证券代码：600234 证券简称：ST天龙 编号：临2010--042

  太原天龙集团股份有限公司

  第五届董事会第十八次会议决议公告

  太原天龙集团股份有限公司第五届董事会第十八次会议于2010年12月28日以通讯方式召开。会议应参会董事9人， 实际参会董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通过了如下议案并形成决议：

  一、审议通过了公司《处理部分债权债务的议案》

  为真实反映企业财务状况，根据董事会关于加大债权债务清理核实的工作安排，公司对历年来形成的债权债务进行清查，予以核实后，对账龄较长、确实难以收回的应收款项及无需支付的应付款项进行处理。

  1、应收款项

  （1）本次账销案存应收账款1户，核销坏账金额37,680.00元，因在以前年度已全额计提坏账准备37,680.00元，故本次核销对本期损益不产生影响。

  （2）本次账销案存其他应收款57户，核销坏账金额2,405,207.77元，因在以前年度已全额计提坏账准备2,405,207.77元，故本次核销对本期损益不产生影响。

  2、应付款项

  （1）其他应付款：2010年末，公司应付山西华康信托投资有限责任公司款项2,829,050.61元。因公司已取得该公司被山西省工商行政管理部门注销的证明，因此，公司对该笔款项进行账务处理，影响损益2,829,050.61元。

  （2）预收账款：2010年末，公司预收账款空调业务费2,093,909.95万元（2004年前发生）。根据山西证券监督管理委员会山西监管局晋证监函[2010]171号《关于责令太原天龙集团股份有限公司改正决定书》中“公司2004年预收账款209.39万元长期挂账未处理，不符合《企业会计准则讲解》（2008）第21章第3节的规定”的问题，公司将同一单位预收账款与应收账款754,945.50元相抵后，预收账款余额为1,338,964.45元。因相抵的754,945.50元应收账款已于以前年度全额计提坏账准备，故本期转回，影响本期损益754,945.50元；剩余的预收账款影响以前年度损益1,338,964.45元。

  同意9人，反对0人，弃权0人。

  二、审议通过了公司《关于对投资性房地产追溯调整至2007年的议案》

  公司对投资性房地产追溯由2008年调整至2007年。

  根据山西证券监督管理委员会山西监管局晋证监函[2010]171号《关于责令太原天龙集团股份有限公司改正决定书》中“公司2009年度将出租房产由固定资产核算模式变更为投资性房地产公允价值模式计量，不符合《企业会计准则（2006）》第3号的规定”的问题，公司聘请北京京都中新资产评估有限公司对公司房地产公允价值进行评估，根据京都中新评咨字（2010）第0131号关于太原天龙集团股份有限公司1幢、2幢房产公允价值评估咨询报告，公司追溯调整至2007年。

  本次追溯调整后， 2008年末、2009年末的递延所得税负债相应减少1,206,242.05元，未分配利润相应增加1,206,242.05元。

  同意9人，反对0人，弃权0人。

  三、审议通过了公司《核销部分库存商品的议案》

  根据山西证券监督管理委员会山西监管局晋证监函[2010]171号《关于责令太原天龙集团股份有限公司改正决定书》中“公司2004年对库存商品644,255.99元全额计提存货跌价准备并至今长期挂账未处理，不符合新会计准则的要求”的问题，公司对2004年因“突发事件”形成无法进行账务处理的644,255.99元库存商品账销案存，因在以前年度已全额计提存货跌价准备，故本次核销对本期损益不产生影响。

  同意9人，反对0人，弃权0人。

  特此公告

  太原天龙集团股份有限公司董事会

  二零一零年十二月二十九日

  证券代码：600234 证券简称：ST天龙 编号：临2010--043

  太原天龙集团股份有限公司

  第五届监事会第十五次会议决议公告

  太原天龙集团股份有限公司第五届监事会第十五次会议于2010年12月28日以通讯方式召开。会议应参会监事5人，实际参会监事4人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

  一、审议通过了公司《处理部分债权债务的议案》

  同意4人，反对0人，弃权0人。

  二、审议通过了公司《关于对投资性房地产追溯调整至2007年的议案》

  同意4人，反对0人，弃权0人。

  三、审议通过了公司《核销部分库存商品的议案》

  同意4人，反对0人，弃权0人。

  特此公告。

  太原天龙集团股份有限公司监事会

  二零一零年十二月二十九日