.72% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 539,711,369.77 | 256,093,522.33 | 283,617,847.44 | 110.75% |
2010年1-9月公司累计实现营业总收入1,453,754.16万元，较上年同期增加40.38%，实现净利润（归属于母公司的净利润）53,971.14万元，比上年同期增加了110.75%
1、营业总收入较上年同期增加主要原因是：本期汽车销量较上年同期增长47.25%，其中轻卡销量较上年同期增长51.84%；皮卡销量较上年同期增长34.04%；SUV及MPV销量较上年同期增长152.24%；客车及客车底盘销量较上年同期下降12.62%；
2、营业总成本较上年同期增加主要是由于营业总收入的同步增加；
3、资产减值损失较上年同期增加主要是：
1）本期应收账款增加而计提坏账准备3655万元；
2）整车库存本期计提存货跌价4690.82万元，子公司--郑州日产主要材料库存积压而计提存货跌价4320万元；
3）本部车厢分公司因生产阵地搬迁致使部分厂房及生产设备无使用价值和可转让价值而计提固定资产减值准备1032万元；
4、公允价值变动损益较上年同期增加主要是本期股票投资市值上升所致；
5、投资收益增加主要是上半年合营公司--东风康明斯销量较上年同期增长94.70%，净利润较上年同期增加3.96亿元；
6、营业外收支净额较上年同期减少主要原因是:本报告期公司收到政府补贴较上年同期减少2776万所致。
现金流量表项目大幅变动原因说明
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 增减额 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 966,675,062.64 | 2,490,061,755.72 | -1,523,386,693.08 | -61.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -385,862,356.66 | 11,971,515.29 | -397,833,871.95 | -3323.17% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -544,200,627.68 | -1,180,938,124.57 | 636,737,496.89 | 53.92% |
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要原因是：本期为有效拓展销售市场，增加银行承兑汇票回款额度所致；
2、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：
1）本期较上年同期增加固定资产投资2.94亿元；
2）本期收到合营公司东风康明斯分红款2.54亿元，较上年同期减少1.11亿元；
3、筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：
1）本期较年初新增使用受限货币资金--银行承兑汇票保证金和信用证保证金2.62亿元,较上年同期减少10.33亿元；
2）本期无收到投资款；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，公司固定资产残值率调整为0。该调整属于会计估计变更，因此采用未来适用法处理，不对以前年度进行追溯调整，仅对本年度报表产生影响。经公司财务会计部初步测算，上述会计估计变更预计调减2010年1-9月净利润2571万元，全年调减净利润约3147万元（不含少数股东权益），最终数据以经会计师事务审计确认的公司2010 年度报告为准。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
东风汽车股份有限公司
法定代表人:徐平
2010年10月23日
证券代码：600006 证券简称：东风汽车 编号：临2010——029
东风汽车股份有限公司
第三届董事会第十八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
东风汽车股份有限公司第三届董事会第十八次会议于2010年10月22日在武汉召开，本次会议通知于2010年10月12日以电话、传真或送达方式通知了全体董事。应到董事12人，实到9人；村上秀人董事、几岛刚彦董事委托真锅雅文董事，欧阳洁董事委托朱福寿董事出席会议并代行董事权利。3名监事和部分高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长徐平先生主持，审议并通过了如下决议：
一、公司2010年第三季度报告全文及正文
表决票：12票，赞成票：12票，反对票：0票，弃权票：0票。
二、关于郑州日产汽车有限公司接受委托生产“奇骏”、“逍客”等产品的议案
同意郑州日产汽车有限公司接受东风汽车有限公司委托，生产“奇骏”、“逍客”等产品。委托生产加工费为：5000元/台；委托生产数量为：12.2万辆。本次签署的协议有效期至2011年12月31日。到期后，如双方均无修改协议或终止意向，本协议自动延长一年。
此议案为关联交易，关联董事徐平董事、刘章民董事、村上秀人董事、童东城董事、欧阳洁董事、朱福寿董事、几岛刚彦董事、真锅雅文董事回避表决。
有关该议案的详细内容见《关于郑州日产汽车有限公司受托生产“奇骏”、“逍客”等产品的关联交易公告》（公告编号：临2010-031）
本议案须提交公司股东大会审议。
表决票：4票，赞成票：4票，反对票：0票，弃权票：0票。
三、关于调整公司2010年日常经营性关联交易预计的议案
由于公司全年的产销量预计将会超出年初预期，故日常关联交易金额将较年初的预计会有较大增加。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司对日常经营性关联交易预计金额进行调整。
此议案为关联交易，关联董事徐平董事、刘章民董事、村上秀人董事、童东城董事、欧阳洁董事、朱福寿董事、几岛刚彦董事、真锅雅文董事回避表决。
有关该议案的详细内容见《关于调整公司2010年日常经营性关联交易预计的公告》（公告编号：临2010-032）
本议案须提交公司股东大会审议。
表决票：4票，赞成票：4票，反对票：0 票，弃权票：0 票。
四、关于会计估计变更的议案
同意在国家相关政策规定允许的情况下，调整现固定资产的残值率为0%。
有关该议案的详细内容见《关于会计估计变更的公告》（公告编号：临2010-033）
表决票：12票，赞成票：12票，反对票：0票，弃权票：0票。
五、关于召开公司2010年第二次临时股东大会的议案
定于2010年11月15日召开公司2010年第二次临时股东大会，审议以下议案：
1、关于郑州日产汽车有限公司接受委托生产“奇骏”、“逍客”等产品的议案；
2、关于调整公司2010年日常经营性关联交易预计的议案；
3、关于会计估计变更的议案。
表决票：12票，赞成票：12票，反对票：0票，弃权票：0票。
东风汽车股份有限公司董事会
2010年10月23日
证券代码：600006 股票简称：东风汽车 编号：临2010-030
东风汽车股份有限公司
第三届监事会第十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
东风汽车股份有限公司第三届监事会第十四次会议于2010年10月22日在武汉召开。应到监事3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席叶惠成先生主持，审议并通过了如下决议：
一、关于会计估计变更的议案
同意在国家相关政策规定允许的情况下，调整现固定资产的残值率为0%
监事会认为：公司董事会审议通过的关于会计估计变更的议案，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及公司章程的有关规定。
该议案还需提交股东大会审议。
表决票：3票，赞成票：3票，反对票：0票，弃权票：0票
二、公司2010年第三季度报告全文及正文
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号<季度报告内容与格式特别规定>》（2007年修订）的有关要求，公司监事会对公司2010年第三季度报告全文及正文进行了认真严格的审核，现提出书面审核意见，公司监事会一致认为：
1、公司2010年第三季度报告全文及正文的编制和审核程序符合法律、法规及《公司章程》的各项规定。
2、公司2010年第三季度报告全文及正文的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2010年第三季度的经营管理和财务状况等事项。
3、在公司监事会提出本意见前，我们没有发现参与2010年第三季度报告全文及正文编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
因此，监事会保证公司2010年第三季度报告全文及正文所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。
表决票：3票，赞成票：3票，反对票：0票，弃权票0票。
东风汽车股份有限公司监事会
2010年10月23日
证券代码：600006 证券简称：东风汽车 编号：临2010——031
东风汽车股份有限公司
关于郑州日产汽车有限公司受托
生产“奇骏”、“逍客”等产品的关联交易公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、关联交易概述
本公司之控股子公司——郑州日产汽车有限公司（以下简称“郑州日产”）新建的新工厂已于2010年9月正式量产。为充分利用新工厂的富余产能，郑州日产将接受东风汽车有限公司的委托，代工生产“奇骏”、“逍客”等产品。
公司董事在2010年10月22日召开的第三届董事会第十八次会议上对该议案进行了认真细致地讨论。因东风汽车有限公司为本公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，该交易属于公司的关联交易。董事会对该议案进行表决时，12名董事中的8名关联董事回避了表决，4名独立董事全部投了赞成票，并发表了独立意见。
此项关联交易的金额将达到3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值的5%以上，故此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。
二、关联方介绍
东风汽车有限公司是东风汽车集团股份有限公司和日产自动车株式会社各持股50％股权，在武汉经济技术开发区成立的中外合资经营企业，注册资本人民币167亿元，法定代表人为徐平先生；其经营范围为：乘用车和商用车及零部件、铸锻件、粉末冶金产品、机电设备、工具和模具的开发、设计、制造和销售；对工程建筑项目实施组织管理；与合资公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务、物流服务和售后服务；进出口业务；其他服务贸易（含保险代理、旧车置换、金融服务）等。
该公司持有本公司60.1％股权，是本公司的控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2006年修订版）第10.1.3条之规定，东风汽车有限公司属于本公司的关联法人，本次交易构成了公司的关联交易。
三、关联交易的主要内容
1、委托生产加工费为：5000元/台；
2、委托生产数量为：12.2万辆；
3、以双方确认的入库整车产品数量，原则上按旬结算。
4、本次签署的协议有效期至2011年12月31日；到期后，如双方均无修改协议或终止意向，本协议自动延长一年。
5、其他未尽事宜双方进一步协商解决。
四、进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
该关联交易可以有效利用郑州日产新工厂的富余产能。同时，借助“奇骏”、“逍客”等产品的委托生产，能够大幅提升郑州日产新工厂QCD水平。
五、独立董事的意见
独立董事管维立、王开元、李家堃、刘冀生一致认为该关联交易本议案表决程序和表决结果符合相关规定。该交易定价方法合理，价格公允，不存在损害公司股东，特别是中、小股东利益的行为。
六、备查文件目录
1.公司第三届董事会第十八次会议决议以及经董事签字的会议记录；
2.经独立董事签字确认的独立董事意见。
东风汽车股份有限公司
董 事 会
2010年10月23日
证券代码：600006 证券简称：东风汽车 编号：临2010——032
东风汽车股份有限公司关于调整公司
2010年日常经营性关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、日常关联交易概述
1、东风汽车股份有限公司（以下简称“公司”）于第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于2010年度公司日常经营性关联交易的议案》，对公司2010年度日常关联交易情况进行了预计（详见公告2010-009号，刊载于3月27日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》）。
2、2010年1~9月公司生产汽车21.93万辆，销售汽车21.97万辆。预计公司全年的销量将会超出年初预期的23.37万辆，故日常经营性关联交易金额将较年初的预计有较大增加。根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，现对公司2010年度日常经营性关联交易预计额度进行如下调整：
单位：亿元
| 关联交易类别 | 按产品或劳务等、进一步划分 | 关联人 | 年初预计金额 | 2010年1-9月 实际 | 调整后预计金额 |
| 采购 | 发动机及发动机总成 | 东风汽车公司 | 13.68 | 11.33 | 17.06 |
| 车桥 | 3.48 | 1.22 | 1.78 | ||
| 车轮 | 2.18 | 1.24 | 1.86 | ||
| 板簧 | 1.15 | 0.82 | 1.29 | ||
| 内饰、仪表 | 1.02 | 1.29 | 1.89 | ||
| 变速箱 | 0.62 | 0.61 | 0.96 | ||
| 其他零部件 | 2.48 | 3.54 | 5.44 | ||
| 能源及污水处理服务 | 1.5 | 1.06 | 1.5 | ||
| 合计 | 26.12 | 21.11 | 31.78 |
二、关联方介绍和关联方关系
1、基本情况
（1）东风汽车公司
注册地址：湖北省武汉市武汉经济技术开发区东风大道1号
法人代表：徐平
注册资本：2,340,000,000元
经营范围：汽车（含自产小轿车）及汽车零部件、金属机械、铸金锻件、启动电机、粉末冶金、夹具和模具的开发、设计、制造、销售；组织管理本公司直属企业的生产经营活动，兼营电力、煤气生产、供应和销售；对汽车运输，工程建筑实施组织管理；与主、兼营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务及售后服务。
2．与公司的关联关系
东风汽车公司间接持有本公司的控股股东——东风汽车有限公司33.43％股权，且本公司和东风汽车公司的法定代表人同为徐平先生，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，东风汽车公司为本公司关联法人。
3．履约能力分析：目前东风汽车生产经营情况一切正常，具备履约能力。
三、定价政策和定价依据
本公司在采购完全自主的前提下，向东风汽车公司下属关联单位采购的汽车发动机及发动机总成、车桥、车轮等零部件，零部件价格原则上采用同类产品的市场价格结算，供货单位参与竞标，在产品质量同等的条件下选取报价较低者。在无法确定市场价格时，采用成本加成的方法定价，加成比例由双方商定。交易价格公允、采购程序合法，不存在损害公司利益及股东利益的情况。
与东风汽车公司之间的能源供应及污水处理的关联交易在定价时均采用有法定管理权限的物价部门核定的标准确定交易价格，属于完全自主的市场行为。
四、关联交易的目的及对本公司的影响
1、基于汽车零部件产品质量、价格等因素的考虑，本公司在采购完全自主的前提下，向东风汽车公司及其下属关联单位采购发动机及发动机总成、车桥、车轮等汽车零部件。该等汽车总成及零部件为公司所生产产品的重要组成部分。该关联交易是本公司择优采购的完全市场行为，对上述公司没有依赖性，并且公司仍在依据市场规则建立完善、科学、合理的采购体系。
2、东风汽车公司第二动力厂一直承担着东风汽车集团襄樊基地所属子公司及分支机构的水、电、汽等能源供应和污水处理。最近几年全国水、电、汽等能源紧张的情况下，该单位保证了本公司生产所需的水、电、蒸气等能源。为本公司的工业“三废”提供处理服务,使得本公司的“三废”排放符合国家和地方的相关标准。
五、审议程序
1、公司第三届十八次董事会审议该议案时，关联董事回避表决，非关联董事审议并通过了该议案。
2、独立董事对调整2010年日常经营性关联交易预计发表以下独立意见：公司与东风汽车公司发生的日常关联交易是按照“公平自愿，互惠互利”的原则进行的，本议案表决程序和表决结果符合相关规定；交易价格按市场价格确定，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。
3、上述关联交易事项需获得股东大会批准，与关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。
六、备查文件目录
1、东风汽车股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议
2、东风汽车股份有限公司独立董事关于公司有关事项的独立意见
特此公告
东风汽车股份有限公司董事会
2010年10月23日
证券代码：600006 证券简称：东风汽车 公告编号：临2010——033
东风汽车股份有限公司关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、本次会计估计变更情况概述
1、变更原因：
公司为夯实经营业绩，提高产品整体竞争水平和盈利能力，在国家相关政策规定允许的情况下，对现固定资产的残值率进行调整。
2、变更前采用的会计估计：
| 关联交易类别 | 残值率（%） | |
| 房屋及建筑物 | 3.00 | |
| 机器设备 | 3.00-10.00 | |
| 运输设备 | 3.00-10.00 | |
| 其他设备 | 3.00-5.00 | |
3、变更后采用的会计估计：调整公司现固定资产的残值率为 0%。
4、审批程序：根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及公司《章程》的规定，本次会计估计变更已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过。该议案还须提交股东大会审议。
二、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对固定资产残值率的调整属于会计估计变更，因此采用未来适用法处理，不对以前年度进行追溯调整，仅对本年度报表产生影响。经公司财务会计部初步测算，上述会计估计变更预计调减2010年1-9月净利润2571万元，全年调减净利润约3147万元（不含少数股东权益），最终数据以经会计师事务审计确认的公司2010 年度报告为准。
三、独立董事、监事会发表的意见
公司独立董事认为，我们认为公司会计估计变更的议案符合《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，切合公司实际情况，有利于公司持续健康发展，有利于提高产品整体竞争水平和盈利能力。
监事会认为，公司董事会审议通过的关于会计估计变更的议案，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及公司章程的有关规定。
四、备查文件
1、第三届董事会第十八次会议决议；
2、第三届监事会第十四次会议决议；
3、独立董事关于公司有关事项的独立意见。
东风汽车股份有限公司董事会
2010年10月23日
证券代码：600006 证券简称：东风汽车 公告编号：临2010－034
东风汽车股份有限公司
关于召开2010年第二次临时股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
经东风汽车股份有限公司第三届董事会第十八次会议审议，决定于2010年11月15日召开公司2010年第二次临时股东大会，具体事宜如下：
一、召开会议基本情况
1、会议召集人：东风汽车股份有限公司董事会
2、会议时间：2010年11月15日上午9：00时
3、会议地点：湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路136号东风汽车股份有限公司会议室
二、会议审议事项：
1、关于郑州日产汽车有限公司受托生产“奇骏”、“逍客”等产品的议案；
2、关于调整公司2010年日常经营性关联交易预计的议案；
3、关于会计估计变更的议案。
三、会议出席对象
1、公司董事、监事及高级管理人员
2、截止2010年11月8日下午3：00时收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司股东或其授权代理人均有权出席。
四、登记方法
1、凡出席会议的法人股东代表凭法人授权委托书、法人证券账户卡和本人身份证；社会公众股股东凭股东账户卡和本人身份证（代理人须持授权委托书、委托人身份证及代理人身份证、委托人股东账户卡）办理登记手续，异地股东可用信函或传真方式登记。
2、登记时间及地点
登记时间：2010年11月12日上午8：30至12：00，下午1：00至5：30。
未在公司规定的时间内办理登记手续的股东或其授权代理人也有权出席本次会议。
登记地点：东风汽车股份有限公司证券与法务部
五、其他事项
1、会期半天，费用自理。
2、联系地址：湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路58号东风汽车股份有限公司证券与法务部
邮政编码：430056
联系人：熊思平、张筝
联系电话：027-84287896、84287967
传真：027-84287988
特此公告。
东风汽车股份有限公司董事会
2010年10月23日