沈机集团昆明机床股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 | 高明辉 |
主管会计工作负责人姓名 | 皮建国 |
会计机构负责人(会计主管人员)姓名 | 赵琼芬 |
公司负责人高明辉、主管会计工作负责人皮建国及会计机构负责人(会计主管人员)赵琼芬声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
总资产(元) | 2,280,195,521.62 | 2,024,433,625.56 | 12.63 |
所有者权益(或股东权益)(元) | 1,333,134,833.06 | 1,217,014,036.12 | 9.54 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.51 | 2.29 | 9.54 |
年初至报告期期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | ||
经营活动产生的现金流量净额(元) | 157,116,287.52 | 86.11 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.30 | 86.11 | |
报告期 (7-9月) | 年初至报告期期末 (1-9月) | 本报告期比上年同期增减(%) | |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 55,115,413.14 | 137,334,355.18 | -27.51 |
基本每股收益(元/股) | 0.12 | 0.31 | -27.51 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.12 | 0.30 | -21.43 |
稀释每股收益(元/股) | 0.12 | 0.31 | -27.51 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.14 | 10.32 | 减少5.59个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.89 | 10.13 | 减少4.28个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额:
单位:元 币种:人民币
项目 | 年初至报告期期末金额 (1-9月) |
非流动资产处置损益 | 360,102.00 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 30,000.00 |
债务重组损益 | -288,367.74 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,071,431.53 |
所得税影响额 | 325,974.87 |
合计 | 2,499,140.66 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 43200(其中:A股43078户,H股122户) | |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
HKSCC Nominees Limited | 135,105,345 | 境外上市外资股 |
昆明精华公司 | 13,287,500 | 人民币普通股 |
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 | 6,088,560 | 人民币普通股 |
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红 | 5,739,800 | 人民币普通股 |
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 | 4,358,854 | 人民币普通股 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 4,164,805 | 人民币普通股 |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 | 3,366,570 | 人民币普通股 |
中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 | 3,000,015 | 人民币普通股 |
王艳林 | 2,240,000 | 人民币普通股 |
CHAN KWOK TAI EDDIE | 2,000,000 | 境外上市外资股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:人民币元
项目 | 期末数 | 期初数(上年同期) | 增减额 | 增减幅度% |
总资产 | 2,280,195,521.62 | 2,024,433,625.56 | 255,761,896.06 | 12.63 |
货币资金 | 384,684,253.28 | 280,102,559.13 | 104,581,694.15 | 37.34 |
应收票据 | 142,486,088.00 | 186,485,466.36 | -43,999,378.36 | -23.59 |
应收账款 | 229,455,004.66 | 177,604,480.70 | 51,850,523.96 | 29.19 |
预付账款 | 74,911,673.35 | 39,877,114.75 | 35,034,558.60 | 87.86 |
应付票据 | 33,911,021.00 | 8,370,000.00 | 25,541,021.00 | 305.15 |
应付账款 | 263,983,226.35 | 183,186,540.07 | 80,796,686.28 | 44.11 |
应付职工薪酬 | 27,623,791.36 | 39,863,443.01 | -12,239,651.65 | -30.70 |
应付股利 | 135,898.49 | 344,092.75 | -208,194.26 | -60.51 |
应交税费 | 14,137,299.81 | 26,349,931.91 | -12,212,632.10 | -46.35 |
营业利润 | 155,909,408.39 | 197,977,751.82 | -42,068,343.43 | -21.25 |
投资收益 | 4,437,025.24 | 9,861,182.02 | -5,424,156.78 | -55.01 |
营业外收入 | 5,064,450.71 | 19,031,047.69 | -13,966,596.98 | -73.39 |
营业外支出 | 2,199,398.08 | 1,192,868.57 | 1,006,529.51 | 84.38 |
净利润 | 134,284,017.67 | 189,457,309.69 | -55,173,292.02 | -29.12 |
现金及现金等价物净增加额 | 104,581,694.14 | -34,563,184.43 | 139,144,878.57 | 402.58 |
分析:
A、资产总额增加是因为本年度1-9月公司生产经营继续保持了较好的增长趋势,资产规模进一步扩大:总资产增加255,761,896.06元,包括流动资产增加248,133,237.70元,固定资产净值增加17,758,687.63元,在建工程减少7,395,091.94元所致;
B、货币资金增加是由于公司本期销售增加,收回大量货币资金所致;
C、应收票据减少是由于本期采购结算大量使用了承兑汇票及部分汇票到期所致;
D、应收账款增加是由于本期销售增加所致;
E、预付账款增加是子公司赛尔公司大量支付预付款所致;
F、应付票据增加是子公司赛尔公司大量使用应付票据进行结算所致;
G、应付账款增加是由于随着本期生产量增加采购数量也随之加大所致;
H、应付职工薪酬减少时因为发放了上年计提的年终奖;
I、应付股利减少,是公司实施2009年度利润分配方案发放了应付股利;
J、应交税费减少是由于税款清缴所致;
K、营业利润较上年同期减少42,068,343.43元,主要是由于上年同期机床市场受国际金融危机影响,机床产品市场需求下降,本年度机床市场正在复苏,公司销售随之趋于正常,普通机床销售较去年同期出现了大幅上升,销售结构较上年发生变化,普通机床附加值低而且竞争激烈,导致公司毛利降低,本年度公司清算了子公司昆机运输公司,导致公司销售费用中的运输费用大幅增长,使得本年度营业利润下降;
L、投资收益减少是因为本期公司子公司道斯公司受到市场环境变化的影响,销售下降,导致净利润大幅下降所致 ;
M、营业外收入减少是上期收到数控机床增值税先征后退50%的款项,而本期没有此项收入;
N、营业外支出增加是由于本期补缴了国税稽查的05-07年度及自查的08-09年度增值税、所得税及滞纳金1,638,271.55元所致;
O、净利润下降的主要原因是受营业利润下降的影响所致;
P、现金及现金等价物的净增加额增加是由于公司销售增加及部分应收票据到期收到款项所致。
另截止2010年9月30日新增合同金额12.64亿元,较上年同期增长45.62%;其中:普通机床订单同比增加,导致订单数控化率下降至65.20%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、自动机器清算情况
本公司子公司昆明交大昆机自动机器有限公司清算组按照相关法律、法规程序推进清算。清算组就涉嫌违章、违规事项的马卫国等有关责任人,通过律师按司法程序解决, 2009年8月中旬清算组将起诉状递交昆明市五华区人民法院,案件于2009年12月22日开庭。2010年8月13日公司接到昆明市五华区人民法院民事判决书〔(2009)五法民三初第918号驳回上诉的判决书〕,就公司前起诉状予以驳回。
2010年8月16日本公司第六届董事会第十九次会议审议通过同意清算组提出的清算账务处置方案,包括核销自动机器本部应收款项人民币7,196,994.73元、预付账款人民币87,000.00元,以及将无法支付的应付款项人民币2,490,255.38元转入清算收益。
2010年8月18日本公司与自动机器签署了《资产转让协议书》,处置了价值680,198.34元的资产。
本公司2010年10月27日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过了以下事项:
1、自动机器清算组提出的核销议案
A、核销自动机器公司应收账款1,443,826.88元,其他应收款4,022,272.42元,上述往来款项均已无回收可能,因此全额核销自动机器上述5,466,099.30元往来款项,自动机器公司已对上述款项全额计提坏账准备,故该核销事项对母公司和自动机器公司2010年度利润无任何影响。
B、无形资产的核销
自动机器公司组建时的两项无形资产,项目早已停产,2006年12月起停止摊销,并全额计提了减值准备。上述无形资产已无任何回收价值,因此全额核销自动机器上述无形资产4,286,673.48元,该核销事项对母公司和自动机器公司2010年度利润无任何影响。
C、核销无法支付的应付职工薪酬及无明确债权人其他应付款128,301.54元,该核销事项将增加自动机器公司2010年度利润总额128,301.54元,由于自动机器的主管税局未确定相关税务清算事项,尚不能确定该核销事项对自动机器2010年度净利润影响的具体金额。
2、本公司提出的核销议案
A、截止2010年9月30日,本公司对自动机器长期投资账面原值19,341,545.85元,已经全额计提了长期投资减值准备,账面价值为0元,截至2010年9月30日自动机器净资产总额-12,207,645.89元,已无任何回收价值,因此,全额核销本公司对自动机器所拥有的19,341,545.85元长期投资,该核销事项对本公司2010年度利润无任何影响。
B、截止2010年9月30日,自动机器应付本公司款项14,939,750.73元,已经计提坏账准备14,155,881.50元;截止2010年9月30日本公司应付自动机器款项为2,049,049.07元。
根据本公司与自动机器于2010年8 月 18日签订的《资产转让协议书》,本公司同意购买自动机器存货及固定资产,最终价款为680,198.34元,同时签订了抵款协议,同意抵减自动机器公司欠我公司款项。自动机器截止2010年9月30日货币资金为3,081,129.26元,预计清算结束,还需支付的清算费用约为7万元,应支付处置实物资产的税金约为7万元。扣除上述所需支付款项后,货币资金余额约为294万元。
综上所述,自动机器用清算剩余资产支付其所欠本公司的款项后,如果不考虑清算税金的影响,本公司预计应收自动机器款项损失约为927万元,该事项将导致本公司冲回坏账准备约488.54万元,同时导致本年度利润总额增加约488.54万元、所得税增加约73.28万元、净利润增加约415.28万元。但是自动机器还未清算完毕,其最终应清算税金尚不确定,故本事项本期未进行账务处理。
3、本公司全资子公司昆明昆机通用设备有限责任公司设立于2007年10月16日,由于该公司未达到设立目的,因此决定清算注销该公司。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司承诺所持股份自获得上市流通权之日起至2010年12月31日止不通过交易所挂牌交易出售;截止日前,上述两大股东所持股票未上市流通。
2、沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司履行承诺:在股改完成后一年内,在股东大会上提议并同意实施资本公积金转增股份的方案,转增比例不低于10转增5股。该方案已获2007年6月29日召开的公司2006年度股东年会和相关类别股东会议审议通过,并已实施完毕。
3、沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司履行承诺:若公司2006年或2007年年报满足向股东分配利润的条件,则在股东大会上提议并同意分红比例不低于50%的现金形式的利润分配计划。该方案已2008年7月实施完毕。
4、沈阳机床(集团)有限责任公司履行承诺:在技术上、业务上和资源上全面支持上市公司发展,并将在股权转让和股权分置改革完成后两年之内,结合自身特定优势,按照有利于上市公司快速发展的原则和方式整合有关资源和市场,将昆明机床作为技术升级、业务拓展和产业发展的重要平台,全力支持和促进上市公司持续健康发展。目前沈阳机床(集团)有限责任公司已为上市公司提供生产管理人员,促进了生产管理能力的提高,并在市场开拓方面为上市公司出口提供便利。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
1、2009年度利润分配方案
经公司第六届董事会第十五次会议提议,2010年6月23日召开的2009年度股东年会审议通过,2009年度利润分配方案:2009年度,根据中国会计准则,本公司实现利润215,848千元,扣除提取的法定公积金21,652千元,当年实现可分配利润194,196千元,累计可分配利润568,379千元;;其中,母公司实现利润216,519千元,扣除提取的法定公积金21,652千元,当年实现可分配利润194,867千元,累计可分配利润506,167千元;根据香港会计准则,本公司实现利润215,709千元,扣除提取的法定公积金21,652千元,当年实现可分配利润194,058千元,累计可分配利润566,593千元。
2009年度利润分配方案:按现有股本总额424,864,883股为基数,每10股派送人民币0.5元现金红利(含税),派送现金红利总计人民币21,243,244.15元;其中A股股东中的个人股东、投资基金、合格境外机构投资者扣税后实际每10股派发人民币0.45元现金。对于其他非居民企业的A股股东,本公司未代扣代缴所得税,由纳税人在所得发生地缴纳。
2010年7月22日向A股股权登记日(2010年7月15日)登记在册的公司A股股东发放现金红利。公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放无限售条件的流通A股股东的现金红利,直接发放有限售条件流通A股股东的现金红利。
2010年7月28日向H股股权登记日(2010年5月24日)登记于本公司H股股东名册的本公司H股股东派发末期股息。本公司H股的股息以人民币计价和宣布,以港币支付,相关汇率按照本次批准派发股息之日(2010年6月23日)之前一个公历星期中国人民银行公布的港币兑人民币的基准价的平均值折算,即港币100元兑人民币87.655元。H股的每股末期股息为港币0.057042元(含税)。本公司已委任工银亚洲信托有限公司作为本公司H股持有人的收款代理(「收款代理人」),且将向收款代理人支付就本公司H股所宣派的末期股息,而收款代理人将以受托方式代有关H股股东持有直至付款。
2、资本公积金转增方案
截止2009年年12月31日,本公司资本公积--股本溢价按中国会计准则为125,422,997.12元,按香港会计准则113,886,855元。以香港会计准则资本公积--股本溢价113,886,855元为基数,按公司现有的总股本424,864,883股(其中A股股数为312,149,033股,H股股数为112,715,850股),每10股转增2.5股,方案实施后,本公司总股本为531,081,103股(其中A股股数为390,186,291股,H股股数为140,894,812股)。
2010年7月本公司收到云南省商务厅云商资【2010】130号《云南省商务厅关于同意沈机集团昆明机床股份有限公司资本公积金转增股本的批复》,同意本公司股本总额由424,864,883股增至531,081,103股,注册资本由424,864,883 元人民币,增至531,081,103元人民币,增资部分由资本公积金转增。
本公司新增无限售条件流通A股上市流通日为2010年7月19日,新增H股开始买卖时间为2010年8月18日。
沈机集团昆明机床股份有限公司
法定代表人:高明辉
2010年10月27日