杭州天目山药业股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 范建国 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 邓煦瑜 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 秦德阳 |
公司负责人范建国、主管会计工作负责人邓煦瑜及会计机构负责人（会计主管人员）秦德阳声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 307,424,371.52 | 328,272,970.78 | -6.35 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 171,181,711.38 | 172,594,749.63 | -0.82 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.406 | 1.417 | -0.78 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -8,322,739.56 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.068 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -2,049,322.65 | -1,413,038.25 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.017 | -0.012 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.019 | -0.027 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.017 | -0.012 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.186 | -0.822 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.315 | -1.939 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,024,129.76 | 处置固定资产 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 223,302.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 735,755.17 | 各项补贴收入 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 47,005.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -43,354.66 | |
| 所得税影响额 | -68,167.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 471.74 | |
| 合计 | 1,919,142.19 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 16,338 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 杭州现代联合投资有限公司 | 24,143,182 | 人民币普通股24,143,182 |
| 杭州金帮贸易有限公司 | 6,430,786 | 人民币普通股6,430,786 |
| 宁波大榭开发区丰安轴承有限公司 | 1,886,280 | 人民币普通股1,886,280 |
| 俞霞珍 | 1,072,500 | 人民币普通股1,072,500 |
| 周连英 | 995,790 | 人民币普通股995,790 |
| 黎宇锋 | 960,000 | 人民币普通股960,000 |
| 西安长乙投资管理有限合伙企业 | 877,850 | 人民币普通股877,850 |
| 王田美 | 868,250 | 人民币普通股868,250 |
| 金晶 | 830,607 | 人民币普通股830,607 |
| 许洪明 | 803,000 | 人民币普通股803,000 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 增减幅度% | 原因 |
| 应收票据 | 5,397,649.11 | 3,141,475.37 | 2,256,173.74 | 71.82 | 主要是今年收回的货款回笼应收票据较多 |
| 预付款项 | 8,209,665.29 | 20,863,434.40 | -12,653,769.11 | -60.65 | 主要为本期医药公司减少预付社会品种采购款130万元，京柏减少150万元，天目药业减少主要是调整预付黄山经济开发区财政局土地款568万元 |
| 其他应收款 | 15,062,753.89 | 9,028,528.54 | 6,034,225.35 | 66.84 | 主要是医药公司增加411万元. |
| 其他流动资产 | 71,987.50 | 107,725.31 | -35,737.81 | -33.17 | 其他流动资产主要是待摊费用摊销。 |
| 在建工程 | 23,685,994.79 | 18,206,071.92 | 5,479,922.87 | 30.10 | 主要为本期黄山增加医药园区工程投入348万元、临安明目液改造投入195万元 |
| 应付账款 | 8,213,160.16 | 28,595,024.75 | -20,381,864.59 | -71.28 | 主要为黄山天目减少1086万元，薄荷减少696万元，保健品减少171万元，医药公司减少103万元 |
| 预收款项 | 1,645,051.96 | 14,363,475.97 | -12,718,424.01 | -88.55 | 主要母公司北京房屋出售款625万元今年实现收入和预收摊位费298万元实现收入导致 |
| 应付职工薪酬 | 3,693,879.16 | 2,405,053.32 | 1,288,825.84 | 53.59 | 应付职工薪酬主要是计提本年的福利费 |
| 应交税费 | 2,284,952.14 | -186,709.60 | 2,471,661.74 | 1323.80 | 主要是薄荷税金增加156万元，医药公司税金增加45万元 |
| 应付利息 | 215,851.50 | 124,391.78 | 91,459.72 | 73.53 | 应付利息主要是计提银行货款利息 |
| 其他流动负债 | 82,842.59 | 23,403.36 | 59,439.23 | 253.98 | 主要是黄山预提电费 |
| 销售费用 | 43,277,558.10 | 82,939,980.05 | -39,662,421.95 | -47.82 | 今年费用支出正常。去年开发费用制市场等原因销售费用较高。 |
| 财务费用 | 4,936,754.80 | 1,181,097.37 | 3,755,657.43 | 317.98 | 主要是去年有收取大股东资金占用利息128.99万元及山东股权转让资金占用利息138.66万元，而今年利息收入没有，贷款比去年同期增加 |
| 资产减值损失 | 1,379,963.70 | -2,541,334.38 | 3,921,298.08 | 154.30 | 本期因"其他应收款”增加计提的坏账准备 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 47,005.09 | 47,005.09 | 主要是证券买卖的收益 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2009年年度报告中的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见，公司董事会对“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况作如下说明：
1、关于控股子公司深圳京柏医疗设备有限公司（以下简称深圳京柏）向博罗县园洲镇鸿星制衣厂购买厂房一事，深圳京柏于2010年6月29日收到鸿星制衣厂还款50万元，8月6日收到鸿星制衣厂还款50万元，9月14日收到鸿星制衣厂还款50万元，合计收回150万元。截至报告期末，尚余728.30万元未还。经我公司派出律师与对方积极协商，鸿星制衣厂书面承诺，于2010年12月31日之前归还全部余款。
2、关于中国证券监督管理委员会2009年4月29日对本公司进行立案调查一事，截至报告期末，中国证券监督管理委员会浙江监管局已完成对本公司的调查工作，调查结论尚在中国证券监督管理委员会审理中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
杭州天目山药业股份有限公司
法定代表人:范建国
2010年10月26日