证券代码：300123 证券简称：太阳鸟 公告编号：2010-005
太阳鸟游艇股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李跃先、主管会计工作负责人何友良及会计机构负责人(会计主管人员)何友良声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | ||||
| 总资产 | 927,198,584.75 | 284,481,329.30 | 225.93% | |||
| 归属于公司普通股股东的所有者权益（或股东权益） | 774,418,385.28 | 165,299,507.01 | 368.49% | |||
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 8.91 | 2.55 | 249.41% | |||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,983,395.92 | 19.20% | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.13 | -7.14% | ||||
| 报告期 | 比上年同期增减（%） | 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业收入 | 52,199,732.62 | 42.06% | 162,116,088.31 | 34.19% | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6,016,672.23 | 409.36% | 22,250,543.02 | 43.31% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 350.00% | 0.34 | 17.24% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 350.00% | 0.34 | 17.24% | ||
| 净资产收益率（%） | 3.26% | 323.35% | 12.61% | -20.55% | ||
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） | 3.25% | 342.75% | 12.42% | -8.58% | ||
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 196,800.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 194,144.25 |
| 所得税影响额 | -58,641.64 |
| 合计 | 332,302.61 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 11,799 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 | 1,141,859 | 人民币普通股 |
| 张建雄 | 312,712 | 人民币普通股 |
| 张超 | 227,618 | 人民币普通股 |
| 陈雅慧 | 205,800 | 人民币普通股 |
| 招商基金公司－农行－瑞泰稳健配置1号特定客户资产管理计划 | 197,800 | 人民币普通股 |
| 叶光 | 191,100 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行-银华内需精选股票型证券投资基金 | 150,000 | 人民币普通股 |
| 常慧蓉 | 149,600 | 人民币普通股 |
| 招商基金公司－招行－瑞泰灵活配置1号特定客户资产管理计划 | 146,700 | 人民币普通股 |
| 王华 | 143,550 | 人民币普通股 |
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 湖南凤巢材料有限责任公司 | 31,500,000 | 0 | 0 | 31,500,000 | 首发承诺 | 2013年9月28日 |
| 熊燕 | 6,750,000 | 0 | 0 | 6,750,000 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 深圳市达晨财富创业投资企业 | 5,994,544 | 0 | 0 | 5,994,544 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 李跃先 | 4,500,000 | 0 | 0 | 4,500,000 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 朱道英 | 2,500,000 | 0 | 0 | 2,500,000 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 刘蔚芳 | 2,500,000 | 0 | 0 | 2,500,000 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 徐毅 | 2,250,000 | 0 | 0 | 2,250,000 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 深圳市盛桥创源投资合伙企业 | 2,164,698 | 0 | 0 | 2,164,698 | 首发承诺 | 2012年9月28日 |
| 苏州创东方高新创业投资企业 | 2,164,698 | 0 | 0 | 2,164,698 | 首发承诺 | 2012年9月28日 |
| 长沙汇泉投资合伙企业 | 2,164,698 | 0 | 0 | 2,164,698 | 首发承诺 | 2012年9月28日 |
| 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 | 1,634,875 | 0 | 0 | 1,634,875 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 王玲 | 817,438 | 0 | 0 | 817,438 | 首发承诺 | 2011年9月28日 |
| 配售股份 | 4,400,000 | 0 | 0 | 4,400,000 | 网下配售股份 | 2010年12月28日 |
| 合计 | 69,340,951 | 0 | 0 | 69,340,951 | － | － |
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金季度末较年初增长了1525.24%，主要原因系公司IPO募集资金使银行存款增加所致。
2、预付账款季度末较年初增长了32.68%，主要原因系本期公司销售规模扩大随之增加了预付材料款所致。
3、其他应收款季度末较年初增长了89.35%，主要原因系公司扩大规模，相关备用金及投标保证金等增加所致。
4、存货季度末较年初增长了57.75%，主要原因系公司产能增加，销售规模增加,导致相关存货备货增加。
5、在建工程季度末较年初增长了178.95%，主要原因系当期为扩大生产，加大了厂房等基础设施投入所致。
6、短期借款季度末较年初增长137.31%，主要原因为：（1）本期长期借款置换为短期借款2850万元；（2）在募集资金到位之前，为满足生产经营所需新增了短期借款1750万元。
7、预收账款季度末较年初增长了129.67%，主要原因系公司销售规模的扩大所致。
8、应付职工薪酬季度末较年初增加118.04%，主要原因系公司规模扩大,人员增加所致。
9、应交税费季度末较年初下降了95.28%，主要原因系本期支付上年末应交的企业所得税及增值税所致。
10、实收资本季度末较年初增长了33.88%，主要原因系公司本期首次公开发行2200万股票。
11、资本公积季度末较年初增长了882.92%，主要原因系本期首次公开发行股票产生的股本溢价所致。
12、净利润本年1-9月份较上年同期增长了43.31%，主要原因系本期公司销售收入较上年同期增加34.19%，带来净利润的增加。
13、营业税金及附加本年1-9月份较上年同期增长了161.42%，主要原因系本期公司销售规模大幅增加，同时本期销售产品结构中包含了私人游艇交纳消费税所致。
14、管理费用本年1-9月份较上年同期增长了44.08%，主要原因系公司规模扩大、管理人员的增加，相应的职工薪酬和差旅费等费用的增加所致。
15、财务费用本年1-9月份较上年同期增长了50.41%，主要原因系公司为满足经营规模扩大增加了银行借款所致。
16、经营活动现金流量净额本年1-9月份较上年同期增加了19.20%，主要原因系公司销售规模增长，同时加强了应收账款的管理所致。
17、投资活动产生的现金净流出本年1-9 月份较上年同期增长了165.02%，主要原因系本期公司为扩大生产规模，增加项目投资所致。
18、筹资活动产生的现金流量净额本年1-9月份较上年同期增长了871.61%，主要原因系公司IPO募集资金增加所致。
3.2 业务回顾和展望
1、报告期内公司总体经营情况
2010年第三季度，公司继续秉持“传递感动”的企业核心理念，运用变批量生产概念及强大的设计能力，进一步提高船艇生产的标准化、程序化、批量化，通过完善内控机制，强化风险管理，挖掘企业潜力，取得了良好的经营业绩。2010年7-9月，公司完成收入5,219.97万元，比上年同期增长42.06%，实现归属于母公司所有者的净利润602.61万元，比上年同期增长409.36%。
本报告期内，公司认真贯彻落实2010 年度经营计划，以客户为中心，创造能为客户带来精神感动的、高性价比的产品和服务；以科技创新为手段，构筑企业卓越竞争力，为社会创造更好的经济效益；以人为本，关注员工成长，提升员工价值，造就一批专业化的高素质人才队伍；不断提升公司综合竞争力和盈利能力。
在市场营销方面，公司坚持“终生相伴”的服务理念，在巩固现有市场地位的基础上，强化目标客户信息的管理，积极开拓新的市场区域和潜在优质客户，产品销售量和手持定单大幅攀升，进一步巩固和提升了公司产品的市场占有率。
2、未来的发展规划
公司将以上市为契机，在不断提高现有业务经营管理水平的同时，精心准备募集资金投资项目，通过新产品研制开发、引进培养人才、市场开拓、完善组织结构和提高管理效率等手段，保持公司产品的领先优势，提升公司价值，进一步确立公司中国最大复合材料船艇生产基地的行业地位，致力于游艇产业在中国的推广，并走向国际市场；使公司产品实现“设计、品质、规模”三个国内第一；贯通游艇经济产业链，提升从船艇设计、研发、制造、销售到服务端的竞争优势；铸就“太阳鸟”中国游艇制造商的知名品牌，实现投资者利益最大化。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
公司控股股东湖南凤巢材料有限责任公司和实际控制人李跃先承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的股份（包括李跃先及其关联方赵镜、皮长春持有的湖南凤巢材料有限责任公司的股权），也不由公司回购其直接和间接持有的股份。李跃先承诺：除前述锁定期外，在本人及本人关联方任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。
公司股东熊燕、深圳市达晨财富创业投资企业（有限合伙）、朱道英、刘蔚芳、徐毅、深圳市达晨财信创业投资管理有限公司和王玲承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份。熊燕承诺：除前述锁定期外，在本人及本人关联方任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。
公司向中国证监会提交首次公开发行股票并在创业板上市申请并获正式受理之日前6个月内新增股东深圳市盛桥创源投资合伙企业（有限合伙）、苏州创东方高新创业投资企业（有限合伙）和长沙汇泉投资合伙企业（有限合伙）承诺：自持有公司股份之日起（以完成工商变更登记手续的2009年9月28日为基准日）三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份；同时承诺自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份；自公司股票上市之日起二十四个月内，转让的上述新增股份不超过其所持该新增股份的50%。
公司董事、监事和高级管理人员赵峥、刘书喜、何友良、曹学贤、周正安、张驰及实际控制人李跃先的关联方赵镜、皮长春承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前通过湖南凤巢间接持有的股份，也不由公司回购该部分股份，除前述锁定期外，在本人及本人关联方任公司董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。
截至本报告期末，上述所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
2、避免同业竞争的承诺
为避免未来发生同业竞争，更好地维护中小股东的利益，公司控股股东湖南凤巢材料有限责任公司和实际控制人李跃先及其妻子赵镜于2010年1月18日出具了《关于避免同业竞争的承诺书》。《关于避免同业竞争的承诺书》的具体内容详见公司于2010年9月10日公告的招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“一、同业竞争”。
截至本报告期末，本公司控股股东湖南凤巢材料有限责任公司和实际控制人李跃先及其妻子赵镜严格信守避免同业竞争的承诺，未出现违反承诺的情况发生。
3、控股股东和实际控制人减少、避免关联交易的承诺
为进一步规范关联交易，本公司控股股东湖南凤巢材料有限责任公司和实际控制人李跃先及其妻子赵镜作出了减少、避免与公司发生关联交易的承诺，承诺内容详见公司于2010年9月10日公告的招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“二、关联方和关联交易”。
截至本报告期末，本公司控股股东湖南凤巢材料有限责任公司和实际控制人李跃先及其妻子赵镜严格信守规范关联交易的承诺，未出现违反承诺的情况发生。
4.2 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 58,686.83 | 本季度投入募集资金总额 | 0.00 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 0.00 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本季度实际投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本季度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 高性能复合材料船艇扩能建设项目 | 否 | 12,012.00 | 12,012.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年03月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | |
| 技术研究与工业设计中心技术升级改造项目 | 否 | 1,836.00 | 1,836.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年09月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | |
| 营销服务网络建设项目 | 否 | 2,055.00 | 2,055.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年09月30日 | 0.00 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | - | 15,903.00 | 15,903.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - | 0.00 | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||||
| 其他与主营业务相关的营运资金的使用情况 | 未使用,存于募集资金专户。 | ||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存于募集资金专户。 | ||||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | ||||||||||||
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用