证券代码：300102 证券简称：乾照光电 公告编号：2010-022
厦门乾照光电股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人邓电明、主管会计工作负责人叶孙义及会计机构负责人(会计主管人员)陈葳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | ||||
| 总资产 | 1,649,297,566.21 | 321,932,360.94 | 412.31% | |||
| 归属于公司普通股股东的所有者权益（或股东权益） | 1,585,702,314.17 | 224,905,682.58 | 605.05% | |||
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 13.44 | 2.54 | 429.13% | |||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,113,244.21 | -54.13% | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.33 | -65.63% | ||||
| 报告期 | 比上年同期增减（%） | 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业收入 | 78,509,736.95 | 67.14% | 208,481,054.79 | 68.06% | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 33,889,614.94 | 67.72% | 95,473,381.59 | 87.36% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.34 | 47.83% | 1.04 | 79.31% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.34 | 47.83% | 1.04 | 79.31% | ||
| 净资产收益率（%） | 4.67% | -5.15% | 23.10% | -3.28% | ||
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） | 4.16% | -4.82% | 20.20% | -3.66% | ||
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,598,322.91 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -102,348.25 |
| 合计 | 12,495,974.66 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 9,082 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 | 542,736 | 人民币普通股 |
| 中信信托有限责任公司－双盈8号 | 505,702 | 人民币普通股 |
| 安徽省高速公路控股集团有限公司 | 310,028 | 人民币普通股 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－双赢8期 | 305,000 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－德盛优势股票证券投资基金 | 250,000 | 人民币普通股 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－富锦8号信托计划 | 230,000 | 人民币普通股 |
| 华润深国投信托有限公司-尚雅2期集合信托计划 | 230,000 | 人民币普通股 |
| 杭州如山创业投资有限公司 | 200,000 | 人民币普通股 |
| 中信建投证券有限责任公司 | 200,000 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金六零三组合 | 199,981 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邓电明 | 0 | 0 | 20,029,320 | 20,029,320 | 首发承诺 | 2013年8月12日 |
| 王维勇 | 0 | 0 | 20,029,320 | 20,029,320 | 首发承诺 | 2013年8月12日 |
| Sequoia Capital China II Holdings, SRL | 0 | 0 | 18,195,600 | 18,195,600 | 首发承诺 | 2011年8月12日 |
| 王向武 | 0 | 0 | 13,352,880 | 13,352,880 | 首发承诺 | 2013年8月12日 |
| 叶孙义 | 0 | 0 | 6,676,440 | 6,676,440 | 首发承诺 | 2011年8月12日 |
| 郑顺炎 | 0 | 0 | 6,676,440 | 6,676,440 | 首发承诺 | 2011年8月12日 |
| 厦门乾宇光电技术服务有限公司 | 0 | 0 | 3,540,000 | 3,540,000 | 首发承诺 | 2013年8月12日 |
| 配售股份 | 0 | 0 | 5,900,000 | 5,900,000 | 网下配售股份 | 2010年11月12日 |
| 合计 | 0 | 0 | 94,400,000 | 94,400,000 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、总资产较年初增长412.31%，归属于公司普通股股东的所有者权益增长605.05%，归属于公司普通股股东的每股净资产增长429.13%，主要原因是本期公司首次公开发行股票。
2、每股收益7-9月较上年同期增长47.83%，主要原因是营业收入同比大幅增长，净利润相应增长。
3、净资产收益率7-9月较上年同期下降了5.15%，本期归属于公司普通股股东的净利润比上年同期增长了67.72%，而8月公司IPO募集资金使本期加权净资产比上年同期增长了252.49%，加权净资产增长幅度远大于净利润增长幅度。
4、货币资金季度末较年初增长2300.28%，主要原因是公司IPO募集资金使银行存款增加。
5、应收票据季度末较年初下降38.53%，主要原因是本期公司收到的银行承兑汇票较多用于支付供应商的货款。
6、应收账款季度末较年初增长55.53%，1-9月公司营业收入比上年同期增长了68.06%，因此带来应收账款的增长。
7、预付款项季度末较年初增长89.28%，主要原因是扬州乾照预付新购设备款和材料款。
8、存货季度末较年初增长65.15%，主要原因是扬州乾照投产增加的原材料和在制品。
9、固定资产季度末较年初增长92.79%，主要原因是扬州乾照增加设备和在建工程转固定资产。
10、在建工程季度末较年初下降83.04%，主要原因是扬州乾照年初在建工程验收后转固定资产。
11、长期待摊费用季度末较年初增长249.56%，主要原因是增加扬州乾照厂房和办公室的装修费。
12、递延所得税资产季度末较年初下降34.93%，主要原因是本期扬州乾照投产并盈利，弥补了2009年度的亏损，2009年底未来可弥补亏损形成的递延所得税资产本期全部冲回。
13、短期借款季度末较年初下降100%，原因是本期用IPO超募资金归还银行贷款。
14、应付职工薪酬季度末较年初增长227.32%，主要原因是2009年12月底已支付该年每月计提的员工年终奖金，而2010年1-9月计提的员工年终奖还未支付。
15、应付利息季度末较年初下降100%，原因是本期用超募资金归还所有银行贷款。
16、应付股利季度末较年初下降100%，原因是本期支付了上期应付股利。
17、应交税费季度末较年初下降31.67%，主要原因是扬州乾照新增固定资产的增值税进项税额未抵减完。
18、其他应付款季度末较年初增长4301.46%，主要原因是公司收到政府给予的产品创新和人才引进奖励，尚有部分未发放。
19、其他流动负债季度末较年初下降68.21%，主要原因是本期其他流动负债摊销计入损益。
20、股本季度末较年初增长33.33%，原因是本期首次公开发行股票。
21、资本公积季度末较年初增长1545.51%，原因是本期首次公开发行股票产生的股本溢价。
22、盈余公积季度末较年初增长101.31%，原因是本期按净利润计提了盈余公积。
23、未分配利润季度末较年初增长180.73%，原因是本年新增利润。
24、营业收入本年1-9月份较上年同期增长68.06%，主要原因是2010年以来LED市场需求剧增，虽然厦门公司一直处于满产状态，年初扬州乾照也开始投产，但是产品仍然供不应求，导致销售收入同比有大幅增长。
25、营业成本本年1-9月份较上年同期增长51.68%，主要原因是销售收入同比大幅增长。
26、营业税金及附加本年1-9月份较上年同期增长1061.29%，主要原因是本期计提了城建税和教育费附加而去年同期未计提。
27、营业费用本年1-9月份较上年同期增长101.62%，主要原因是销售收入大幅增长，营销人员工资相应增长所致。
28、管理费用本年1-9月份较上年同期增长38.92%，主要原因是扬州乾照开始运营增加的费用所致。
29、财务费用本年1-9月份较上年同期下降59.50%，主要原因是本期平均银行贷款金额比上期有大幅下降，利息支出同比下降46.09%。
30、资产减值损失本年1-9月份较上年同期增长413.97%，本期销售收入大幅增加导致本期末应收账款余额较年初也有相应增长，按公司的坏账计提政策计提了相应减值准备，所以资产减值损失同比增长较大。
31、营业外收入本年1-9月份较上年同期增长158.71%，主要原因是计入当期损益的政府补助大幅增加所致。
32、营业外支出本年1-9月份较上年同期增长6783.30%，主要原因是本年公司捐款10万元给青海玉树灾区所致。
33、净利润本年1-9月份较上年同期增长87.36%，主要原因是本期公司营业收入和营业外收入大幅增长所致。
34、经营活动现金流量净额本年1-9月份较上年同期下降54.13%，主要原因是扬州乾照投产支付的材料款和缴交的各项税费比上年同期大幅增长所致。
35、投资活动产生的现金流量净额本年1-9月份较上年同期增长106.68%，主要原因是扬州乾照支付设备款和工程款所致。
36、筹资活动产生的现金流量金额本年1-9月份较上年同期增长2164.58%,主要原因是本期首次公开发行股票募集资金所致。
3.2 业务回顾和展望
1、主营业务的经营情况
公司保持了LED芯片的增长势头，2010年前三季度，公司营业收入同比增长68.06%，营业利润同比增长86.68%，净利润同比增长87.36%。
2、年度经营计划执行情况
公司各项工作均按计划执行。由于LED行业增长迅速，市场对我司的芯片需求十分旺盛，为克服产能不足，全资子公司扬州乾照新增了3条LED红黄光芯片生产线，并已批量生产。目前乾照光电每月产能可达2100KK以上。
3、未来发展计划
未来公司仍不断提升芯片品质，提高品牌美誉度，不断完善内部管理，并持续进行研发投入。今年9月，公司与AIXTRON公司签订了16台MOCVD的采购合同，未来将进一步提升产能。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺
控股股东、实际控制人邓电明、王维勇、王向武承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理、也不会要求股份公司回购本人直接或间接持有的股份公司公开发行股票前已发行的股份。
内资法人股东厦门乾宇光电技术服务有限公司承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理、也不会要求股份公司回购其直接或间接持有的股份公司公开发行股票前已发行的股份。
其他股东承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市之日起十二个月内，不会转让或者委托他人管理、也不会要求股份公司回购本人直接或间接持有的股份公司公开发行股票前已发行的股份。
厦门乾宇光电技术服务有限公司全体股东承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理本人所持有的乾宇公司股权，也不会要求乾宇公司回购本人所持有的乾宇公司股份。王向武、张银桥、黄尊祥、王花枝、牛兴盛还承诺：上述承诺的限售期届满后，在股份公司担任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持乾宇公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的股份公司股份。
此外，邓电明、王维勇、王向武、叶孙义作为公司董事、高级管理人员承诺：在上述承诺的限售期届满后，在股份公司担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持股份公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的股份公司股份。
截止本报告期末，上述所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
二、关于避免同业竞争的承诺函
公司控股股东、实际控制人邓电明、王维勇及王向武已向本公司做出了关于避免同业竞争的书面承诺： 公司控股股东、实际控制人邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生于2010 年1月21日向发行人出具了《避免同业竞争承诺函》，声明并承诺将不会，并将防止和避免其控制的公司、企业或其他经济实体，在中国境内外以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益，但通过发行人及其控股子公司除外）直接或间接从事或参与任何与发行人及其控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生将不会，并将防止和避免其控制的公司、企业或其他经济实体，以其他方式介入（不论直接或间接）任何与发行人及其控股子公司经营的业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。
截止本报告期末，实际控制人邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生严格信守避免同业竞争的承诺，没有出现违反承诺的情况发生。
三、公司实际控制人关于承担相关事项法律责任使公司免于损失的承诺
公司实际控制人邓电明、王维勇及王向武已做出书面承诺，承担可能发生的补缴城市维护建设税、教育费附加和曾开具无真实交易背景的承兑汇票的一切法律责任，使公司免于损失。
截止本报告期末，公司未发生与上述事项有关的损失。
4.2 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 126,532.32 | 本季度投入募集资金总额 | 11,200.00 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 11,200.00 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本季度实际投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目（扬州） | 否 | 20,047.00 | 20,047.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 909.66 | 是 | 否 | ||
| 高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目（厦门） | 否 | 16,088.00 | 16,088.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 是 | 否 | ||
| 高效三结砷化镓太阳能电池外延片项目 | 否 | 4,072.41 | 4,072.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 是 | 否 | ||
| 企业技术研发中心建设项目 | 否 | 4,840.00 | 4,840.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 是 | 否 | ||
| 主营业务扩产项目（扬州） | 否 | 55,109.00 | 55,109.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 是 | 否 | ||
| 合计 | - | 100,156.41 | 100,156.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 909.66 | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2、高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目(厦门)项目已投入资金1129.71万元； 以上投入尚未进行资金置换。 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | ||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 | ||||||||||||
| 其他与主营业务相关的营运资金的使用情况 | 1、利用其他与主营业务相关的营运资金11,200万元提前偿还银行贷款，在2010年可以为公司节省约184万元的利息支出，从而降低公司财务费用，增加公司经营利润，实现募集资金的有效利用。 2、利用其他与主营业务相关的营运资金 55,109万元扩大主营业务产能，购置16台德国AIXTRON四元系MOCVD外延炉，并配备相应的芯片生产设备、其他辅助设备及国家、地方及行业要求的消防、环保、节能等设施，形成新增年产360亿粒高亮度四元系红黄光LED芯片的生产能力。 | ||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 其中9.5亿以不同期限的定期存单形式存放，其余存于募集资金专户。 | ||||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司预计2010年度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长55%-70%，2009年度归属于母公司所有者的净利润为84,069,934.98元。
业绩变动的原因主要是2010年前3季度公司营业收入较上年同期增长68.06%，公司预计第四季度市场需求仍旺盛，销售收入将保持增长势头，归属于母公司所有者的净利润相应增长。
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
√ 适用 □ 不适用
1、2010年9月29日扬州乾照光电有限公司与德国AIXTRON AG公司签订《生长用MOCVD设备》的设备采购合同，合同总金额折算为人民币约为 201,209,616元。此合同内容公司已公告，详见2010年9月30日公司公告，公告编号：临2010-019。