用友软件股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 王文京 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 何景霄 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王仕平 |
公司董事长兼总裁王文京先生、高级副总裁兼财务总监何景霄先生及总会计师王仕平先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 3,689,570,927 | 3,819,512,188 | -3.4 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,232,404,422 | 2,580,577,832 | -13.5 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.735 | 3.244 | -15.7 |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -224,445,202 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.275 | 不适用 | |
| 报告期(7－9月) | 年初至报告期期末(1－9月) | 本报告期（7-9月）比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 8,743,298 | 35,246,821 | -57.4 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,393,235 | 16,783,305 | -59.6 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益和股权激励成本的净利润 | 11,680,615 | 29,645,445 | -41.3 |
| 基本每股收益(元) | 0.011 | 0.043 | -59.0 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.009 | 0.021 | -61.0 |
| 稀释每股收益(元) | 0.011 | 0.043 | -59.0 |
| 加权平均净资产收益率(%) | 0.37 | 1.48 | 下降了0.66个百分点 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | 0.31 | 0.70 | 下降了0.61个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 17,791,585 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,000,000 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 415,289 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,872,520 |
| 所得税影响额 | -4,615,878 |
| 合计 | 18,463,516 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 19,359 | |
| 前十五名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售 条件流通股的数量 | 种类 |
| 北京用友科技有限公司 | 237,276,000 | 人民币普通股 |
| 上海用友科技咨询有限公司 | 109,245,637 | 人民币普通股 |
| 北京用友企业管理研究所有限公司 | 41,523,743 | 人民币普通股 |
| 上海益倍管理咨询有限公司 | 42,793,479 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 | 31,000,000 | 人民币普通股 |
| 上海优富信息咨询有限公司 | 23,727,600 | 人民币普通股 |
| 中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED | 23,298,031 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 | 18,000,000 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 | 12,942,097 | 人民币普通股 |
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 12,480,884 | 人民币普通股 |
| 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 | 11,144,325 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) | 8,749,193 | 人民币普通股 |
| UBS AG | 7,421,411 | 人民币普通股 |
| 银丰证券投资基金 | 6,316,231 | 人民币普通股 |
| 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国A股基金 | 6,210,874 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 695,697,671 | 1,625,137,464 | -57.2% | 主要由于报告期支付现金股利3.76亿元、固定资产支出2.8亿元、支付对外投资款2.9亿元等原因所致。 |
| 应收票据 | 2,346,400 | 22,756,000 | -89.7% | 主要由于应收票据到期贴现所致。 |
| 预付款项 | 15,865,180 | 2,315,006 | 585.3% | 正常业务预付款随经营规模的扩大而增加。 |
| 其他应收款 | 110,371,436 | 39,071,261 | 182.5% | 正常业务应收款随经营规模的扩大而增加。 |
| 长期股权投资 | 111,404,419 | 56,611,563 | 96.8% | 主要由于报告期内增加股权投资所致。 |
| 商誉 | 894,110,137 | 472,868,579 | 89.1% | 主要由于报告期收购上海英孚思为所致。 |
| 递延所得税资产 | 15,943,209 | 39,130,782 | -59.3% | 主要由于报告期内转回年初应付未付职工薪酬以及其它可抵减暂时性差异所致。 |
| 在建工程 | 337,805,392 | 162,577,323 | 107.8% | 主要由于报告期用友软件园项目投资所致。 |
| 短期借款 | 200,000,000 | - | 100.0% | 报告期从北京银行借款所致。 |
| 应付票据 | - | 2,567,410 | -100.0% | 主要由于应付票据已到期付款所致。 |
| 应付职工薪酬 | 147,239,718 | 306,360,821 | -51.9% | 主要由于报告期支付了期初应付未付职工薪酬所致。 |
| 应付股利 | 2,312,500 | 4,107,458 | -43.7% | 主要由于本公司之子公司用友政务支付现金股利款所致。 |
| 其他应付款 | 518,783,179 | 321,716,550 | 61.3% | 主要由于报告期新增应付未付英孚思为收购款2.96亿元所致。 |
| 其他流动负债 | 1,245,780 | 5,125,301 | -75.7% | 主要由于报告期支付了部分期初预提费用所致。 |
| 未分配利润 | 477,198,318 | 818,666,807 | -41.7% | 主要由于报告期分配股利3.76 亿元所致。 |
| 实收资本 | 816,131,907 | 627,858,850 | 30.0% | 报告期实施资本公积转增股本所致。 |
| 利润表项目 | 本年累计数 | 上年同期 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,517,503,704 | 1,255,826,539 | 20.8% | 主营业务软件产品销售、实施维护、培训服务收入稳定持续增长。 |
| 销售费用 | 805,174,643 | 595,432,219 | 35.2% | 主要由于经营规模的扩大和人员增加所致。 |
| 公允价值变动损益 | - | 49,129,953 | -100.0% | 主要是由于上期公允价值变动所致。 |
| 投资收益 | -1,834,624 | 230,505,026 | -100.8% | 主要是由于上期出售北京银行股票实现收益2.67亿元所致。 |
| 营业外收入 | 149,010,151 | 103,706,271 | 43.7% | 主要由于补贴收入增加2,610 万元及报告期出售在线业务及资产产生收益1,757 万元所致。 |
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司董事会召开情况
1、2010年7月22日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2010年第十一次会议，相关决议事项公告刊登于2010年7月23日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
2、2010年7月28日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2010年第十二次会议，相关决议事项公告刊登于2010年7月29日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
3、2010年8月12日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2010年第十三次会议，审议通过了公司《关于收购珠海用友软件有限公司的业务及相关资产的议案》。
4、2010年8月23日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2010年第十五次会议，审议通过了公司《关于向深圳用友软件有限公司增资的议案》和《关于成立天津滨海用友软件有限公司的议案》。
5、2010年8月26日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2010年第十四次会议，审议通过了公司2010年半年度报告及摘要。
（二）股权激励股份解锁情况
2010年9月27日，公司已授出的股权激励计划股份中有2,688,639股股份解锁，公司董事会于2010年9月17日就股权激励股份解锁事项做出公告，相关事项公告刊登于2010年9月17日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
2010年9月29日，公司已授出的股权激励计划股份中有16,491,525股股份解锁，公司董事会于2010年9月21日就股权激励股份解锁事项做出公告，相关事项公告刊登于2010年9月21日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
（三）报告期内公司经营情况的简要分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司继续深化客户经营、行业化经营、优化业务结构、增收节支，提高经营效益，积极推进了各项工作。2010年前三季度公司累计实现营业收入1,517,503,704元、归属于上市公司股东的净利润35,246,821元、扣除非经常性损益后的净利润16,783,305元、扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润29,645,445元，同比增长率分别为20.8%、-89.9%、-84.8%、-74.2%。
导致公司净利润下滑的原因是去年同期公司出售的交易性金融资产、可供出售金融资产带来了较大的公允价值变动收益和投资收益，本期投资收益大幅减少所致；导致公司主营业务净利润下滑的原因与半年报披露的原因基本一样，主要原因是公司把握市场机会加大了投入，包括加强了行业产品研发与推广，加深了区域布局，同时加快了业务结构调整，加强了对现有业务重组及研发、市场投入，人员增长较快，这些原因直接导致经营费用同比去年同期增长较快，利润下滑，但加大投入、加快区域布局、加强业务整合等业务部署符合公司年度经营方针及策略，从全年来看必然会对公司年度业务及经营业绩产生积极影响。
2、公司各项业务发展情况
（1）各产品业务线发展情况
① 中端ERP业务
报告期内，用友ERP-U8业务继续按照“行业化、规模化、专业化”的经营策略，加强市场推广和商机挖掘，聚焦制造业及其延展客户，深化营销策略，产品成熟稳定，业绩稳步提升；公司发版了用友U8 All-in-One ERP V8.90SP1、用友U8 All-in-One BI、用友ERP-U8 V8.90汽配行业供应链协同平台V4.5等产品。
报告期内，UFIDA U9业务实现了面向大中型制造企业的全面应用，面向客户建立行业标杆，突出了应用的深度与广度，公司根据UFIDA U9业务特点，逐步开始发展新型合作伙伴，为UFIDA U9规模化推进做好准备；公司发版了UFIDA U9人力资源管理软件V2.1等产品。
报告期内，CRM业务加强区域典型客户建立、推进实施能力建设、渠道发展取得突破，用友TurboCRM获得NexCom Expo下一代网络通信展暨CECC 中国企业通信大会、CWCC 中国无线通信大会评选的“最佳CRM供应商奖”；公司发版了用友TurboCRM 服务及配件管理插件包、库存管理插件包等产品。
报告期内，PLM业务继续推进行业化客户经营策略，构建了支持行业及规模化经营的全国PLM实施交付及运行体系，为客户提供了产品创新管理的咨询服务及解决方案，并在产业聚集区发展了基于产业链的咨询伙伴、产品伙伴和实施伙伴；公司发版了用友PDM Express V6.0、用友PDM Professional V6.0等产品。
②高端集团与行业解决方案业务
报告期内，用友ERP-NC业务深化行业解决方案，加强实施伙伴合作，项目实施交付进展顺利；公司发版了用友ERP-NC V5.6保险行业、证券行业 、房地产行业、建筑行业、化工行业插件等行业产品和用友ICC互联网呼叫中心V4.1等产品。
报告期内，高端集团e-HR业务继续加大产品升级力度，人力资源管理咨询和软件落地一体化解决方案全面推进，实施服务响应速度及客户满意度进一步提升。
③ 培训教育业务
报告期内，企业培训业务通过加强企业培训产品与方案的推进，帮助信息化企业创建信息时代的学习型组织；院校教育业务完成信息化企业全景体验中心教学解决方案推进部署，全面启动全国院校客户的产品与服务升级，完成在线学习网络搭建，运用先进的Web2.0技术为客户提供全程的在线培训服务；公司发版了NC5.60学习中心、人力资源沙盘和SCM供应链沙盘等产品。
报告期内，公司成功举办了“用友杯”第六届全国大学生创业设计暨沙盘模拟经营大赛本科组、高职组全国总决赛以及第二届全国中职中专企业经营模拟沙盘大赛。
（2）销售管理与客户经营管理情况
报告期内，公司继续深化客户经营，优化地区业务资源布局，加快规模化发展，推进行业化客户经营体系建设，优化业务机构，加强客户经营机构支持服务业务的管理，持续开展打击盗版专项工作，整顿市场秩序。
（3）集团市场和业务发展情况
报告期内，公司在大连成功举办了“2010’经营与管理创新年度峰会”，来自全国2500多位企业家和CEO、CIO、CFO以及政府领导、专家学者深入探讨创建“高效、创新、绿色”的幸福企业，分享企业信息化成功经验。
报告期内，清华经管中国工商管理案例中心发布第一个针对中国企业的系列案例——用友系列案例。
（4）对外投资和收购情况
报告期内，为加快地区业务发展，深化客户经营，公司收购了江门用友软件有限公司、徐州市用友软件有限公司、常州用友信息技术有限公司、珠海用友软件有限公司的业务及相关资产。
（5）产品公司发展情况
报告期内，畅捷通软件有限公司把握市场机会，强化市场竞争能力，实现较快增长，客户满意度、渠道伙伴满意度明显提高，公司发版了用友T3财务通-财税套装专版、用友G6财务管理软件等产品，进一步丰富了面向小型企业市场的产品线。用友政务软件有限公司加快新产品的发展，发版了用友F3财政管理软件Gfmis V3.0等产品，用友F3财政管理软件顺利通过北京市自主创新产品认定，由公司承担的“北京市高成长专项-财政信息管理系统”、“北京市高成长专项-行政事业单位资产管理信息系统及开发及推广”、“海淀区基本科技计划项目-公务卡支付管理系统”三个政府项目顺利通过项目验收。上海英孚思为信息科技股份有限公司快速部署和推进了各项工作，公司大力拓展新业务与战略客户，取得了较好的经营业绩。厦门用友烟草软件有限责任公司加大了对工业 ERP 项目投入，工业一体化客户推进取得突破，烟草行业统一会计核算项目验收取得进展。用友医疗软件信息系统有限公司加快新产品研发，发版了用友数字化医院综合运营管理系统HRP V6.0等产品，加强市场推广和商机挖掘，完善实施服务体系建设。用友审计软件有限公司快速推进项目研发和产品发版，加强实施体系建设，提升项目交付能力，积极落实客户经营，提升了产品核心竞争力；北京用友华表软件技术有限公司加快新产品研发，发版了用友BQ商业智能平台V7，丰富了用户对于数据展现的要求，增强了竞争优势。
3、公司四季度工作安排
为保证全面实现公司 2010 年计划目标，四季度公司将进一步深化经营、优化结构、提高效益，重点做好以下几个方面工作：
（1）按照年初制定的计划目标和经营策略，积极推进各项业务发展，抓收入、控费用，全面完成全年业绩目标；
（2）做好2011年度计划预算工作；
（3）深化客户经营，继续推进行业化工作，提高客户满意度，拓展市场空间，促进公司业务成长；
（4）把业绩目标实现与各项工作推进结合，优化结构，加强管理，提高效益；
（5）继续推进公司产品研发，增强产品竞争力；
（6）加强对子公司业务业绩的推动工作；
（7）继续规模开展收购兼并和参股投资；
（8）升级产业生态链工作，提高伙伴满意度；
（9）重视并推进内部控制建设工作；
（10）创建幸福企业。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
用友软件股份有限公司
法定代表人:王文京
2010年10月29日