(上接B10版)
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年5-12月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1，300，497，089.24 | 1，256，767，776.91 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 35，665.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 448，661，029.45 | 20，044，892.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 1，749，158，118.69 | 1，276，848，334.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 647，485，639.85 | 776，101，459.99 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 193，314，898.70 | 153，070，990.08 |
| 支付的各项税费 | 81，167，737.01 | 90，470，605.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 588，854，902.19 | 158，050，247.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 1，510，823，177.75 | 1，177，693，303.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 238，334，940.94 | 99，155，030.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 32，216，905.00 | 74，642，040.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4，091，227.64 | 2，183，538.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 137，139.35 | 46，386.74 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 74，984，082.71 |
| 投资活动现金流入小计 | 36，445，271.99 | 151，856，048.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9，353，395.38 | 9，946，059.31 |
| 投资支付的现金 | 18，167，285.00 | 68，940，650.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 27，520，680.38 | 78，886，709.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8，924，591.61 | 72，969，339.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 80，000，000.00 | 437，595，741.88 |
| 取得借款收到的现金 | 38，686，928.06 | 6，458，309.30 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 118，686，928.06 | 444，054，051.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 317，788.72 | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 317，788.72 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 118，369，139.34 | 444，054，051.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 365，628，671.89 | 616，178，421.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 616，178，421.05 | - |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 981，807，092.94 | 616，178，421.05 |
（二）广报经营财务会计信息
根据经立信羊城审计的2010年羊查字第20260号《审计报告》，广报经营的财务会计信息如下：
广报经营成立于2009年4月，2009年5月正式开账，在此之前经营业务由广州日报社及其下属公司拥有，故财务报表中列报的2008年度及2009年1-4月的利润表是以模拟的方式将原记录在广州日报社及其下属公司账面的与广报经营目前的经营业务有关的收入、成本及费用剥离出来编制而成的。为保证不同时期利润表的可比性， 2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表还对以下事项作了模拟调整：
（1）根据广州日报社于2010年10月13日出具的《广州日报报业集团深化体制改革人员安置方案》(穗报集团字[2010]5号)，使用与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对剥离人员的工资及相关费用进行模拟剥离调整；
（2）根据广州日报社与广报经营于2010年10月28日签订的《广州日报》广告发布协议，使用与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对应支付给广州日报社的广告发布费进行模拟调整；
（3）根据广州日报社与广报经营于2010年6月1日签订的物业租赁及物业管理合同，按照与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对相关租赁费用、物业管理费用进行模拟调整。
基于上述财务报表编制基础，广报经营的财务会计信息如下：
1、 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 300，547，463.80 | 173，245，247.45 |
| 交易性金融资产 | - | - |
| 应收票据 | - | - |
| 应收账款 | 243，508，239.57 | 200，370，390.65 |
| 预付账款 | 73，323，834.66 | 2，559，242.38 |
| 应收利息 | 514，380.82 | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 75，186，874.74 | 104，503，600.45 |
| 存货 | 97，393，297.45 | 180，130，256.38 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 3，181，632.27 | 6，530，102.81 |
| 流动资产合计 | 793，655，723.31 | 667，338，840.12 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | 311，302，779.86 | 148，178，277.70 |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 421，755，576.81 | 495，938，352.04 |
| 在建工程 | 2，773，237.44 | 1，797，040.00 |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 9，606，447.47 | 12，329，858.77 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 4，700，441.65 | 7，520，717.65 |
| 递延所得税资产 | - | - |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 750，138，483.23 | 665，764，246.16 |
| 资产总计 | 1，543，794，206.54 | 1，333，103，086.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 44，252，724.31 | 6，458，309.30 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 98，720，072.34 | 100，211，275.42 |
| 预收账款 | 97，375，206.17 | 168，778，553.47 |
| 应付职工薪酬 | 25，074，860.57 | 35，633，852.99 |
| 应交税费 | -31，230，835.53 | -57，233，003.36 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 12，052，832.75 | 21，915，443.70 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
| 其他流动负债 | 2，709，111.02 | 7，486，793.93 |
| 流动负债合计 | 248，953，971.63 | 283，251，225.45 |
| 非流动负债： | - | - |
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - |
| 负债合计 | 248，953，971.63 | 283，251，225.45 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 200，000，000.00 | 200，000，000.00 |
| 资本公积 | 628，408，790.50 | 624，124，679.03 |
| 减：库存股 | - | - |
| 盈余公积 | 22，819，379.28 | 22，819，379.28 |
| 未分配利润 | 443，612，065.13 | 202，907，802.52 |
| 外币报表折算差额 | - | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1，294，840，234.91 | 1，049，851，860.83 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 股东权益合计 | 1，294，840，234.91 | 1，049，851，860.83 |
| 负债和股东权益合计 | 1，543，794，206.54 | 1，333，103，086.28 |
2、 利润表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年度 | 2008年度 |
| 一、营业收入 | 987，989，290.63 | 1，296，079，632.22 | 1，517，342，895.89 |
| 减：营业成本 | 524，590，343.60 | 744，638，113.24 | 1，018，573，282.38 |
| 营业税金及附加 | 60，164，491.25 | 77，674，725.39 | 92，533，251.34 |
| 销售费用 | 151，217，557.54 | 216，861，879.88 | 216，856，569.36 |
| 管理费用 | 24，768，351.91 | 28，057，402.30 | 30，605，019.80 |
| 财务费用 | -1，337，053.34 | -858，912.77 | -665，020.95 |
| 资产减值损失 | -1，772，203.60 | 1，758，698.79 | 5，423，083.18 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3，386，685.06 | 1，036，792.84 | 608，858.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 233，744，488.33 | 228，984，518.23 | 154，625，569.22 |
| 加：营业外收入 | 2，643，460.88 | 186，121.03 | 3，256，541.06 |
| 减：营业外支出 | 162，387.62 | 262，418.01 | 7，766，311.44 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 127，093.80 | 262，242.81 | 128，328.70 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 236，225，561.59 | 228，908，221.25 | 150，115，798.84 |
| 减：所得税费用 | - | 38，368.58 | 39，387，290.37 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 236，225，561.59 | 228，869，852.67 | 110，728，508.47 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 236，225，561.59 | 228，869，852.67 | 110，728，508.47 |
| 少数股东损益 | - | - | - |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.18 | 1.14 | 0.55 |
| （二）稀释每股收益 | 1.18 | 1.14 | 0.55 |
| 六、其他综合收益 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 236，225，561.59 | 228，869，852.67 | 110，728，508.47 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 236，225，561.59 | 228，869，852.67 | 110，728，508.47 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
3、 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年5-12月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1，158，014，585.25 | 1，100，315，231.43 |
| 收到的税费返还 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 430，759，455.51 | 84，508，298.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 1，588，774，040.76 | 1，184，823，530.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 594，671，152.50 | 696，024，909.49 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 152，197，000.98 | 115，609，490.73 |
| 支付的各项税费 | 69，644，676.06 | 79，656，861.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 549，698，065.04 | 211，380，498.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 1，366，210，894.58 | 1，102，671，759.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222，563，146.18 | 82，151，770.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 13，000，000.00 | 71，000，000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1，083，905.20 | 1，036，792.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 112，213.93 | 34，709.85 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 11，160，173.54 |
| 投资活动现金流入小计 | 14，196，119.13 | 83，231，676.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8，551，686.14 | 9，418，230.87 |
| 投资支付的现金 | - | 64，000，000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 8，551，686.14 | 73，418，230.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5，644，432.99 | 9，813，445.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 200，000，000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 38，686，928.06 | 6，458，309.30 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 38，686，928.06 | 206，458，309.30 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 317，788.72 | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 317，788.72 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 38，369，139.34 | 206，458，309.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 266，576，718.51 | 298，423，525.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 298，423，525.15 | - |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 565，000，243.66 | 298，423，525.15 |
（三）大洋传媒财务会计信息
根据经立信羊城审计的2010年羊查字第20259号《审计报告》，大洋传媒的财务会计信息如下：
大洋传媒成立于2009年4月，2009年5月正式开账，在此之前经营业务由广州日报社及其下属公司拥有，故财务报表中列报的2008年度及2009年1-4月的利润表是以模拟的方式将原记录在广州日报社及其下属公司账面的与大洋传媒目前的经营业务有关的收入、成本及费用剥离出来编制而成的。为保证不同时期利润表的可比性， 2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表还对以下事项作了模拟调整：
（1）根据广州日报社于2010年10月13日出具的《广州日报报业集团深化体制改革人员安置方案》(穗报集团字[2010]5号)，使用与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对剥离人员的工资及相关费用进行模拟剥离调整；
（2）根据大洋传媒与广州市老人报社、广东《美食导报社》、广州早报、岭南少年报社、广州文摘报社、共鸣杂志社等六家报社，广州先锋报业有限公司与足球报社，广州羊城地铁报报业有限责任公司与羊城地铁报社于2010年10月28日签订的广告发布协议，使用与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对广告发布费进行模拟调整；
（3）根据广州日报社与大洋传媒于2010年6月1日签订的物业租赁及物业管理合同，按照与该方案一致的口径在2008年度、2009年度、2010年1-9月的利润表中对相关租赁费用、物业管理费用进行模拟调整。
基于上述财务报表编制基础，大洋传媒的财务会计信息如下：
1、 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 159，714，034.06 | 143，161，382.24 |
| 交易性金融资产 | 248，990.00 | 1，298，610.00 |
| 应收票据 | - | 0.00 |
| 应收账款 | 35，438，897.19 | 24，872，473.57 |
| 预付账款 | 2，520.00 | 50，673.60 |
| 应收利息 | 530，683.67 | 1，026，841.67 |
| 应收股利 | - | 0.00 |
| 其他应收款 | 7，552，278.23 | 7，977，322.49 |
| 存货 | 2，814，806.78 | 4，744，122.13 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | 0.00 |
| 其他流动资产 | - | 7，861.87 |
| 流动资产合计 | 206，302，209.93 | 183，139，287.57 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | 62，420，000.00 | 56，421，912.63 |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 投资性房地产 | 1，687，353.40 | 1，763，525.42 |
| 固定资产 | 20，355，102.04 | 21，302，512.72 |
| 在建工程 | - | - |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 74，487.26 | 117，343.82 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | - | 12，080.45 |
| 递延所得税资产 | 185.45 | 64，708.12 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 84，537，128.15 | 79，682，083.16 |
| 资产总计 | 290，839，338.08 | 262，821，370.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 16，263，017.68 | 12，802，871.77 |
| 预收账款 | 1，126，180.50 | 728，631.81 |
| 应付职工薪酬 | 4，439，973.40 | 9，026，768.23 |
| 应交税费 | 1，613，079.21 | 622，816.05 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | 5，554，647.48 | 5，554，647.48 |
| 其他应付款 | 21，802，687.09 | 25，045，640.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
| 其他流动负债 | - | - |
| 流动负债合计 | 50，799，585.36 | 53，781，375.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - |
| 负债合计 | 50，799，585.36 | 53，781，375.77 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 100，000，000.00 | 100，000，000.00 |
| 资本公积 | 92，167，555.62 | 92，167，555.62 |
| 减：库存股 | - | - |
| 盈余公积 | 1，659，694.02 | 1，659，694.02 |
| 未分配利润 | 41，650，139.97 | 11，314，976.28 |
| 少数股东权益 | 4，562，363.11 | 3，897，769.04 |
| 股东权益合计 | 240，039，752.72 | 209，039，994.96 |
| 负债和股东权益合计 | 290，839，338.08 | 262，821，370.73 |
2、 利润表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年度 | 2008年度 |
| 一、营业收入 | 128，483，876.41 | 151，384，640.37 | 169，623，462.95 |
| 减：营业成本 | 57，416，337.78 | 81，753，831.12 | 100，514，053.73 |
| 营业税金及附加 | 4，981，849.02 | 4，845，631.50 | 4，857，277.89 |
| 销售费用 | 22，366，518.82 | 32，132，356.92 | 32，628，326.49 |
| 管理费用 | 15，149，057.02 | 11，036，117.04 | 11，402，780.79 |
| 财务费用 | -907，371.40 | -2，589，110.20 | -1，821，183.60 |
| 资产减值损失 | 866，614.00 | 204，463.12 | 332，757.81 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1，339，514.47 | 397，594.89 | 125，384.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29，950，385.64 | 24，398，945.76 | 21，834，833.89 |
| 加：营业外收入 | 234，527.85 | 751，149.22 | 736，218.50 |
| 减：营业外支出 | 30，603.06 | 142，834.11 | 173，837.52 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 9，548.40 | 12，205.61 | 99，931.34 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30，154，310.43 | 25，007，260.87 | 22，397，214.87 |
| 减：所得税费用 | -736，616.40 | 3，783，250.36 | 7，655，703.28 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30，890，926.83 | 21，224，010.51 | 14，741，511.59 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 30，215，976.75 | 22，062，185.58 | 16，307，688.69 |
| 少数股东损益 | 674，950.08 | -838，175.07 | -1，566，177.10 |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.21 | |
| 六、其他综合收益 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 30，890，926.83 | 21，224，010.51 | 14，741，511.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30，215，976.75 | 22，062，185.58 | 16，307，688.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 674，950.08 | -838175.07 | -1566177.10 |
3、 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年5-12月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 126，620，948.92 | 139，024，832.58 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 35，665.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17，760，607.81 | 18，674，149.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 144，381，556.73 | 157，734，647.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 48，936，560.06 | 75，589，141.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29，981，542.43 | 26，485，745.61 |
| 支付的各项税费 | 9，457，808.62 | 9，353，098.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35，091，585.08 | 28，437，269.51 |
| 经营活动现金流出小计 | 123，467，496.19 | 139，865，255.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20，914，060.54 | 17，869，391.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 19，216，905.00 | 3，642，040.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1，339，514.47 | 361，430.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24，925.42 | 11，676.89 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 38，513，706.74 |
| 投资活动现金流入小计 | 20，581，344.89 | 42，528，854.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 777，381.24 | 230，042.84 |
| 投资支付的现金 | 18，167，285.00 | 4，940，650.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 18，944，666.24 | 5，170，692.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1，636，678.65 | 37，358，161.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 137，595，741.88 |
| 取得借款收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 137，595，741.88 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 137，595，741.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22，550，739.19 | 192，823，294.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 192，823，294.87 | - |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 215，374，034.06 | 192，823，294.87 |
（四）新媒体公司财务会计信息
根据经立信羊城审计的2010年羊查字第20258号《审计报告》，新媒体公司的财务会计信息如下：
新媒体公司成立于2009年4月，在此之前经营业务由广州日报社及其下属公司拥有，故财务报表中列报的2008年度及2009年1-4月的利润表是以模拟的方式将原记录在广州日报社及其下属公司账面的与新媒体公司目前的经营业务有关的收入、成本及费用剥离出来编制而成的。基于上述财务报表编制基础，新媒体公司的财务会计信息如下：
1、 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 26，856，146.14 | 28，931，601.03 |
| 交易性金融资产 | - | - |
| 应收票据 | - | - |
| 应收账款 | 4，159，368.39 | 1，288，351.11 |
| 预付账款 | 1，666，667.00 | - |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 725，392.49 | 798，332.49 |
| 存货 | 324，122.90 | 325，197.99 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | - | - |
| 流动资产合计 | 33，731，696.92 | 31，343，482.62 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | 174，576，669.08 | 96，000，000.00 |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 13，091，082.24 | 16，340，357.34 |
| 在建工程 | 223，569.45 | 223，569.45 |
| 无形资产 | 3，857，121.75 | 4，637，549.21 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 2，533，189.82 | 3，167，546.71 |
| 递延所得税资产 | - | - |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 194，281，632.34 | 120，369，022.71 |
| 资产总计 | 228，013，329.26 | 151，712，505.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 994，325.64 | 605，337.10 |
| 预收账款 | 310，774.00 | 251，021.35 |
| 应付职工薪酬 | 1，448，826.53 | 1，619，059.28 |
| 应交税费 | 117，274.54 | 275，784.91 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 54，909，809.25 | 54，309，675.99 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
| 其他流动负债 | 119，023.98 | 236，214.51 |
| 流动负债合计 | 57，900，033.94 | 57，297，093.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 递延收益 | 5，441，742.76 | 6，171，607.07 |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 5，441，742.76 | 6，171，607.07 |
| 负债合计 | 63，341，776.70 | 63，468，700.21 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 100，000，000.00 | 100，000，000.00 |
| 资本公积 | 73，570，348.81 | -6，429，651.19 |
| 减：库存股 | - | - |
| 盈余公积 | 91，975.60 | 91，975.60 |
| 未分配利润 | -8，990，771.85 | -5，418，519.29 |
| 外币报表折算差额 | - | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 164，671，552.56 | 88，243，805.12 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 股东权益合计 | 164，671，552.56 | 88，243，805.12 |
| 负债和股东权益合计 | 228，013，329.26 | 151，712，505.33 |
2、 利润表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年度 | 2008年度 |
| 一、营业收入 | 18，839，987.84 | 18，160，864.48 | 11，602，513.10 |
| 减：营业成本 | 12，846，372.58 | 12，206，897.99 | 7，116，788.91 |
| 营业税金及附加 | 1，160，708.78 | 1，025，318.66 | 632，469.14 |
| 销售费用 | 2，381，877.76 | 3，488，325.51 | 3，052，281.32 |
| 管理费用 | 8，370，202.12 | 10，594，395.27 | 9，387，110.13 |
| 财务费用 | -146，880.07 | -489，572.60 | -381，413.40 |
| 资产减值损失 | 147，907.04 | 41，873.68 | 13，409.38 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1，667，807.97 | 785，315.53 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4，252，392.40 | -7，921，058.50 | -8，218，132.38 |
| 加：营业外收入 | 780，981.15 | 2，619，574.55 | 1，263.75 |
| 减：营业外支出 | 100，841.31 | 25，059.74 | 2，168.35 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3，572，252.56 | -5，326，543.69 | -8，219，036.98 |
| 减：所得税费用 | - | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3，572，252.56 | -5，326，543.69 | -8，219，036.98 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -3，572，252.56 | -5，326，543.69 | -8，219，036.98 |
| 少数股东损益 | - | - | - |
| 五、其他综合收益 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | -3，572，252.56 | -5，326，543.69 | -8，219，036.98 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3，572，252.56 | -5，326，543.69 | -8，219，036.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
3、 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年5-12月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 15，861，555.07 | 17，427，712.90 |
| 收到的税费返还 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 140，966.13 | 87，702，444.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 16，002，521.20 | 105，130，156.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3，877，927.29 | 4，487，408.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11，136，355.29 | 10，975，753.74 |
| 支付的各项税费 | 2，065，252.33 | 1，460，645.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4，065，252.07 | 89，072，480.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 21，144，786.98 | 105，996，288.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5，142，265.78 | -866，131.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 1，667，807.97 | 785，315.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 25，310，202.43 |
| 投资活动现金流入小计 | 1，667，807.97 | 26，095，517.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24，328.00 | 297，785.60 |
| 投资支付的现金 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 24，328.00 | 297，785.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1，643，479.97 | 25，797，732.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 80，000，000.00 | 100，000，000.00 |
| 取得借款收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 80，000，000.00 | 100，000，000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 80，000，000.00 | 100，000，000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 76，501，214.19 | 124，931，601.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 124，931，601.03 | - |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 201，432，815.22 | 124，931，601.03 |
二、根据本次交易模拟编制的本公司备考财务会计信息
根据立信羊城出具的《广东九州阳光传媒股份有限公司备考审计报告及备考财务报表》（2010年羊查字第20264号），本次交易后，本公司最近两年一期的备考合并财务数据如下：
（一） 备考会计报表编制基础
（1）本财务报表是基于经广州市财政局《关于广州日报报业集团体制改革股权及产权划拨等事项的批复》（穗财资[2010]5号）、《关于广州日报社体制改革股权划拨问题的复函》（穗财资[2010]123号）、《关于广州日报社所属系列报社落实“采编经营两分开”工作股权及产权划拨问题的复函》（穗财资[2010]121号）等文件所批准的改制重组事项完成的基础上，并假设本次发行股份购买资产之重组完成后形成的架构在本财务报表最早呈列日已存在且持续至本财务报表之资产负债表日。
（2）由于广报经营、大洋传媒、新媒体公司均成立于2009年4月，2009年5月正式开账，在此之前广报经营、大洋传媒、新媒体公司的经营业务由广州日报社及其下属公司拥有，故本财务报表之2009年度备考利润表中包括了广报经营、大洋传媒、新媒体公司以模拟的方式将原记录在广州日报社及其下属公司账面的与广报经营、大洋传媒、新媒体公司经营业务有关的收入、成本及费用剥离出来编制而成的2009年1至4月的利润。
（3）为保证不同时期利润表的可比性，除上述第（2）点之外，本财务报表之2009年度、2010年1至9月的备考利润表中还包括了广报经营、大洋传媒、新媒体公司对如下事项作出的模拟调整：
① 根据广州日报社于2010年10月13日出具的《广州日报报业集团深化体制改革人员安置方案》(穗报集团字[2010]5号)，使用与该方案一致的口径在2009年度、2010年1至9月的备考利润表中对剥离人员的工资及相关费用进行模拟剥离调整。
② 根据广州日报社与广报经营于2010年10月28日签订的《广州日报》广告发布协议，使用与该方案一致的口径在2009年度、2010年1至9月的备考利润表中对应支付给广州日报社的广告发布费进行模拟调整。
③根据大洋传媒与广州市老人报社、广东《美食导报社》、广州早报、岭南少年报社、广州文摘报社、共鸣杂志社等六家报社，广州先锋报业有限公司与足球报社，广州羊城地铁报报业有限责任公司与羊城地铁报社于2010年10月28日签订的广告发布协议，使用与该方案一致的口径在2009年度、2010年1至9月的利润表中对广告发布费进行模拟调整；
④ 根据广州日报社与广报经营、大洋传媒、新媒体公司于2010年6月1日签订的物业租赁及物业管理合同，按照与该方案一致的口径在2009年度、2010年1至9月的备考利润表中对相关租赁费用、物业管理费用进行模拟调整；
（4）本财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》及《企业会计准则—存货》等38项具体准则编制，并以2007年1月1日为执行上述企业会计准则的首次执行日。
（5）本公司与广报经营、大洋传媒、新媒体公司之间未有控制关系，本财务报表是依据本公司拟发行股份购买资产之重组完成后的资产架构，在汇总本公司及广报经营、大洋传媒、新媒体公司财务报表的基础上，对相互之间的交易事项及债权债务进行抵消后编制的。
（二） 备考会计报表
1.备考资产负债表
单位：元
| 项目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1，018，973，762.27 | 847，045，066.33 |
| 交易性金融资产 | 248，990.00 | 1，298，610.00 |
| 应收票据 | 3，385，347.48 | 417，982.40 |
| 应收账款 | 345，040，422.29 | 282，971，781.36 |
| 预付账款 | 77，582，475.29 | 3，705，050.22 |
| 应收利息 | 1，045，064.49 | 1，026，841.67 |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 96，361，214.94 | 168，999，201.48 |
| 存货 | 149，170，932.50 | 230，790，755.83 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 3，349，867.07 | 6，927，781.09 |
| 流动资产合计 | 1，695，158，076.33 | 1，543，183，070.38 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | - | - |
| 持有至到期投资 | 548，299，448.94 | 300，600，190.33 |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | 103，148，533.13 | 102，588，181.27 |
| 投资性房地产 | 58，819，682.96 | 59，861，163.96 |
| 固定资产 | 903，430，735.76 | 997，254，015.02 |
| 在建工程 | 3，502，186.81 | 2，298，949.45 |
| 工程物资 | - | - |
| 固定资产清理 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 29，453，841.80 | 36，488，014.61 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 8，082，624.06 | 11，663，152.07 |
| 递延所得税资产 | 6，441，281.93 | 6，740，781.55 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 1，661，178，335.39 | 1，517，494，448.26 |
| 资产总计 | 3，356，336，411.72 | 3，060，677，518.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 44，252，724.31 | 6，458，309.30 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 9，402，452.80 | 15，123，460.54 |
| 应付账款 | 185，564，186.46 | 192，311，380.37 |
| 预收账款 | 100，345，084.75 | 172，228，607.31 |
| 应付职工薪酬 | 32，619，611.47 | 48，132，926.64 |
| 应交税费 | -24，833，166.53 | -52，923，443.74 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | 6，978，765.49 | 7，008，588.01 |
| 其他应付款 | 87，274，290.75 | 106，545，347.10 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
| 其他流动负债 | 4，025，697.23 | 11，075，940.22 |
| 流动负债合计 | 445，629，646.73 | 505，961，115.75 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 长期应付款 | 26，460.00 | 76，117.50 |
| 专项应付款 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | 5，441，742.76 | 6，171，607.07 |
| 非流动负债合计 | 5，468，202.76 | 6，247，724.57 |
| 负债合计 | 451，097，849.49 | 512，208，840.32 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 691，090，254.00 | 691，090，254.00 |
| 资本公积 | 1，433，660，775.31 | 1，349，286，721.36 |
| 减：库存股 | - | - |
| 盈余公积 | 87，124，519.59 | 87，124，519.59 |
| 未分配利润 | 685，654，373.75 | 413，837，918.29 |
| 外币报表折算差额 | - | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 2，897，529，922.65 | 2，541，339，413.24 |
| 少数股东权益 | 7，708，639.58 | 7，129，265.08 |
| 股东权益合计 | 2，905，238，562.23 | 2，548，468，678.32 |
| 负债和股东权益合计 | 3，356，336，411.72 | 3，060，677，518.64 |
2、 备考利润表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年度 |
| 一、营业收入 | 1，331，885，209.66 | 1，725，835，782.06 |
| 减：营业成本 | 739，480，495.39 | 1，023，124，031.83 |
| 营业税金及附加 | 69，268，930.24 | 88，679，190.74 |
| 销售费用 | 188，037，933.46 | 271，620，187.20 |
| 管理费用 | 75，368，596.62 | 90，730，439.64 |
| 财务费用 | -9，170，476.64 | -12，140，972.31 |
| 资产减值损失 | 1，049，395.17 | 136，914，528.07 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6，864，416.88 | 31，312，640.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | 4，655，748.53 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 274，714，752.30 | 158，221，017.14 |
| 加：营业外收入 | 4，715，049.00 | 10，271，725.17 |
| 减：营业外支出 | 448，773.21 | 1，380，356.79 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 247，852.07 | 277，832.57 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 278，981，028.09 | 167，112，385.52 |
| 减：所得税费用 | 4，169，492.82 | 15，475，442.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 274，811，535.27 | 151，636，943.43 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 274，221，804.77 | 152，668，298.09 |
| 少数股东损益 | 589，730.50 | -1，031，354.66 |
| 五、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3968 | 0.2209 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3968 | 0.2209 |
| 六、其他综合收益 | 89，942.48 | 337，667.61 |
| 七、综合收益总额 | 274，901，477.75 | 151，974，611.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 274，311，747.25 | 153，005，965.7 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 589，730.50 | -1，031，354.66 |
3、 备考现金流量表
单位：元
| 项目 | 2010年1-9月 | 2009年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1，579，600，296.94 | 1，710，980，365.90 |
| 收到的税费返还 | 586，605.00 | 1，950，344.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 527，747，281.01 | 73，111，527.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 2，107，934，182.95 | 1，786，042，237.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 867，290，835.06 | 1，065，915，557.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 223，800，552.23 | 193，533，759.65 |
| 支付的各项税费 | 94，633，649.66 | 135，398，667.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 638，433，603.36 | 266，274，799.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 1，824，158，640.31 | 1，661，122，783.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 283，775，542.64 | 124，919，454.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 36，525，734.25 | 102，019，240.26 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4，091，227.64 | 11，517，040.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 167，249.35 | 72，325.34 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 74，984，082.71 |
| 投资活动现金流入小计 | 40，784，211.24 | 188，592，688.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21，950，593.88 | 26，222，642.91 |
| 投资支付的现金 | 18，167，285.00 | 68，940，650.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 20，267，658.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 40，117，878.88 | 115，430，950.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 666，332.36 | 73，161，737.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 80，000，000.00 | 437，595，741.88 |
| 取得借款收到的现金 | 38，686，928.06 | 6，458，309.30 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 118，686，928.06 | 444，054，051.18 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7，350，848.51 | 9，825，148.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 7，350，848.51 | 9，825，148.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 111，336，079.55 | 434，228，902.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 395，777，954.55 | 632，310，094.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1，117，885，256.66 | 485，575，162.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1，513，663，211.21 | 1，117，885，256.66 |
三、标的资产及未来上市公司备考盈利预测
本次重组的交易标的为广州日报社全资子公司广传媒下属广报经营100%股权、大洋传媒100%股权、新媒体公司100%股权。根据经立信羊城审计后出具的标的资产盈利预测审核报告（2010年羊专审字第20262号）及备考上市公司盈利预测审核报告（2010年羊专审字第20261号），相关盈利预测情况如下：
（一） 备考盈利预测编制基础
本次盈利预测是根据中国证劵监督管理委员会发布的《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定来编制的本公司2010年10-12月、2011年备考盈利预测报告。
在编制本次备考盈利预测时，本公司依据重大资产重组方案确定的公司架构，在2009 年度和2010年1至9月的备考财务报表基础上，根据国家的宏观政策，结合本公司2010、2011年度的投资计划、经营计划、财务收支计划及其他有关资料，基于谨慎性原则下编制而成。
本次备考盈利预测未预测不确定的非经常性项目对本公司2010年10-12月、2011年度经营业绩的影响，编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规及财政部2006 年颁布的企业会计准则的规定，在各重要方面均与粤传媒实际所采用的会计政策及会计估计一致。
（二） 盈利预测基本假设
1.预测期内本公司所遵循的国家现行的法律法规、政府政策以及当前社会政治、经济环境无重大改变；
2.预测期内国家现行外汇汇率和银行信贷利率等无重大改变；
3.预测期内本公司注册地和生产经营所在地的社会经济环境无重大改变；
4.预测期内本公司所遵循的税收政策、税赋基准、税率将不会发生重大变化；
5.预测期内本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化；
6.预测期内本公司能正常营运运作，制订的经营计划和销售计划等按预定目标实现；
7.预测期内本公司无其他不可抗力因素及不可预测因素对其损益存在重大影响；
8.预测期内本公司的组织结构无重大变化；
9、预测期内本公司各项经营业务的市场、客户以及经营价格无重大变化；
10、预测期内本公司生产产品所需主要原材料、能源、动力的供应和价格不发生重大变化并在本公司管理层所能控制的预算范围之内。
（三） 盈利预测报表
1、 广报经营盈利预测表
单位：元
| 项目 | 2009年 实际数 | 2010年1-9月 实际数 | 2010年10-12月 预测数 | 2011年 预测数 |
| 一、营业收入 | 1，296，079，632.22 | 987，989，290.63 | 342，827，041.90 | 1，359，626，880.72 |
| 减：营业成本 | 744，638，113.24 | 524，590，343.60 | 222，763，007.76 | 788，763，275.29 |
| 营业税金及附加 | 77，674，725.39 | 60，164，491.25 | 21，308，281.74 | 83，323，920.74 |
| 销售费用 | 216，861，879.88 | 151，217，557.54 | 60，501，042.40 | 215，415，548.21 |
| 管理费用 | 28，057，402.30 | 24，768，351.91 | 8，211，455.59 | 31，684，697.31 |
| 财务费用 | -858，912.77 | -1，337，053.34 | -414，295.35 | -1，751，326.09 |
| 资产减值损失 | 1，758，698.79 | -1，772，203.60 | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1，036，792.84 | 3，386，685.06 | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 228，984，518.23 | 233，744，488.33 | 30，457，549.76 | 242，190，765.26 |
| 加：营业外收入 | 186，121.03 | 2，643，460.88 | - | - |
| 减：营业外支出 | 262，418.01 | 162，387.62 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 228，908，221.25 | 236，225，561.59 | 30，457，549.76 | 242，190，765.26 |
| 减：所得税费用 | 38，368.58 | - | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 228，869，852.67 | 236，225，561.59 | 30，457，549.76 | 242，190，765.26 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 228，869，852.67 | 236，225，561.59 | 30，457，549.76 | 242，190，765.26 |
| 少数股东损益 |
2、 大洋传媒盈利预测表
单位：元
| 项目 | 2009年 实际数 | 2010年1-9月 实际数 | 2010年10-12月 预测数 | 2011年 预测数 |
| 一、营业收入 | 151，384，640.37 | 128，483，876.41 | 54，061，332.27 | 180，380，576.59 |
| 减：营业成本 | 81，753，831.12 | 57，416，337.78 | 43，105，724.07 | 95，136，909.41 |
| 营业税金及附加 | 4，845，631.50 | 4，981，849.02 | 1，977，902.18 | 7，506，958.52 |
| 销售费用 | 32，132，356.92 | 22，366，518.82 | 17，590，798.04 | 37，953，358.12 |
| 管理费用 | 11，036，117.04 | 15，149，057.01 | -5，106，100.34 | 13，138，761.89 |
| 财务费用 | -2，589，110.20 | -907，371.40 | -1，412，868.63 | -2，249，013.76 |
| 资产减值损失 | 204，463.12 | 866，614.01 | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 397，594.89 | 1，339，514.47 | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24，398，945.77 | 29，950，385.64 | -2，094，123.05 | 28，893，602.41 |
| 加：营业外收入 | 751，149.22 | 234，527.85 | - | - |
| 减：营业外支出 | 142，834.11 | 30，603.06 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25，007，260.88 | 30，154，310.43 | -2，094，123.05 | 28，893，602.41 |
| 减：所得税费用 | 3，783，250.36 | -736，616.40 | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21，224，010.52 | 30，890，926.83 | -2，094，123.05 | 28，893，602.41 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 22，062，185.58 | 30，215，976.75 | -983，987.73 | 28，700，598.36 |
| 少数股东损益 | -838，175.07 | 674，950.08 | -1，110，135.32 | 193，004.05 |
3、 新媒体公司盈利预测表
单位：元
| 项目 | 2009年 实际数 | 2010年1-9月 实际数 | 2010年10-12月 预测数 | 2011年 预测数 |
| 一、营业收入 | 18，160，864.48 | 18，839，987.84 | 7，993，912.74 | 29，548，895.63 |
| 减：营业成本 | 12，206，897.99 | 12，846，372.58 | 4，095，031.21 | 18，132，436.67 |
| 营业税金及附加 | 1，025，318.66 | 1，160，708.78 | 495，821.22 | 1，793，210.00 |
| 销售费用 | 3，488，325.51 | 2，381，877.76 | 877，979.34 | 3，603，499.31 |
| 管理费用 | 10，594，395.27 | 8，370，202.12 | 752，307.30 | 9，931，475.99 |
| 财务费用 | -489，572.60 | -146，880.07 | -60，207.27 | -230，087.46 |
| 资产减值损失 | 41，873.68 | 147，907.04 | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 785，315.53 | 1，667，807.97 | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7，921，058.50 | -4，252，392.40 | 1，832，980.95 | -3，681，638.88 |
| 加：营业外收入 | 2，619，574.55 | 780，981.15 | - | - |
| 减：营业外支出 | 25，059.74 | 100，841.31 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5，326，543.69 | -3，572，252.56 | 1，832，980.95 | -3，681，638.88 |
| 减：所得税费用 | - | - | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5，326，543.69 | -3，572，252.56 | 1，832，980.95 | -3，681，638.88 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -5，326，543.69 | -3，572，252.56 | 1，832，980.95 | -3，681，638.88 |
| 少数股东损益 |
4、 标的资产合并盈利预测表
单位：元
| 项目 | 2009年 实际数 | 2010年1-9月 实际数 | 2010年10-12月 预测数 | 2011年 预测数 |
| 一、营业收入 | 1，464，562，092.25 | 1，132，770，779.63 | 404，882，286.91 | 1，569，556，352.95 |
| 减：营业成本 | 838，598，842.35 | 594，853，053.96 | 269，963，763.04 | 902，032，621.37 |
| 营业税金及附加 | 83，545，675.55 | 66，307，049.05 | 23，782，005.14 | 92，624，089.26 |
| 销售费用 | 251，419，517.49 | 173，423，578.87 | 78，969，819.78 | 256，972，405.64 |
| 管理费用 | 49，687，914.61 | 48，287，611.04 | 3，857，662.55 | 54，754，935.19 |
| 财务费用 | -3，937，595.57 | -2，391，304.81 | -1，887，371.25 | -4，230，427.31 |
| 资产减值损失 | 1，987，648.77 | -738，179.41 | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2，219，703.26 | 6，394，007.50 | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 245，479，792.32 | 259，422，978.43 | 30，196，407.65 | 267，402，728.79 |
| 加：营业外收入 | 3，556，844.80 | 3，658，969.88 | - | - |
| 减：营业外支出 | 430，311.86 | 293，831.99 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 248，606，325.26 | 262，788，116.32 | 30，196，407.65 | 267，402，728.79 |
| 减：所得税费用 | 3，821，618.94 | -736，616.40 | - | - |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 244，784，706.32 | 263，524，732.72 | 30，196，407.65 | 267，402，728.79 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 245，622，881.39 | 262，849，782.64 | 31，306，542.97 | 267，209，724.75 |
| 少数股东损益 | -838，175.07 | 674，950.08 | -1，110，135.32 | 193，004.05 |
5、 未来上市公司备考盈利预测表
单位：元
| 项目 | 2009年 实际数 | 2010年1-9月 实际数 | 2010年10-12月 预测数 | 2011年 预测数 |
| 一、营业收入 | 1，725，835，782.06 | 1，331，885，209.66 | 476，301，371.80 | 1，856，447，096.25 |
| 减：营业成本 | 1，023，124，031.83 | 739，480，495.39 | 318，513，184.24 | 1，105，043，544.29 |
| 营业税金及附加 | 88，679，190.74 | 69，268，930.24 | 25，256，427.48 | 98，144，021.97 |
| 销售费用 | 271，620，187.20 | 188，037，933.46 | 82，900，592.57 | 275，244，212.55 |
| 管理费用 | 90，730，439.64 | 75，368，596.62 | 12，046，390.08 | 86，587，365.18 |
| 财务费用 | -12，140，972.31 | -9，170，476.64 | -3，963，665.02 | -13，118，549.86 |
| 资产减值损失 | 136，914，528.07 | 1，049，395.17 | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 31，312，640.25 | 6，864，416.88 | 2，029，590.62 | 2，500，000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4，655，748.53 | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 158，221，017.15 | 274，714，752.30 | 43，578，033.07 | 307，046，502.13 |
| 加：营业外收入 | 10，271，725.17 | 4，715，049.00 | - | - |
| 减：营业外支出 | 1，380，356.79 | 448，773.21 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | 80，061.46 | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 167，112，385.53 | 278，981，028.09 | 43，578，033.07 | 307，046，502.13 |
| 减：所得税费用 | 15，475，442.09 | 4，169，492.82 | 3，916，244.24 | 11，410，559.56 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 151，636，943.44 | 274，811，535.27 | 39，661，788.83 | 295，635，942.56 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 152，668，298.10 | 274，221，804.77 | 40，812，508.69 | 295，442，938.51 |
| 少数股东损益 | -1，031，354.66 | 589，730.50 | -1，150，719.86 | 69，480.87 |
第七章 备查文件
一、备查文件
1.上市公司关于本次重大资产重组的董事会决议
2.上市公司独立董事关于本次重大资产重组的独立意见
3.《发行股份购买资产协议》
4.《发行股份购买资产协议之补充协议》
5.《业绩补偿协议》
6.标的资产的财务报告和审计报告
7.标的资产的评估报告及评估说明
8.标的资产盈利预测报告和审核报告
9.根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司备考财务报告及其审计报告
10.根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司备考盈利预测报告和审核报告
11.中银国际出具的关于本次交易的独立财务顾问报告
12.国信联合律师事务所出具的关于本次交易的法律意见书
13.广传媒审计报告
14.广传媒及广州日报社关于本次重组出具的相关承诺函
15.其他与本次交易有关的重要文件
二、备查地点
投资者可在下列地点、网址查阅本报告书和有关备查文件：
（一）广东九州阳光传媒股份有限公司
联 系 人：胡远芳
联系地址：广州市东风中路437号越秀城市广场南塔3001室
电 话：020-83569319
传 真：020-83569332
（二）中银国际证券有限责任公司
联 系 人：郑剑辉、闫强
联系地址：北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层
电 话：010-66229000
传 真：010-66578964
（三）深圳证券交易所
www.szse.cn
广东九州阳光传媒股份有限公司
2010年11月30日