1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本报告经公司二届二十二次董事会、二届十次监事会审议通过。公司全体董事出席董事会会议。未有董事、监事对本报告提出异议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人徐浩明、主管会计工作负责人刘剑及会计机构负责人（会计主管人员）沈诗光声明：保证本季度报告中财务报告真实、完整。
2 公司基本情况
2.1主要会计数据和财务指标
单位:元
| 2010年9月30日 | 2009年12月31日 | 比上年末增减（％） | |
| 总资产 | 53,722,791,143.72 | 62,021,479,840.08 | -13.38 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 22,060,739,093.08 | 22,456,553,448.15 | -1.76 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 6.4543 | 6.5701 | -1.76 |
| 2010年1-9月 | 比上年同期（1-9月）增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,508,178,681.18 | N/A | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | -2.20 | N/A | |
| 2010年7-9月 | 2010年1-9月 | 比上年同期（7－9月）增减（％） | |
| 营业利润 | 772,410,088.30 | 1,751,482,551.72 | -10.59 |
| 利润总额 | 772,092,649.81 | 1,882,936,108.91 | -10.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 561,449,432.65 | 1,390,695,337.49 | -11.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 561,684,519.89 | 1,294,346,686.49 | -12.07 |
| 基本每股收益(元) | 0.16 | 0.41 | -23.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.16 | 0.38 | -23.81 |
| 稀释每股收益(元) | 0.16 | 0.41 | -23.81 |
| 加权平均净资产收益率(%) | 2.53 | 6.21 | 减少1.20个百分点 |
| 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率(%) | 2.53 | 5.78 | 减少1.22个百分点 |
注：净资产收益率和每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。每股收益的计算2010年1-9月按341,800万股，2009年1-9月按295,577.78万股（加权平均），每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额，均按期末股本341,800万股计算。
2.2 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -755,567.71 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 136,368,068.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,158,943.10 |
| 所得税影响额 | -32,814,741.44 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,290,164.75 |
| 合计 | 96,348,651.00 |
2.3 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况
报告期末，公司股东总数144334户。
前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东名称 | 持有无限售条件 股份的数量 | 股份种类 |
| 嘉峪关宏丰实业有限责任公司 | 128,000,000 | 人民币普通股 |
| 厦门新世基集团有限公司 | 113,000,000 | 人民币普通股 |
| 东莞市联景实业投资有限公司 | 72,001,340 | 人民币普通股 |
| 大众交通（集团）股份有限公司 | 60,000,000 | 人民币普通股 |
| 南昌洪城大厦股份有限公司 | 55,000,000 | 人民币普通股 |
| 亿阳集团股份有限公司 | 40,000,000 | 人民币普通股 |
| 上海良能建筑工程有限公司 | 23,605,350 | 人民币普通股 |
| 华夏董氏兄弟商贸（集团）有限责任公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 |
| 上海兖矿投资有限公司 | 19,556,503 | 人民币普通股 |
| 南京鑫鼎投资发展有限公司 | 11,000,000 | 人民币普通股 |
3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:元
| 资产负债表项目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 | 增减（％） | 变动原因 |
| 结算备付金 | 1,681,461,665.85 | 2,511,661,768.64 | -33.05 | 存入登记公司的客户交易结算资金减少 |
| 交易性金融资产 | 4,427,003,507.43 | 7,378,926,286.36 | -40.00 | 自营规模缩小 |
| 衍生金融资产 | 116,176,200.00 | N/A | 报告期新增业务 | |
| 买入返售金融资产 | 1,886,542,098.60 | 101,037,407.53 | 1767.17 | 买入返售金融资产规模增加 |
| 应收利息 | 13,219,909.44 | 3,651,654.28 | 262.03 | 报告期新增融资融券业务应收利息 |
| 融出资金 | 553,015,468.20 | N/A | 报告期新增业务 | |
| 融出证券 | 5,865,861.75 | N/A | 报告期新增业务 | |
| 存出保证金 | 1,589,657,053.75 | 1,181,759,296.70 | 34.52 | 子公司光大期货新增股指期货交易后，保证金规模提升 |
| 可供出售金融资产 | 2,170,210,850.32 | 671,789,400.54 | 223.05 | 可供出售金融资产规模增加 |
| 长期股权投资 | 446,465,000.00 | 156,422,000.00 | 185.42 | 子公司光大资本增加对外投资 |
| 递延所得税资产 | 185,685,535.91 | 138,231,481.30 | 34.33 | 金融资产产生的可抵扣暂时性差异增加 |
| 卖出回购金融资产款 | 2,685,638,344.12 | 1,700,300,000.00 | 57.95 | 卖出回购金融资产规模增加 |
| 应付利息 | 2,681,962.33 | 5,265,101.34 | -49.06 | 客户交易结算资金减少，应付利息相应减少 |
| 应付股利 | 660,765,000.00 | N/A | 股利完成发放 | |
| 利润表项目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 增减（％） | 变动原因 |
| 代理买卖业务净收入 | 1,841,022,075.77 | 2,723,862,922.17 | -32.41 | 证券市场交易量减少且佣金费率下降 |
| 证券承销业务净收入 | 243,306,394.00 | 88,860,214.60 | 173.81 | IPO承销收入增加 |
| 利息净收入 | 572,088,416.68 | 364,416,333.81 | 56.99 | 自有资金和客户资金存款规模增加且存款利率提高 |
| 投资收益 | 34,853,968.17 | 277,124,868.73 | -87.42 | 报告期股票投资收益较上年同期下降 |
| 公允价值变动收益 | 37,606,088.35 | 53,842,160.34 | -30.15 | 交易性金融资产公允价值下降 |
| 资产减值损失 | 8,101,469.96 | 47,308,216.15 | -82.88 | 上年补提了可供出售金融资产减值准备 |
| 其他业务成本 | 7,520,492.32 | 3,110,539.18 | 141.77 | 咨询顾问费增加 |
| 营业外收入 | 138,479,516.67 | 20,102,976.78 | 588.85 | 财政扶持资金增加 |
| 营业外支出 | 7,025,959.48 | 13,250,176.59 | -46.97 | 案件损失减少 |
| 所得税费用 | 440,233,130.24 | 634,899,900.92 | -30.66 | 盈利同比减少导致所得税费用下降 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,508,178,681.18 | 10,181,990,146.84 | N/A | 报告期客户交易结算资金减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,431,792.90 | -13,746,721.02 | N/A | 子公司增加投资 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,422,183,505.16 | 10,647,643,339.32 | N/A | 上年公司完成新股发行增加募集资金 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 2010 年6月13日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]822号《关于核准光大证券股份公司有限公司在广东等地设立3家分公司的批复》，公司获准在广东省深圳市、广东省广州市、浙江省宁波市设立分公司，管理所辖地的证券营业部。截至2010年9月30日，该项工作正在筹备之中。
2010年6月13日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]823号《关于核准光大证券股份有限公司在上海设立5家证券营业部的批复》，公司获准在上海市松江区、宝山区、青浦区、奉贤区、金山区各设立1家证券营业部，截至2010年9月30日，该项工作正在筹备之中。
按照中国证监会关于规范服务部的相关规定，截至2010年9月30日，公司原有18家服务部已经全部完成升级为营业部的工作。
3.2.2 2010年7月9日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]931号《关于核准光大证券股份有限公司设立光大阳光内需动力集合资产管理计划的批复》，公司获准设立光大阳光内需动力集合资产管理计划。该管理计划类型为非限定性集合资产管理计划。该集合资产管理计划已于2010年9月27日正式成立，资产规模为1,272,943,568.12元。
3.2.3 根据公司《招股说明书》发行前股东所持股份的流通限制和股东对所持股份自愿锁定的承诺，公司573,000,000股有限售条件流通股份于2010年8月18日在上海证券交易所上市流通。本次变动后，公司有限售条件股份为2,325,000,000股，无限售条件流通股份为1,093,000,000股。
3.2.4 2010年8月19日，公司通过上海联合产权交易所挂牌转让控股子公司光大保德信基金管理有限公司12%股权。9月17日，经上海联合产权交易所反馈，保德信投资管理有限公司是基本具备受让资格的唯一意向受让人，意向受让光大保德信12%股权，受让价格为人民币33,000万元。保德信投资管理有限公司受让本次股权的资格尚需获得监管部门的批准。本次股权转让后，公司持有光大保德信55%的股份，保德信投资管理有限公司持有光大保德信45%的股份。截至报告期末，该项股权转让事项尚在办理中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司持股5%以上股东股份限售承诺的情况：
本公司股东中国光大（集团）总公司和中国光大控股有限公司承诺：自本公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该等股份。
报告期内，上述股东未对公司股份进行出售或转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
光大证券股份有限公司
法定代表人:徐浩明
2010年10月30日
证券代码：601788 股票简称：光大证券 公告编号：临2010-031
光大证券股份有限公司关于获准在香港设立光大证券金融控股有限公司的公告
日前，光大证券股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会《关于核准光大证券股份有限公司在香港特别行政区设立光大证券金融控股有限公司的批复》（证监许可[2010]1455号），主要内容如下：
一、核准公司以自有资金出资，在香港特别行政区设立光大证券金融控股有限公司，注册资本为港币20,000万元。
二、公司应在批复下发12个月内完成光大证券金融控股有限公司的注册登记工作。
特此公告。
光大证券股份有限公司
二〇一〇年十月三十日
光大证券股份有限公司
2010年第三季度报告