凤凰光学股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 罗小勇 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 孙志云 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 彭丽 |
公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人孙志云及会计机构负责人（会计主管人员）彭丽声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,135,323,585.45 | 1,146,398,816.36 | -0.97 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 609,162,704.03 | 582,868,326.69 | 4.51 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.57 | 2.46 | 4.47 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 54,568,161.08 | -52.64 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.2298 | -52.64 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,662,571.74 | 48,882,489.49 | 19.87 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0786 | 0.2058 | 19.82 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0781 | 0.2030 | 18.51 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0786 | 0.2058 | 19.82 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.1113 | 8.1914 | 增加0.29个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.0929 | 8.0826 | 增加0.26个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -231,551.45 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 515,524.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -143,229.14 |
| 计提资产减值损失 | -2,535,951.72 |
| 收到投资收益 | 3,243,197.46 |
| 所得税影响额 | -79,989.27 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -91,511.34 |
| 合计 | 676,488.54 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 31,551 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件 流通股的数量 | 种类 | |
| 凤凰光学控股有限公司 | 93,712,694 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) | 5,000,000 | 人民币普通股 | |
| 长江证券股份有限公司 | 2,106,200 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－长城消费增值股票型证券投资基金 | 1,499,206 | 人民币普通股 | |
| 庞海波 | 1,450,000 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 1,320,349 | 人民币普通股 | |
| 佘卫东 | 1,300,000 | 人民币普通股 | |
| 中信证券－中信－中信证券稳健回报集合资产管理计划 | 951,000 | 人民币普通股 | |
| 梁才银 | 800,000 | 人民币普通股 | |
| 嘉禾人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 750,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，资产负债表项目发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 资产项目 | 期末数 | 期初数 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例(%) | |||
| 货币资金 | 245,611,518.99 | 381,894,257.55 | -136,282,738.56 | -35.69 |
| 应收账款 | 230,684,444.84 | 152,912,721.56 | 77,771,723.28 | 50.86 |
| 预付款项 | 16,573,083.00 | 12,292,989.11 | 4,280,093.89 | 34.82 |
| 存货 | 150,545,560.59 | 88,222,872.14 | 62,322,688.45 | 70.64 |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 149,000,000.00 | -99,000,000.00 | -66.44 |
| 应付账款 | 223,056,672.61 | 150,765,938.12 | 72,290,734.49 | 47.95 |
| 应交税费 | -3,141,097.86 | 1,765,704.64 | -4,906,802.50 | —— |
| 应付股利 | 1,759,741.01 | 15,865,132.71 | -14,105,391.70 | -88.91 |
| 其他应付款 | 23,401,560.92 | 16,679,797.90 | 6,721,763.02 | 40.30 |
| 其他流动负债 | 9,777,826.52 | 1,505,851.39 | 8,271,975.13 | 549.32 |
说明：
（1）报告期货币资金同比减少13628.27万元,主要原因是：公司母体归还银行借款9900万元；子公司凤凰光学(广东)有限公司支付少数股东股利4000多万元。
（2）报告期应收账款同比增加7777.17万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，光学产业订单大幅增加，营业收入大幅增长，应收账款相应增加。
（3）报告期预付款项同比增加428.01万元,主要原因是:子公司江西凤凰富士能光学有限公司增加预付进口设备款。
（4）报告期存货同比增加6232.27万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好,营业收入同比大幅增长,存货相应增加。
（5）报告期短期借款同比减少9900万元，主要原因是:公司母体归还银行短期借款。
（6）报告期应付账款同比增加7229.07万元 ，主要原因是：公司各项业务发展势头良好，光学产业订单大幅增加，采购材料的应付账款相应增加。
（7）报告期应交税费同比减少490.68万元,主要原因是:经营业绩大幅增长，出口业务较国内业务同比增长较大，进项税额大于销售税额。
（8）报告期应付股利同比减少1410.54万元，主要原因是：子公司凤凰光学(广东)有限公司实施了对少数股东的股利分配。
（9）报告期其他应付款同比增加672.18万元,主要原因是:公司母体增加331.93万元；子公司凤凰光学（上海）有限公司增加181.71万元；子公司凤凰光学(广东)有限公司增加67.49万元。
（10）报告期其他流动负债同比增加827.19万元,主要原因是:公司母体增加162.75万元；子公司江西凤凰富士能光学有限公司增加445.83万元（出口收入增加，从而按出口收入计提的代理费增加），子公司凤凰光学(广东)有限公司增加125.4万元（今年外发加工的产品增加，预提的外发加工费增加）。
2、报告期内，利润表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 损益项目 | 2010年1－9月 | 2009年1－9月 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例(%) | |||
| 营业收入 | 1,061,457,550.84 | 614,190,321.18 | 447,267,229.66 | 72.82 |
| 营业成本 | 922,033,569.82 | 518,820,844.05 | 403,212,725.77 | 77.72 |
| 销售费用 | 16,079,031.50 | 9,687,987.27 | 6,391,044.23 | 65.97 |
| 财务费用 | 1,524,231.95 | 3,302,930.27 | -1,778,698.32 | -53.85 |
| 投资收益 | 3,243,197.46 | 99,599.10 | 3,143,598.36 | 3156.25 |
| 营业利润 | 83,477,474.49 | 45,714,789.63 | 37,762,684.86 | 82.60 |
| 营业外收入 | 664,631.33 | 3,776,835.19 | -3,112,203.86 | -82.40 |
| 利润总额 | 83,611,339.87 | 48,638,564.77 | 34,972,775.10 | 71.90 |
| 所得税费用 | 15,156,484.85 | 7,418,192.34 | 7,738,292.51 | 104.32 |
| 净利润 | 68,454,855.02 | 41,220,372.43 | 27,234,482.59 | 66.07 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 48,882,489.49 | 26,737,312.89 | 22,145,176.60 | 82.82 |
| 少数股东损益 | 19,572,365.53 | 14,483,059.54 | 5,089,305.99 | 35.14 |
说明：
（1）报告期营业收入同比增加44726.72万元,主要原因是：公司各项业务发展势头良好，光学产业订单大幅增加，营业收入快速增长。
（2）报告期营业成本同比增加40321.27万元,主要原因是：公司营业收入大幅增长，营业成本相应增加。
（3）报告期销售费用同比增加639.10万元,主要原因是：公司光学产业订单大幅增加，营业收入大幅增长，出口业务费用相应增加。
（4）报告期财务费用同比减少177.87万元,主要原因是：公司银行借款同期比大幅减少，利息支出减少。
（5）报告期投资收益同比增加314.36万元,主要原因是:公司收到上饶银行股份有限公司投资分红款。
（6）报告期营业利润同比增加3776.27万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，营业收入大幅增长，且通过加强内部控制、开展生产革新，有效的降低了管理成本。
（7）报告期营业外收入同比减少311.22万元,主要原因是:公司母体减少处置固定资产收益71.08万元；子公司凤凰光学（广东）有限公司减少254.83万元（去年同期收到政府专项补贴款200万元）。
（8）报告期利润总额同比增加3497.28万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，营业利润大幅增加；报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32万元。
（9）报告期所得税费用同比增加773.83万元,主要原因是:公司营业收入大幅增长，利润总额大幅增加；子公司凤凰光学（上海）有限公司、子公司江西凤凰富士能光学有限公司享受“二免三减半”税收政策已到期，本年度税率由12.5%调增到25%。
（10）报告期净利润同比增加2723.45万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，利润总额大幅增加；报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32万元。
（11）报告期归属于母公司所有者的净利润同比增加2214.52万元，主要原因是：公司各项业务发展势头良好，净利润大幅增加，报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32万元。
（12）报告期少数股东损益同比增加508.93万元，主要原因是：公司各项业务发展势头良好，净利润大幅增加。
3、报告期内，现金流量表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 增减额 | 增减幅度(%) |
| 经营活动现金流入总额 | 975,215,600.50 | 602,723,000.03 | 372,492,600.47 | 61.80 |
| 经营活动现金流出总额 | 920,647,439.42 | 487,500,892.37 | 433,146,547.05 | 88.85 |
| 投资活动现金流入总额 | 6,962,775.84 | 1,191,826.23 | 5,770,949.61 | 484.21 |
| 投资活动现金流出总额 | 32,362,556.57 | 14,235,943.51 | 18,126,613.06 | 127.33 |
| 筹资活动现金流入总额 | 58,511,321.33 | 184,000,000.00 | -125,488,678.67 | -68.20 |
说明：
（1）报告期经营活动现金流入总额增加37249.26万元，主要原因是：公司营业收入大幅增长，销售商品收到的现金大幅增加；光学产业订单大幅增加，出口收入大幅增长，收到免抵退税返回大幅增加。
（2）报告期经营活动现金流出总额增加43314.65万元，主要原因是：公司营业收入大幅增长，购买商品材料支付现金及支付员工工资同比大幅增加。
（3）报告期投资活动现金流入增加577.09万元,主要原因是:公司收到参股的上饶银行股份有限公司投资分红款，及子公司凤凰光学（上海）有限公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加。
（4）报告期投资活动现金流出增加1812.66万元,主要原因是:公司营业收入大幅增长，生产规模扩大，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加。
（5）报告期筹资活动现金流入减少12548.87万元,主要原因是:为了降低财务费用，公司归还已到期银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。 | 严格按照承诺履行,且未发生违反承诺的事项。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红。
凤凰光学股份有限公司
法定代表人:罗小勇
2010年10月29日
证券代码：600071 股票简称：凤凰光学 公告编号：临2010-029
凤凰光学股份有限公司
第五届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十次会议通知于2010年10月17日以书面、传真或电子邮件方式发出，会议于2010年10月27日以通讯传真方式召开。会议应参加表决董事为9人，实际参加人数为9人，会议表决通过了如下议案：
一、审议通过了关于合资设立深圳市凤凰立体影像科技有限公司的议案。
为了振兴我国影像产业，发展立体影像事业，发扬光大凤凰这一民族品牌，充分利用合资双方的优势资源，努力把握行业契机，争取打造具有国际重要影响的立体影像企业，经有关各方友好协商，本公司决定与深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司合资设立深圳市凤凰立体影像科技有限公司（暂用名；以下简称“合资公司”）。
合资公司注册资本为人民币2000万元，其中：本公司出资1020万元，占51%；深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司出资980万元，占49%。上述出资计划分三期缴纳到位，第一期为各自认缴的出资额的30%，其余出资在合资公司取得营业执照一年内根据合资公司的发展需要分两次分别足额缴付到位。
合资公司的经营范围是：生产和经营以全球首创的，拥有自主知识产权的立体相机为主体，同时大力发展立体摄像机、立体多媒体播放机、立体移动电视、立体显微镜、军工产业、医疗产业等相关立体影像产品（具体经营范围以工商行政管理部门最终核准的经营范围为准）。
表决结果：8票同意，1票弃权，0票反对。
二、审议通过了《凤凰光学股份有限公司2010年第三季度报告》。
全文内容请见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
特此公告。
凤凰光学股份有限公司
董 事 会
2010年10月29日