中信银行股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本行第二届董事会第十五次会议表决通过了本行2010年第三季度报告。会议应到董事16名，实际到会董事16名。本行监事列席了本次会议。
1.3 本报告期财务报告未经审计。
1.4 本报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。
1.5 本行董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理王康，保证本行2010年第三季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股票代码 | 601998（A股） |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股份代号 | 0998（H股） |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 罗焱 |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 |
| 电话 | 86-10-65558000 |
| 传真 | 86-10-65550809 |
| 电子信箱 | ir_cncb@citicbank.com |
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 本集团按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：人民币百万元
| 项 目 | 本报告期末 （2010年9月30日） | 上年度期末 （2009年12月31日） | 本报告期末比 上年度期末增减（%） |
| 总资产 | 1，947，615 | 1，775，031 | 9.72 |
| 客户贷款及垫款总额 | 1，200，479 | 1，065，649 | 12.65 |
| 总负债 | 1，826，575 | 1，668，023 | 9.51 |
| 客户存款总额 | 1，638，068 | 1，341，927 | 22.07 |
| 同业拆入 | 4，375 | 4，553 | (3.91) |
| 归属于本行股东的权益总额 | 116，662 | 102，798 | 13.49 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 2.99 | 2.63 | 13.49 |
| 年初至报告期期末 （2010年1-9月） | 上年度同期 （2009年1-9月） | 比上年同期增减（%） | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13，388 | (85，219) | - |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | 0.34 | （2.18） | - |
| 报告期 （2010年7-9月） | 年初至报告期期末 （2010年1-9月） | 同期增减（%） （7-9月） | |
| 营业收入 | 14，651 | 40，156 | 38.14 |
| 营业利润 | 8，672 | 22，883 | 53.60 |
| 利润总额 | 8，717 | 22，998 | 53.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6，508 | 17，193 | 51.45 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 6，481 | 17，097 | 49.85 |
| 基本每股收益（元） | 0.17 | 0.44 | 51.45 |
| 基本每股收益（元） （扣除非经常性损益） | 0.17 | 0.44 | 49.85 |
| 稀释每股收益（元） | 0.17 | 0.44 | 51.45 |
| 稀释每股收益（元） （扣除非经常性损益） | 0.17 | 0.44 | 49.85 |
| 平均总资产收益率(ROAA)（年率） | 1.35% | 1.25% | 提高0.23个百分点 |
| 平均净资产收益率(ROAE)（年率） | 22.97% | 20.89% | 提高7.50个百分点 |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） | 20.07% | 19.65% | 提高5.91个百分点 |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 20.00% | 19.54% | 提高5.69个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（年率） | 22.59% | 20.71% | 提高6.19个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 22.52% | 20.60% | 提高5.44个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 （2010年1-9月） | ||
| 营业外收支净额 | |||
| －固定资产处置净（损失）/收入 | (1) | ||
| －租金收入 | 43 | ||
| －抵债资产处置净收入 | 51 | ||
| －公益救济性捐赠支出 | (8) | ||
| －赔偿金、违约金及罚金 | (1) | ||
| －投资物业重估收益 | 11 | ||
| －其他 | 34 | ||
| 合计 | 129 | ||
| 非经常性损益所得税影响额 | (29) | ||
| 非经常性损益税后影响净额 | 100 | ||
| 其中：影响母公司股东的非经常性损益 | 96 | ||
| 影响少数股东的非经常性损益 | 4 | ||
注：本集团于2009年10月23日收购取得中信国金70.32%的权益，因此，2009年7-9月及1-9月有关会计数据和财务指标已经追溯调整。
2.2.2 管理层讨论与分析
截至2010年9月30日，本集团资产总额达19，476.15亿元人民币，比上年末增长9.72%；负债总额达18，265.75亿元人民币，比上年末增长9.51%；客户贷款和垫款总额12，004.79亿元人民币，比上年末增长12.65%；客户存款总额达16，380.68 亿元人民币，比上年末增长22.07%。
年初至报告期末，本集团实现净利润174.20亿元人民币，比去年同期增长48.19%，归属于本行股东净利润171.93亿元人民币，比去年同期增长47.60％。其中，第三季度本集团实现净利润65.81亿元人民币，比去年同期增长53.98%，归属于本行股东净利润65.08亿元人民币，比去年同期增长51.45％。净利润增长的主要原因包括：一是在严格控制信贷风险的前提下，继续适度增加信贷投放，生息资产规模同比增长较多，同时通过调整结构，不断提升净利息收益率，利息净收入比去年同期增长37.35％；二是大力发展中间业务，非利息净收入比去年同期增长49.61％；三是严格控制成本费用增长，成本收入比较去年同期下降3.03个百分点。
截至报告期末，本集团不良贷款率为0.81%，比上年末下降0.14个百分点；拨备覆盖率达176.13%，比上年末上升26.77个百分点。
截至报告期末，本集团资本充足率为11.66%，比上年末提高0.94个百分点；核心资本充足率为8.80%，比上年末下降0.37个百分点。
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股东持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 480，111 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 序号 | 股东名称 | 持有无限售 条件股份数量 | 股份类别 |
| 1 | 中国中信集团公司 | 24，115，773，578 | A股 |
| 2 | 香港中央结算（代理人）有限公司 | 6，106，172，003 | H股 |
| 3 | 西班牙对外银行 | 3，930，657，746 | H股 |
| 4 | 中国建设银行 | 168，599，268 | H股 |
| 5 | 瑞穗实业银行 | 68，259，000 | H股 |
| 6 | 全国社会保障基金理事会 | 68，259，000 | H股 |
| 7 | 中国人民财产保险股份有限公司 | 68，259，000 | H股 |
| 8 | 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 41，352，077 | A股 |
| 9 | 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 40，645，992 | A股 |
| 10 | 中国人寿保险（集团）公司 | 34，129，000 | H股 |
| 10 | 中国人寿保险股份有限公司 | 34，129，000 | H股 |
| 截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计） 瑞穗实业银行、全国社会保障基金理事会、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的H股前，将会书面知会本行。 | |||
§3 公司重要事项
3.1 本集团主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
本集团本季度变动较大的项目及变动原因如下：
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2010年9月30日/2010年1-9月 | 2009年12月31日/2009年1-9月 | 较上年末/上年同期变动(%) | 变动原因 |
| 存放同业款项 | 61，302 | 26，319 | 132.92 | 资金充裕，存放同业款项增加 |
| 拆出资金 | 78，838 | 55，489 | 42.08 | 市场活跃，拆放境内同业资金增加 |
| 交易性金融资产 | 6，282 | 4，449 | 41.20 | 资金充裕，带动投资力度加大 |
| 衍生金融资产 | 5，050 | 3，182 | 58.71 | 衍生产品重估正值增加 |
| 买入返售金融资产 | 122，367 | 185，203 | (33.93) | 买入返售资产到期减少 |
| 可供出售金融资产 | 127，788 | 94，231 | 35.61 | 资金充裕，带动投资力度加大 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 108，665 | 275，049 | (60.49) | 结构调整，同业存放到期减少 |
| 交易性金融负债 | 13，093 | 2，755 | 375.25 | 指定以公允价值计量的金融负债增加 |
| 应付债券 | 34，283 | 18，422 | 86.10 | 发行次级债补充附属资本 |
| 未分配利润 | 31，479 | 17，721 | 77.64 | 净利润大幅增长 |
| 利息净收入 | 34，800 | 25，336 | 37.35 | 资产规模增长，净息差扩大 |
| 手续费及佣金净收入 | 4，133 | 3，070 | 34.63 | 银行卡手续费及财务顾问费大幅增长 |
| 汇兑净收益 | 1，050 | 447 | 134.90 | 外币结售汇业务增长 |
| 营业税金及附加 | 2，665 | 1，986 | 34.19 | 应税收入增加 |
| 资产减值损失 | 2，616 | 1，976 | 32.39 | 组合基准信贷资产减值准备增加 |
| 所得税费用 | 5，578 | 3，786 | 47.33 | 应税所得增加 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本行A股和H股配股方案的议案已于2010年8月11日获得本行第二届董事会第十三次会议批准，并于2010年9月30日获得本行2010年第三次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东大会和2010年第一次H股类别股东大会审议通过。根据该配股方案，本行将按每10股配售不超过2.2股的比例向全体股东配售共计不超过8，587，335，691股股票，A股和H股配股比例相同，最终配股比例须待董事会自行或经董事会授权的任一董事或高级管理人员在发行前根据市场情况与保荐人/主承销商协商确定。其中：A股可配股份数量不超过5，858，939，146股，H股可配股份数量不超过2，728，396，545股。
本行已取得中国财政部和中国银行业监督管理委员会对上述配股方案的批准，并将向中国证券监督管理委员会、香港联合交易所有限公司等境内外监管机构提交申请。目前，本次发行所需的监管批准正在积极推进中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明书及2010年半年度报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
3.5.1 本集团持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 初始投资金额（元） | 持股数量 （股） | 占该公司 股权比例 | 期末账面值 （元） | 报告期损益 （元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份 来源 |
| 中国银联股份 有限公司 | 70，000，000.00 | 87，500，000 | 4.24% | 113，750，000.00 | 2，362，500.00 | - | 长期股权投资 | 现金 购买 |
| SWIFT | 161，127.66 | 22 | - | 149，385.50 | - | - | 长期股权投资 | 红股 |
| Joint Electronic Teller Services | 4，535，347.33 | 16 (Class B) | - | 4，447，888.50 | - | - | 长期股权投资 | 红股 |
| Electronic payment Services Company (HK) Ltd. | 14，263，759.80 | 2 | - | 13，988，700.00 | - | - | 长期股权投资 | 红股 |
| 合计 | 88，960，234.79 | 132，335，974.00 | 2，362，500.00 | - |
3.5.2 本集团持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 证券 代码 | 证券简称 | 初始投资 金 额 | 占该公司 股权比例 | 期末账面值 | 报告期损 益 | 期初账面值 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科 目 | 股份来源 |
| 00762 | 中国联通（HK） | 15，795，000.00 | - | 8，828，189.37 | - | 8，146，189.74 | 681，999.63 | 可供出售金融资产 | 现金购买 |
| V | Visa Inc. | 7，509，605.39 | - | 25，299，016.06 | - | 30，438，932.12 | (5，139，916.06) | 可供出售金融资产 | 赠送/红股 |
| MA | Mastercard International | 201，629.69 | - | 1，138，093.00 | - | 1，325，120.90 | (187，027.90) | 可供出售金融资产 | 红股 |
| 合计 | 23，506，235.08 | 35，265，298.43 | - | 39，910，242.76 | (4，644，944.33) | ||||
注：截至报告期末，本行子公司振华财务除持有上述中国联通的股票外，还持有净值为3.11亿元人民币的私募基金。
3.6 报告期内现金分红政策的执行情况
本公司2009年度利润分配方案于2010年6月23日获得公司2009年度股东年会审议通过。报告期内，向截至2010年7月21日下午上海证券交易所收市后、在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体A股股东，以及2010年5月22日登记在本公司股东名册的全体H股股东，派发2009年度红利。每10股派发现金红利0.88元人民币（税前），共计派发现金总额为34.35亿元人民币（H股股东以港币支付）。
董事长：孔丹
中信银行股份有限公司董事会
二○一○年十月二十九日
A股证券代码：601998 A股股票简称：中信银行 编号：临2010—037
H股证券代码：998 H股股票简称：中信银行
中信银行股份有限公司
第二届董事会第十五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
中信银行股份有限公司第二届董事会第十五次会议于2010年10月15日发出书面会议通知，2010年10月29日以通讯表决方式召开并形成会议决议。会议应表决董事16人，实际参加表决董事16人，公司部分监事和高管列席了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及《中信银行股份有限公司章程》的相关规定。会议审议通过了以下议案：
一、《中信银行2010年第三季度报告》
表决结果：赞成16票 反对0票 弃权0票
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
二、《中信银行操作风险管理政策（试行）》
表决结果：赞成16票 反对0票 弃权0票
三、《中信银行职工福利支出管理办法（2010年修订版）》
表决结果：赞成16票 反对0票 弃权0票
特此公告
中信银行股份有限公司董事会
二〇一〇年十月三十日