新疆西部建设股份有限公司收购报告书
2011-01-06 来源：上海证券报
（上接B20版）
上述前期差错更正对2008和2009年度净利润的影响列示如下：
| 调整事项 | 2009年度 | 2008年度 | ||
| 报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 | |
| 列示具体调整项目 | ||||
| 长期股权投资权益法核算差异及以前年度未确认股利收益 | 投资收益 | 57,892,822.55 | ||
六、税项
1.公司适用的主要税种及税率如下：
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品、原材料销售收入 | 17% |
| 营业税 | 应税营业收入 | 3%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税额 | 3% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 中国香港地区：16.5% 其他海外地区：0 - 25% |
2.税收优惠及批文
根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》("新企业所得税法")相关规定，本公司享受企业所得税税收优惠的主要情况如下：
（1）西部大开发税收优惠政策
中国建筑西北设计研究院有限公司、中国建筑西南设计研究院有限公司、中国建筑西南勘察设计研究院有限公司等三家公司根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)和《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的规定，在2001年至2010年期间经主管税务机关批准，享受西部大开发税收优惠政策，所得税执行15%的优惠税率。2009年中国建筑西南设计研究院有限公司鼓励类产业项目收入未超过总收入的70%，不得享受优惠税率，按照25%的税率进行征收。
（2）沿海开发区、经济特区税收优惠政策
中国建筑第二工程局有限公司下属深圳分公司、中建三局装饰工程有限公司、深圳现代建设监理有限公司、深圳建升和钢结构建筑工程有限公司、深圳海外装饰工程有限公司、中国建筑设计东北设计研究院有限公司厦门分院、中国建筑设计东北设计研究院有限公司深圳分院、中国建筑西南勘察设计院有限公司深圳分院、深圳中海建筑有限公司等9家公司根据国务院《关于经济特区和沿海十四个港口城市减征、免征企业所得税和工商统一税的暂行规定》(国发[1984]161号)，享受减半征收企业所得税的税收优惠政策，2006年至2007年该等公司企业所得税税率为15%。根据新企业所得税法及国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39号文)的规定，2007年3月16日以前经工商等登记机关登记设立的企业，原享受低税率优惠政策的，自2008年1月1日起，5年内过渡到25%的法定税率。原执行15%税率的企业，2008年至2012年，分别按照18%、20%、22%、24%、25%执行。
（3）国家需要重点扶持的高新技术企业税收优惠政策
根据新企业所得税法及其他相关规定，中建三局建设股份有限公司、北京金碧筑业装饰工程技术有限公司和中建电子工程有限公司被认定为符合条件的国家需要重点扶持的高新技术企业，并分别取得了编号为GR200842000364、GR200911002256和GR200911001927的高新技术企业证书，故本年度适用的企业所得税率为15%。
（4）其他主要税收优惠政策
中建一局第二建筑有限公司根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》(财税[2001]198号)中有关企业在生产原料中掺有不少于30%的废旧沥青混凝土生产的再生沥青混凝土实行增值税即征即退的政策，中建一局第二建筑有限公司经北京市大兴区国家税务局批准，2005年12月1日至2010年11月30日增值税的征收税率为6%，并享受增值税即征即退的税收优惠政策。
中国建筑第三工程局有限公司下属中建钢构江苏有限公司系港澳台与境内合资有限责任公司，2008年结束开办期。根据新企业所得税法及《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39号文)的规定，自2008年1月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。公司企业所得税从2008年开始起享受两免三减半优惠税率，2009年和2008年适用税率均为0%。
中国建筑第三工程局有限公司下属南昌晨建新型墙体材料有限责任公司主要生产粉煤灰蒸汽加气混凝土砌块，主要原料为火力发电厂的粉煤灰。经江西省经济贸易委员会认定为资源综合利用企业。根据《国家财政部国家税务总局关于部分资源综合利用及其它产品增值税政策问题的通知》(财税〈2001〉198号)和财政部，国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字〈1994〉001号)文件的规定，可以享受增值税征前减免和五年内免征企业所得税的税收优惠政策。经南昌经济技术开发区国家税务局批准，公司从2007年至2011年间免征企业所得税。
中海港务(莱州)有限公司系中海集团之下属公司，根据国家税务总局国税函[2004]1183号的规定，中海港务(莱州)有限公司自2002年1月1日开始享受五免五减半的税收优惠政策，2009年的所得税税率为10%(2008年：9%)。
七、合并财务报表的编制
合并财务报表按照 2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
1、 本年纳入合并报表范围的子公司基本情况
| 序号 | 企业名称 | 持股比例% | 享有表决权 比例% | 注册资本 | 投资额 | 级次 | 企业类型 | 审计意见类型 | 备注 |
| 1 | 中国建筑股份有限公司 | 52.66 | 52.66 | 3,000,000.00 | 1,075,016.28 | 2 | 境内非金融 | 标准无保留 | |
| 2 | 中建资产管理公司 | 100.00 | 100.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 2 | 境内非金融 | 保留意见 | |
| 3 | 深圳市中海投资管理有限公司 | 100.00 | 100.00 | 195,000.00 | 195,000.00 | 2 | 境内非金融 | 保留意见 | |
| 4 | 中建物业管理公司 | 100.00 | 100.00 | 500.00 | 500.00 | 2 | 境内非金融 | 标准无保留 | |
| 5 | 中建金泰投资咨询有限公司 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 2 | 境内非金融 | 标准无保留 | |
| 6 | 中国建筑工程总公司培训中心 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 2 | 境内非金融 | 标准无保留 | |
| 7 | 中国建筑工程总公司党校 | 100.00 | 100.00 | 50.00 | 50.00 | 2 | 境内非金融 | 标准无保留 | |
| 8 | 中汽财务有限责任公司 | 100.00 | 100.00 | 22,480.00 | 11,852.75 | 2 | 境内金融 | 标准无保留 |
2、 合并范围变更及理由
本公司编制2008年度合并会计报表时纳入合并范围的中国对外建设总公司，2009年9月28日作价转让给了北京澳博特投资有限公司和贵阳智诚商场有限责任公司，2008年度纳入合并范围的中建科产业有限公司根据2009年12月29日签订的协议拟准备出售，因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比，减少了中国对外建设总公司和中建科产业有限公司。
根据本公司与中国房地产开发集团公司（以下简称中房集团）达成的关于重组中汽财务有限责任公司的协议书，本公司与中房集团、中汽财务有限责任公司签订了《国有产权无偿划转协议》，并于2009年4月获得国资委批复，同意本公司无偿接收中房集团持有中汽财务有限责任公司25.98%的股权，根据重组方案，中汽财务有限责任公司除中房集团之外的22家股东持有的74.02%股权，先由中汽财务有限责任公司之控股子公司中汽物贸有限责任公司（以下简称中汽物贸公司）与22家股东协议受让，然后将74.02%股权中的69.04%和4.98%分别以零对价转让给中建总公司和中建股份。2009年4月23日银监会下发银监复[2009]123号文《中国银监会关于中汽财务有限责任公司股权变更的批复》，中汽财务有限责任公司已在国家工商行政管理总局办理了股权变更登记手续。因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比，增加了中汽财务有限责任公司。
（1）报告期内新纳入合并范围的子公司情况
| 子公司名称 | 合计持股比例(%) | 购买日净资产 | 期末净资产 | 购买日至期末净利润 |
| 中汽财务有限责任公司 | 100.00 | -24,847,331.79 | -5,100,426.40 | 345,626,316.98 |
（2）报告期内不再纳入合并范围公司情况
| 子公司名称 | 原合计持股比例(%) | 年初净资产 | 处置日净资产 | 年初至处置日净利润 | 备注 |
| 中国对外建设总公司 | 100.00 | 1,626,167.43 | 1,626,167.43 | ||
| 中建科产业有限公司 | 65.00 | 83,975,601.69 | 83,975,601.69 |
3、 股权比例超过半数但未纳入合并范围的原因
| 序号 | 企业名称 | 持股比例% | 注册资本 | 投资额 | 级次 | 未纳入合并范围的原因 |
| 1 | 中建科产业有限公司 | 65.00 | 60,000,000.00 | 39,000,000.00 | 2 | 拟近期出售股权 |
| 2 | 中国建筑工程总公司厦门装饰工程公司 | 100.00 | 5,131,725.73 | 4,998,689.28 | 3 | 正在清算中 |
| 3 | 中国建筑北京设计研究院珠海分院 | 100.00 | 100,000.00 | 806,582.22 | 3 | 正在清算中 |
| 4 | 中国建筑第一工程局海南中泉工程公司 | 100.00 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | 4 | 清算中 |
| 5 | 北京金达信管理咨询公司 | 52.86 | 1,200,000.00 | 526,771.62 | 5 | 清算中 |
| 6 | 唐山中建工程技术所 | 100.00 | 326,000.00 | 4 | 已停业 | |
| 7 | 中建二局华利房地产综合开发公司 | 100.00 | 10,000,000.00 | 536,770.85 | 4 | 已进入清理整顿程序 |
| 8 | 北京中建宏达土木工程公司 | 78.00 | 1,000,000.00 | 780,000.00 | 4 | 已进入清理整顿程序 |
| 9 | 丽中公司 | 51.00 | 240,000.00 | 122,079.40 | 4 | 清理整顿中 |
| 10 | 上海中河贸易发展公司 | 80.00 | 5,000,000.00 | 4 | 非持续经营 | |
| 11 | 上海中物商务发展公司 | 100.00 | 5,000,000.00 | 1,618,100.57 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 12 | 上海瑞祥海鲜酒楼有限公司 | 100.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 6 | 资不抵债、内部歇业 |
| 13 | 中国建筑物资上海公司 | 71.00 | 1,400,000.00 | 5 | 关停并转 | |
| 14 | 中国建筑物资扬州公司 | 100.00 | 630,000.00 | 630,000.00 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 15 | 中国建筑物资沈阳公司 | 100.00 | 5,990,483.74 | 5,990,483.74 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 16 | 中国建筑物资烟台公司 | 100.00 | 750,000.00 | 750,000.00 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 17 | 中国建筑物资珠海公司 | 100.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 18 | 中建房地产法律顾问公司 | 52.00 | 500,000.00 | 260,000.00 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 19 | 中建房地产开发有限公司 | 97.50 | 24,000,000.00 | 23,374,881.91 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 20 | 中建物资上海浦东公司 | 100.00 | 2,000,000.00 | 5 | 关停并转 | |
| 21 | 中建物资公司北京销售部 | 100.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 22 | 中建经济发展有限公司 | 100.00 | 2,172,061.56 | 2,172,061.56 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 23 | 北京中建恒裕装饰材料公司 | 100.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 24 | 北京中建房地产开发公司 | 75.00 | 10,000,000.00 | 9,643,059.90 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 25 | 北京中建经海经贸公司 | 100.00 | 4 | 关停并转 | ||
| 26 | 北京吉胜商贸公司 | 100.00 | 4 | 关停并转 | ||
| 27 | 北京海淀区科银商贸公司 | 60.00 | 140,000.00 | 85,000.00 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 28 | 华联厦门房地产中心 | 100.00 | 关停并转 | |||
| 29 | 天津市塘沽区中建商贸公司 | 100.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 30 | 日本建中株式会社 | 100.00 | 2,250,000.00 | 2,144,190.00 | 5 | 关停并转 |
| 31 | 深圳中建物资进出口公司 | 90.00 | 4,270,000.00 | 3,844,119.33 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 32 | 深圳海外装饰物业管理公司 | 66.70 | 1,500,000.00 | 1,000,000.00 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 33 | 甲六号饭庄 | 100.00 | 903,668.22 | 903,668.22 | 4 | 资不抵债、内部歇业 |
| 34 | 盘锦防水公司 | 100.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 35 | 西安富吉喜科技发展公司 | 85.00 | 1,000,000.00 | 850,000.00 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 36 | 青岛中建实业公司 | 100.00 | 4 | 关停并转 | ||
| 37 | 香港容浚有限公司 | 100.00 | 941,577.54 | 941,577.54 | 5 | 资不抵债、内部歇业 |
| 38 | 上海大康公司 | 100.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 39 | 深圳中升投资有限公司 | 55.00 | 1,800,000.00 | 1,000,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 40 | 中建保税行 | 100.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 41 | 中建置业公司 | 51.00 | 1,150,000.00 | 585,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 42 | 中建诚证公司 | 55.00 | 5,000,000.00 | 2,800,000.00 | 4 | 关停并转 |
| 43 | 香港大康有限公司 | 100.00 | 1港元 | 16,613,686.60 | 4 | 关停并转 |
| 44 | 中汽均天修理厂 | 80.00 | 1,000,000.00 | 800,000.00 | 4 | 无法取得财务资料 |
| 45 | 怀柔鑫运汽车租赁公司 | 80.00 | 1,000,000.00 | 800,000.00 | 4 | 无法取得财务资料 |
| 46 | 今日新概念销售公司 | 51.00 | 5,000,000.00 | 644,404.00 | 4 | 无法取得财务资料 |
| 47 | 上海中海建设工程有限公司 | 90.00 | 5,000,000.00 | 4,591,536.35 | 4 | 停业清算 |
4、 本年不再纳入合并范围的原子公司
| 原子公司名称 | 业务性质 | 注册地址 | 持股比例% | 表决权比例% | 不再成为子公司 原因 |
| 中国对外建设总公司 | 房屋工程建筑 | 北京 | 100 | 100 | 出售股权 |
| 中建科产业有限公司 | 房地产开发经营 | 北京 | 65 | 65 | 拟近期出售股权 |
续上表:
| 原子公司名称 | 处置日 | 年初 | 本年年初资产负债日至处置日 | ||||||
| 资产 | 负债 | 所有者 权益 | 资产 | 负债 | 所有者 权益 | 收入 | 费用 | 净利润 | |
| 中国对外建设总公司 | 177,339.58 | 177,176.96 | 162,62 | 177,339.58 | 177,176.96 | 162,62 | |||
| 中建科产业有限公司 | 17,548.7,30 | 9,151.1,70 | 8,397.56 | 17,548.7,30 | 9,151.1,70 | 8,397.56 | |||
5、 子公司及合营企业的特殊会计政策
无。
6、 子公司向母公司转移资金的能力受到限制的情况
无。
八、合并财务报表主要项目注释
1、 货币资金
| 项 目 | 年末数 | 年初数 | ||||
| 原币 | 汇率 | 本位币 | 原币 | 汇率 | 本位币 | |
| 库存现金 | ||||||
| 人民币 | 71,131,769.67 | 73,288,326.50 | ||||
| 美元 | 2,193,383.54 | 6.8282 | 14,976,861.49 | 1,433,553.63 | 6.8346 | 9,797,765.63 |
| 港币 | 2,447,823.00 | 0.8805 | 2,155,308.15 | 3,623,627.11 | 0.8819 | 3,195,676.75 |
| 欧元 | 2,282,468.99 | 9.7971 | 22,361,576.94 | 337,466.70 | 9.6590 | 3,259,590.82 |
| 阿联酋迪拉姆 | 2,201,834.67 | 1.8589 | 4,092,990.47 | 2,240,658.71 | 1.8607 | 4,169,193.66 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 168,731,050.16 | 0.0949 | 16,012,576.66 | 68,809,532.16 | 0.0970 | 6,674,524.62 |
| 利比亚第纳尔 | 458,299.19 | 5.5195 | 2,529,582.38 | 41,659.97 | 5.4746 | 228,071.67 |
| 其他 | 18,367,845.78 | 13,852,022.19 | ||||
| 小计 | 151,619,597.24 | 114,465,171.84 | ||||
| 银行存款 | ||||||
| 人民币 | 66,297,472,048.49 | 22,920,031,051.60 | ||||
| 美元 | 398,471,342.35 | 6.8282 | 2,720,842,019.85 | 358,413,052.18 | 6.8346 | 2,449,609,846.42 |
| 港币 | 6,454,516,146.61 | 0.8805 | 5,683,201,467.09 | 3,864,313,081.86 | 0.8819 | 3,407,937,706.89 |
| 欧元 | 42,083,364.76 | 9.7971 | 412,294,932.89 | 20,245,491.68 | 9.6590 | 195,551,204.14 |
| 阿联酋迪拉姆 | 150,599,787.44 | 1.8589 | 279,949,944.87 | 169,156,725.20 | 1.8607 | 314,749,918.58 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 10,299,463,764.90 | 0.0949 | 977,419,111.29 | 9,705,360,723.30 | 0.0970 | 941,419,990.16 |
| 利比亚第纳尔 | 167,664,041.07 | 5.5195 | 925,421,674.69 | 422,693,134.44 | 5.4746 | 2,314,075,833.81 |
| 其他 | 915,522,700.84 | 961,477,987.12 | ||||
| 小计 | 78,212,058,604.69 | 33,504,853,538.72 | ||||
| 其他货币资金 | ||||||
| 人民币 | 1,683,999,943.85 | 1,285,354,973.58 | ||||
| 美元 | 155,193.70 | 6.8282 | 1,059,693.62 | 231,142.42 | 6.8346 | 1,579,765.98 |
| 港币 | 36,627,329.93 | 0.8805 | 32,250,364.00 | 17,573,571.41 | 0.8819 | 15,498,132.63 |
| 欧元 | 271,789.16 | 9.7971 | 2,662,745.58 | 638,222.32 | 9.6590 | 6,164,589.39 |
| 阿联酋迪拉姆 | 52,467,650.50 | 1.8589 | 97,532,115.51 | 4,460,938.29 | 1.8607 | 8,300,467.88 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 68,108,188.60 | 0.0949 | 6,463,467.10 | 333,035,545.98 | 0.0970 | 32,304,447.96 |
| 其他 | 6,811,147.40 | 4,373,190.71 | ||||
| 小计 | 1,830,779,477.06 | 1,353,575,568.13 | ||||
| 合计 | 80,194,531,888.61 | 34,972,894,278.69 | ||||
2、 交易性金融资产
| 项 目 | 年末公允价值 | 年初公允价值 |
| 交易性权益工具投资 | 1,045,022,697.71 | 30,801,174.31 |
| 其他 | 28,000,000.00 | |
| 合 计 | 1,045,022,697.71 | 58,801,174.31 |
3、 应收票据
| 票据种类 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 银行承兑汇票 | 183,170,024.95 | 174,238,008.25 |
| 商业承兑汇票 | 76,535,706.00 | |
| 合 计 | 259,705,730.95 | 174,238,008.25 |
4、 应收账款
（1）应收账款构成
| 类 别 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 余额 | 坏账准备 | 余额 | 坏账准备 | |
| 采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 | 22,551,573,178.78 | 231,610,328.42 | 17,189,350,358.68 | 295,174,527.72 |
| 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 23,010,553,493.33 | 3,235,375,051.63 | 22,523,495,366.50 | 2,865,514,467.61 |
| 合 计 | 45,562,126,672.11 | 3,466,985,380.05 | 39,712,845,725.18 | 3,160,688,995.33 |
（2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 年末数 | 年初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面金额 | 坏账准备 | |
| 1年以内（含1年） | 15,897,761,502.37 | 794,888,075.13 | 15,683,797,961.90 | 784,189,898.10 |
| 1-2年（含2年） | 3,045,851,344.65 | 304,585,134.46 | 3,548,215,547.80 | 354,821,554.78 |
| 2-3年（含3年） | 1,719,343,790.15 | 343,868,758.02 | 1,355,314,416.78 | 271,062,883.35 |
| 3-4年（含4年） | 706,295,233.34 | 353,147,616.69 | 620,356,860.64 | 310,178,430.32 |
| 4-5年（含5年） | 404,832,311.02 | 202,416,155.53 | 341,097,756.65 | 170,548,878.33 |
| 5年以上 | 1,236,469,311.80 | 1,236,469,311.80 | 974,712,822.73 | 974,712,822.73 |
| 合 计 | 23,010,553,493.33 | 3,235,375,051.63 | 22,523,495,366.50 | 2,865,514,467.61 |
（3）采用单项认定法计提坏账准备的单项金额重大的应收账款
| 债权单位 | 债务单位 | 账面金额 | 计提金额 | 账龄 | 计提依据或原因 |
| 中建一局集团第二建筑有限公司 | 北京实兴腾飞置业发展公司 | 80,000,000.00 | 7,702,001.53 | 1-2年 | 期后回款余额计提坏账准备 |
| 中国建筑第四工程局有限公司 | 惠州市惠阳区人民政府 | 185,000,000.00 | 1年以内 | 无风险不需计提 | |
| 中建八局第三建设有限公司 | 南京万达广场投资有限公司 | 125,881,122.03 | 6,294,056.10 | 1年以内 | |
| 中建八局第三建设有限公司 | 北京国美商都开发有限公司 | 54,051,540.55 | 1年以内 | ||
| 中建八局第三建设有限公司 | 张家港中新置地置业有限公司 | 65,720,111.60 | 252,337.95 | 1年以内 | 无收款权 |
| 中建八局第四建设有限公司 | 青岛泰山房地产开发有限公司 | 56,429,063.55 | 1年以内 | ||
| 中国建筑土木建设有限公司 | 内蒙古自治区人民政府驻北京办事处 | 59,752,654.56 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 利比亚住房部 | 830,821,332.01 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | Emirates road project of Road & Transport Authority | 347,131,283.92 | 86,782,820.98 | 1-2年 | 迪拜债务危机, 甲方的支付能力存在重大疑虑 |
| 中国建筑股份有限公司 | 刚果共和国大工委 | 303,838,745.64 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 香港特別行政區政府 | 299,592,649.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 长沙市滨江新城工程建设指挥部 | 270,864,790.67 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 信和集團 | 248,106,887.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 松原市城市开发建设责任有限公司 | 165,851,486.15 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 上海铁路局南京南站工程建设指挥部 | 159,641,920.70 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | Emmar Properties PJSC | 139,983,254.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 香港房屋委員會 | 137,751,040.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | Parallel road project of Road & Transport Authority | 131,038,184.94 | 32,759,546.23 | 1-2年 | 迪拜债务危机, 甲方的支付能力存在重大疑虑 |
| 中国建筑股份有限公司 | 澳門政府建設發展辦公室 | 121,416,047.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 潍坊市市政工程处 | 86,459,501.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 宝鸡卷烟厂 | 62,668,176.99 | 1年以内 | ||
| 中国建筑工程总公司 | 辛坝六局工程 | 876,508,434.12 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | 北加齐拉工程 | 517,380,179.58 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | K坝工程 | 292,459,706.30 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | 辛坝一局工程 | 168,820,764.03 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | H.E.Sheikh Saoud Bin Ali Al-thani | 98,813,504.30 | 1年以内 | 未到收款期 |
5、 预付款项
| 类 别 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 余额 | 坏账准备 | 余额 | 坏账准备 | |
| 采用个别认定法计提坏账准备的预付账款 | 27,855,400,748.50 | 11,241,892,309.22 | ||
| 采用账龄分析法计提坏账准备的预付账款 | ||||
| 合 计 | 27,855,400,748.50 | 11,241,892,309.22 | ||
6、 其他应收款
（1） 其他应收款构成
| 类 别 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 余额 | 坏账准备 | 余额 | 坏账准备 | |
| 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 | 5,535,094,411.27 | 51,198,139.66 | 9,876,693,832.94 | 82,152,561.78 |
| 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 7,899,282,356.18 | 2,234,529,187.95 | 4,687,353,629.26 | 1,696,561,285.76 |
| 合 计 | 13,434,376,767.45 | 2,285,727,327.61 | 14,564,047,462.20 | 1,778,713,847.54 |
（2）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 项 目 | 年末数 | 年初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面金额 | 坏账准备 | |
| 1年以内（含1年） | 3,592,865,200.00 | 179,643,260.00 | 684,627,954.46 | 34,231,397.72 |
| 1-2年（含2年） | 1,805,398,045.60 | 180,539,804.56 | 1,988,051,610.10 | 198,805,161.01 |
| 2-3年（含3年） | 581,106,707.80 | 116,221,341.56 | 361,159,544.10 | 72,231,908.82 |
| 3-4年（含4年） | 187,969,776.32 | 93,984,888.16 | 354,258,682.56 | 177,129,341.28 |
| 4-5年（含5年） | 135,605,465.57 | 67,802,732.78 | 170,184,722.21 | 85,092,361.10 |
| 5年以上 | 1,596,337,160.89 | 1,596,337,160.89 | 1,129,071,115.83 | 1,129,071,115.83 |
| 合 计 | 7,899,282,356.18 | 2,234,529,187.95 | 4,687,353,629.26 | 1,696,561,285.76 |
（3）采用单项认定法计提坏账准备的单项金额重大的其他应收款
| 债权单位 | 债务单位 | 账面金额 | 计提金额 | 账龄 | 计提依据或原因 |
| 中国建筑股份有限公司 | 鑫特物资公司 | 26,000,000.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 武汉地产集团 | 24,800,126.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 大彦项目 | 20,204,120.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑股份有限公司 | 珠海海岸拓展有限公司 | 20,000,000.00 | 1年以内 | ||
| 中国建筑工程总公司 | 辛坝六局工程延付款利息 | 256,944,549.28 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | 先锋实业有限公司 | 163,407,300.00 | 41,566,800.00 | 1年以内 | 购入的债权 |
| 中国建筑工程总公司 | K坝工程延付款利息 | 97,776,170.84 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | 北加工程延付款利息 | 91,497,925.95 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 | |
| 中国建筑工程总公司 | 四坝工程延付款利息 | 90,153,815.40 | 3年以上 | 待国家赔偿标准确定 |
7、 存货
（1）存货构成
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 原材料 | 3,760,533,957.33 | 1,678,718,593.51 | 202,261,366.74 | 5,236,991,184.10 |
| 自制半成品及在产品(在研品) | 27,601,519.14 | 70,842,393.25 | 65,095,943.32 | 33,347,969.07 |
| 库存商品(产成品) | 338,783,598.03 | 524,815,645.94 | 265,150,653.58 | 598,448,590.39 |
| 周转材料(包装物、低值易耗品等) | 49,427,795.58 | 8,563,777.56 | 23,750,127.54 | 34,241,445.60 |
| 房地产开发产品 | 7,720,529,407.34 | 25,815,595,949.98 | 24,359,528,396.37 | 9,176,596,960.95 |
| 房地产开发成本 | 45,777,408,162.66 | 24,406,709,649.40 | 26,298,542,501.00 | 43,955,075,215.37 |
| 工程施工（已完工未结算款） | 26,961,289,699.10 | 6,983,466,469.47 | 144,856,650.36 | 33,730,399,613.90 |
| 抵账房产 | 143,601,255.00 | 9,624,602.00 | 133,976,653.00 | |
| 其他 | 46,262,292.48 | 71,854,766.65 | 82,607,069.60 | 35,509,989.53 |
| 合 计 | 84,825,437,686.66 | 59,560,567,245.76 | 51,451,417,310.51 | 92,934,587,621.91 |
（2）存货跌价准备
| 存货种类 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 原材料 | 11,981,692.80 | 19,488,135.83 | 63,613.92 | 31,406,214.71 |
| 库存商品(产成品) | 40,177,934.65 | 40,177,934.65 | ||
| 周转材料(包装物、低值易耗品等) | 41,499.00 | 1,047,367.18 | 41,499.00 | 1,047,367.18 |
| 建造合同预计损失 | 535,729,355.86 | 11,492,329.06 | 524,237,026.80 | |
| 房地产开发产品 | 4,569,179.16 | 4,569,179.16 | ||
| 抵账房产 | 30,737,797.27 | 30,737,797.27 | ||
| 合 计 | 552,321,726.82 | 91,451,234.93 | 11,597,441.98 | 632,175,519.77 |
8、 其他流动资产
| 项 目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 预缴税金 | 1,011,495,691.07 | 768,781,376.36 |
| 待摊费用 | 6,753,620.09 | 8,567,345.09 |
| 合 计 | 1,018,249,311.16 | 777,348,721.45 |
9、 可供出售金融资产
| 项 目 | 年末公允价值 | 年初公允价值 |
| 可供出售债券 | 40,465,804.00 | 37,438,419.00 |
| 可供出售权益工具 | 456,242,718.66 | 273,666,355.36 |
| 合 计 | 496,708,522.66 | 311,104,774.36 |
10、 长期应收款
| 项 目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 工程质量保证金 | 2,979,127,982.87 | 1,570,045,508.09 |
| 应收业主购房贷款 | 1,791,609.00 | 672,609.26 |
| 应收关联方贷款 | 8,162,183,094.63 | 3,769,566,023.00 |
| 应收基建项目公司贷款 | 340,155,025.40 | 343,703,564.27 |
| 应收“建造-转移”项目业主款 | 788,840,851.07 | 245,239,167.02 |
| 委托贷款 | 323,218,048.07 | 1,327,468.90 |
| 资产管理公司五局其他长期应收款 | 2,995,075.40 | |
| 合 计 | 12,598,311,686.44 | 5,930,554,340.54 |
注1： 应收关联方贷款明细详见附注(十三)。
注2： 应收基建项目贷款系公司投资有固定回报的基础设施项目公司。回报期限固定，到期后转让该基建项目公司的全部资产。
注3： 应收“建造-转移”项目(以下简称BT项目)公司款系公司与政府签订市政工程的投资建设回购协议，政府授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金(含投资回报)。
注4： 委托贷款主要包括公司通过广州商业银行海珠支行向中天城投集团股份有限公司的贷款人民币3亿元，期限18个月，贷款年利率为6.48%。
注5： 截至2009年12月31日止，本集团有账面价值计人民币306,341,066.67元的长期应收款用于借款质押。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资类别
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 长期股权投资原值 | 4,977,080,912.53 | 1,879,452,789.06 | 514,134,992.20 | 6,342,398,709.39 |
| 其中：对子公司投资 | 177,998,943.98 | 41,244,404.00 | 56,130,684.89 | 163,112,663.09 |
| 对合营企业投资 | 2,260,909,401.77 | 656,304,689.06 | 166,694,439.16 | 2,750,519,651.67 |
| 对联营企业投资 | 1,312,462,594.67 | 658,047,207.57 | 98,981,092.13 | 1,871,528,710.11 |
| 对其他企业投资 | 1,225,709,972.11 | 523,856,488.43 | 192,328,776.02 | 1,557,237,684.52 |
| 长期股权投资减值准备 | 148,078,976.67 | 44,680,787.05 | 21,950,981.16 | 170,808,782.56 |
| 其中：对子公司投资 | 111,090,303.13 | 15,902,110.55 | 15,403,330.06 | 111,589,083.62 |
| 对合营企业投资 | ||||
| 对联营企业投资 | 3,741,996.16 | 4,750,000.00 | 3,741,996.16 | 4,750,000.00 |
| 对其他企业投资 | 33,246,677.38 | 24,028,676.50 | 2,805,654.94 | 54,469,698.94 |
| 长期股权投资账面价值 | 4,829,001,935.86 | 6,171,589,926.83 | ||
| 其中：对子公司投资 | 66,908,640.85 | 51,523,579.47 | ||
| 对合营企业投资 | 2,260,909,401.77 | 2,750,519,651.67 | ||
| 对联营企业投资 | 1,308,720,598.51 | 1,866,778,710.11 | ||
| 对其他企业投资 | 1,192,463,294.73 | 1,502,767,985.58 |
（2）对重大合营企业投资：
| 被投资单位名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 期末净资产总额 | 本期营业收入 总额 | 本期净利润 |
| 宁波中海和协置业发展有限公司 | 中国浙江 | 房屋建设业务 | 50.00 | 50.00 | 20,269,173.00 | -14,886,628.00 | |
| 德州浩宇投资有限公司 | 中国山东 | 房地产开发经营 | 50.00 | 50.00 | 46,471,206.54 | -2,360,155.67 | |
| 河南中建基础设施开发有限公司 | 中国河南 | 基础设施建设业 | 43.00 | 43.00 | 114,062,165.67 | 14,879,042.52 | -121,947.69 |
| 兴贵投资有限公司 | 中国香港 | 投资物业和物业发展 | 50.00 | 50.00 | 100,649,162.00 | -1,336,451.00 | |
| Leighton-CSVanOordJointVenture | 中国香港 | 土木工程 | 45.00 | 45.00 | 163,178,079.00 | 822,737,531.00 | 4,464,438.00 |
| Leighton-CS-澳门永利酒店 | 中国澳门 | 楼宇建筑 | 50.00 | 50.00 | 171,363,027.00 | 1,664,989,754.00 | 113,034,611.00 |
| 扬越投资有限公司 | BVI注 | 投资物业和物业发展 | 45.00 | 50.00 | 195,978,160.00 | -93,773,936.00 | |
| 深圳中海信和地产开发有限公司 | 中国深圳 | 物业发展 | 50.00 | 50.00 | 296,318,597.00 | 59,751,031.00 | 27,511,056.00 |
| 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 | 中国浙江 | 物业发展 | 50.00 | 50.00 | 242,880,686.00 | -78,894,979.00 | |
| Leighton-CS-JH JointVenture | 中国澳门 | 楼宇建筑 | 30.00 | 30.00 | 466,028,034.00 | 111,234,987.00 | 98,013,164.00 |
| 朗光国际有限公司 | BVI注 | 投资物业和物业发展 | 60.00 | 50.00 | 380,696,803.00 | 1,109,163,435.00 | -43,014,347.00 |
| 南京长江第二大桥有限公司 | 中国江苏 | 经营及管理收费大桥 | 65.00 | 65.00 | 1,935,593,464.00 | 609,381,523.00 | 194,612,139.00 |
| 北京央视国金工程管理有限公司 | 中国北京 | 投资物业和物业发展 | 49.00 | 49.00 | 16,431,088.89 | 19,064,770.85 | |
| 山东中海华创地产有限公司 | 中国山东 | 房地产开发经营 | 60.00 | 60.00 | 398,824,056.00 | -10,937,839.00 | |
| 高雅中建机电联营 | 中国澳门 | 机电工程 | 55.00 | 55.00 | 115,882,309.00 | 445,349,175.00 | 60,169,319.00 |
| 中建-大成建筑有限责任公司 | 中国北京 | 房屋建设业务 | 50.00 | 50.00 | 43,099,061.06 | 865,486,183.78 | 6,962,919.55 |
（3）对重大联营企业投资：
| 被投资单位名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 期末净资产总额 | 本期营业收入总额 | 本期净利润 |
| Krimark Investment Ltd | BVI注 | 房地产开发经营 | 40.00 | 40.00 | 382,339,520.30 | 95,085,004.80 | 5,578,003.00 |
| 中国通达建设有限公司 | 中国北京 | 房屋建设业务 | 34.00 | 34.00 | 159,253,083.85 | 9,182,488.04 | |
| 港九混凝土有限公司 | 中国香港 | 预拌混凝土销售 | 32.00 | 32.00 | 83,053,210.07 | 324,438,894.20 | 32,227,312.49 |
| 北京市中超混凝土有限责任公司 | 中国北京 | 房屋建设业务 | 30.00 | 30.00 | 86,118,029.60 | 223,674,314.26 | 3,850,596.05 |
| 武汉晨建新型墙体材料有限公司 | 中国湖北 | 生产及销售建筑材料 | 49.00 | 49.00 | 46,573,150.44 | 48,693,138.97 | 5,032,082.42 |
| 中建国际(深圳)设计顾问有限公司 | 中国深圳 | 设计勘察与咨询 | 36.00 | 36.00 | 60,322,549.68 | 550,868,051.35 | 23,877,970.85 |
| 莱州金仓铁业有限公司 | 中国山东 | 铸铁 | 30.00 | 30.00 | 41,437,467.90 | 586,690,798.00 | 2,899,148.00 |
| 深圳市俊恒房地产开发公司 | 中国深圳 | 房地产开发经营 | 40.00 | 40.00 | 29,865,053.13 | ||
| 北京中建润通机电工程有限公司 | 中国北京 | 房屋建设业务 | 30.00 | 30.00 | 33,518,986.97 | 214,842,116.18 | 8,710,015.54 |
| 南京宁兰建筑有限公司 | 中国江苏 | 基础设施建设业务 | 32.00 | 32.00 | 15,215,981.79 | 21,256,825.69 | |
| 澳门屠宰场 | 中国澳门 | 屠宰场经营 | 20.00 | 20.00 | 18,001,133.83 | 10,870,002.39 | |
| 安徽国元信托有限责任公司 | 中国安徽 | 信托 | 40.38 | 40.38 | 2,867,612,119.01 | 240,020,845.61 | |
| 安徽国元投资有限责任公司 | 中国安徽 | 投资 | 40.38 | 40.38 | 606,471,748.86 | 57,423,947.16 | |
| 安徽路安特沥青高新技术有限公司 | 中国安徽 | 其他 | 50.00 | 50.00 | 20,582,696.56 | 28,210,443.53 | 2,994,120.59 |
| 江西路安特沥青高新技术有限公司 | 中国江西 | 其他 | 40.00 | 40.00 | 36,012,809.49 | 47,178,086.62 | 2,980,523.30 |
| 山西路安特沥青高新技术有限公司 | 中国山西 | 其他 | 53.87 | 50.00 | 19,955,297.63 | 7,941,175.02 | -1,783,100.04 |
| 内蒙古路安特沥青高新技术有限公司 | 中国内蒙古 | 其他 | 25.00 | 50.00 | 19,160,444.23 | 20,179,810.53 | 865,920.63 |
| 江苏路安特沥青高新技术有限公司 | 中国江苏 | 其他 | 26.00 | 50.00 | 21,714,551.18 | 36,953,119.22 | 3,001,303.07 |
| 长沙仁和医院 | 中国湖南 | 其他 | 42.48 | 42.48 | 13,011,281.46 | 19,069,159.58 | 959,491.69 |
| 北京市朝阳区望京社区卫生服务中心 | 中国北京 | 医院 | 35.00 | 35.00 | 1,425,793.74 | 22,966,840.13 | 108,631.15 |
（4）按成本法核算的股权投资（前三十项）：
| 被投资单位名称 | 初始投资成本 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 年末余额 |
| 中国华闻投资控股有限公司 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | ||
| 中建房地产开发有限责任公司 | 23,374,881.91 | 23,374,881.91 | 23,374,881.91 | ||
| 中建一局海南中泉工程建设公司 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | ||
| 香港大康有限公司 | 16,613,686.60 | 16,613,686.60 | 16,613,686.60 | ||
| 上海大康房地产公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 亚太国际学校 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 厦门中建实业有限公司 | 9,791,298.76 | 9,791,298.76 | 9,791,298.76 | ||
| 北京中建房地产开发有限公司 | 9,643,059.90 | 9,643,059.90 | 9,643,059.90 | ||
| 西藏天润股份公司 | 9,006,589.08 | 9,006,589.08 | 9,006,589.08 | ||
| 天津万春公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||
| 中国建筑物资沈阳公司 | 5,990,483.74 | 5,990,483.74 | 5,990,483.74 | ||
| 中亚信托 | 5,290,000.00 | 5,290,000.00 | 5,290,000.00 | ||
| 广州增城开发投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 中国建筑工程总公司厦门装饰工程公司 | 4,998,689.28 | 4,998,689.28 | 4,998,689.28 | ||
| 上海中海建设工程有限公司 | 5,000,000.00 | 4,591,536.35 | 4,591,536.35 | ||
| 深南花园 | 4,289,106.91 | 4,289,106.91 | 4,289,106.91 | ||
| NOVOPHALT HOLDING LTD | 3,060,892.69 | 3,060,892.69 | 1,008,188.43 | 4,069,081.12 | |
| 北京中建北瑞混凝土有限责任公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 深圳中建物资进出口公司 | 3,844,119.33 | 3,844,119.33 | 3,844,119.33 | ||
| 广联（南宁）投资股份有限公司 | 3,217,000.00 | 0.00 | 3,217,000.00 | 3,217,000.00 | |
| 汇通信托 | 3,210,000.00 | 3,210,000.00 | 3,210,000.00 | ||
| 中国建筑物资珠海公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 甘肃路安特沥青高新技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 中辰国际工程承包有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 深圳中建诚证公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| 天津海建房地产开发有限公司 | 2,718,412.35 | 2,718,412.35 | 2,718,412.35 | ||
| 中建经济发展有限公司 | 2,172,061.56 | 2,172,061.56 | 2,172,061.56 | ||
| 日本建中株式会社 | 2,144,190.00 | 2,144,190.00 | 2,144,190.00 | ||
| color joy | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||
| 扬州中建家具厂 | 1,509,513.29 | 1,509,513.29 | 1,509,513.29 |
（5）按权益法核算的股权投资（前三十项）：
| 被投资单位名称 | 初始金额 | 年初余额 | 投资成本变动 | 损益调整变动 | 其他所有者权益变动 | 年末余额 | ||
| 应计损益 | 本年实收红利 | |||||||
| 中建大成实业有限公司 | 32,437,892.21 | 18,068,070.75 | 3,481,459.78 | 21,549,530.53 | ||||
| 南京长江第二大桥有限公司 | 967,717,189.21 | 1,220,666,892.70 | -1,271,345.00 | 127,789,705.00 | -89,049,502.00 | 1,258,135,750.00 | ||
| 安徽国元投资有限责任公司 | 492,720,000.00 | 592,293,480.35 | 96,908,416.42 | -24,225,000.00 | 492,821,496.27 | 1,206,248,393.04 | ||
| 安徽国元信托有限责任公司 | 164,240,000.00 | 207,819,123.47 | 23,184,918.68 | 13,858,926.46 | 244,862,968.61 | |||
| 山东中海华创地产有限公司 | 247,440,960.00 | 247,244,400.00 | -7,949,966.00 | 239,294,434.00 | ||||
| 朗光国际有限公司 | 116,609,526.62 | 134,858,905.00 | 115,306,044.00 | -21,746,867.00 | 228,418,082.00 | |||
| Krimark Investment Ltd | 143,962,000.00 | 140,067,767.60 | 10,778,631.70 | 2,089,408.70 | 152,935,808.00 | |||
| Leighton - China State - John Holland Joint Ventu | 110,603,400.00 | 29,205,010.00 | 139,808,410.00 | |||||
| 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 | 103,588,210.17 | 131,397,315.00 | 29,235,880.00 | -39,192,852.00 | 121,440,343.00 | |||
| 深圳中海信和地产开发有限公司 | 99,457,283.90 | 109,876,237.00 | -167,979.00 | 7,723,493.00 | 117,431,751.00 | |||
| 扬越投资有限公司 | 31,182,376.43 | 68,877,299.00 | 63,733,564.00 | -44,420,691.00 | 88,190,172.00 | |||
| Leighton - CS - 澳门永利酒店 | 1.00 | 186,074,286.00 | 56,301,497.00 | -156,694,270.00 | 85,681,513.00 | |||
| Leighton - China State Van Oord Joint Venture | 71,536,297.00 | 1,893,839.00 | 73,430,136.00 | |||||
| 高雅中建机电聨营 | 31,305,281.00 | 32,429,989.00 | 63,735,270.00 | |||||
| 中国通达建设有限公司 | 76,208,000.00 | 51,026,526.89 | 3,119,521.84 | 54,146,048.73 | ||||
| 兴贵投资有限公司 | 6,178,530.00 | 44,541,712.00 | -395,703.00 | 50,324,539.00 | ||||
| 河南中建基础设施开发有限公司 | 50,000,000.00 | 48,320,576.90 | 1,271,669.04 | 49,592,245.94 | ||||
| 宁波茶亭置业发展有限公司 | 34,999,875.00 | -1,823.00 | 34,998,052.00 | |||||
| 貴恒投資有限公司&重庆嘉益房地产开发有限公司 | 35,570,539.00 | -1,608,556.46 | 33,961,982.54 | |||||
| 兴创企业有限公司 & 海墅房地产开发(杭州)有限公司 | 47,835,612.88 | 6,792,799.00 | 23,071,600.00 | -1,994,974.00 | 27,869,425.00 | |||
| 港九混凝土有限公司 | 27,874,882.40 | 31,758,101.20 | -20,766.30 | 10,106,482.10 | -15,266,790.00 | 26,577,027.00 | ||
| 北京市中超混凝土有限 | 6,000,000.00 | 25,880,230.07 | 1,155,178.81 | -1,200,000.00 | 25,835,408.88 | |||
| 德州浩宇投资有限公司 | 25,000,000.00 | 24,415,681.11 | -1,180,077.84 | 23,235,603.27 | ||||
| 武汉晨建新型墙体材料 | 4,900,000.00 | 20,355,123.33 | 2,465,720.39 | 22,820,843.72 | ||||
| 中建国际（深圳）设计顾问有限公司 | 2,311,912.01 | 20,245,155.69 | -416,132.42 | 8,596,069.51 | -6,783,867.58 | 21,641,225.20 | ||
| 深圳路安特沥青高新技术有限公司 | 60,524,878.63 | 23,112,940.00 | -2,434,505.39 | -2,544,450.64 | 18,133,983.97 | |||
| China Real Estate Development Capital Partners, L | 12,479,097.00 | -24,217.00 | 12,454,880.00 | |||||
| 莱州金仓铁业公司 | 17,344,746.54 | 11,503,571.90 | -23,748.00 | 874,540.10 | 12,354,364.00 | |||
| 普瑞置地投资有限公司 | 12,800,000.00 | 12,621,707.73 | -390,848.09 | 12,230,859.64 | ||||
| 深圳市俊恒房地产开发公司 | 12,000,000.00 | 11,948,742.41 | -2,721.15 | 11,946,021.26 | ||||
12、 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末账面余额 |
| 一、原价合计 | 3,033,070,269.23 | 2,073,919,973.71 | 13,872,333.09 | 5,093,117,909.85 |
| 1．房屋、建筑物 | 2,263,074,061.89 | 1,128,382,139.65 | 3,342,348.00 | 3,388,113,853.54 |
| 2．土地使用权 | 769,996,207.34 | 945,537,834.06 | 10,529,985.09 | 1,705,004,056.31 |
| 二、累计折旧(摊销)合计 | 496,775,067.24 | 175,420,742.13 | 2,140,540.89 | 670,055,268.48 |
| 1．房屋、建筑物 | 219,718,461.53 | 123,842,402.83 | 1,692,581.67 | 341,868,282.69 |
| 2．土地使用权 | 277,056,605.71 | 51,578,339.30 | 447,959.22 | 328,186,985.79 |
| 三、减值准备合计 | 997,116.70 | 997,116.70 | ||
| 1．房屋、建筑物 | 997,116.70 | 997,116.70 | ||
| 2．土地使用权 | ||||
| 四、账面价值合计 | 2,535,298,085.29 | 4,422,065,524.67 | ||
| 1．房屋、建筑物 | 2,042,358,483.66 | 3,045,248,454.15 | ||
| 2．土地使用权 | 492,939,601.63 | 1,376,817,070.52 |
13、固定资产
（1）类别
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 一、固定资产原价合计 | 13,782,291,347.11 | 4,166,459,055.15 | 973,781,915.51 | 16,974,968,486.75 |
| 其中：房屋及建筑物 | 5,398,652,044.38 | 823,718,018.72 | 197,018,493.11 | 6,025,351,569.99 |
| 机器设备 | 5,009,113,887.06 | 1,848,304,345.98 | 315,071,112.04 | 6,542,347,121.00 |
| 运输工具 | 1,195,758,412.23 | 450,905,138.47 | 160,431,925.21 | 1,486,231,625.49 |
| 办公设备及其他 | 2,178,767,003.44 | 1,043,531,551.98 | 301,260,385.15 | 2,921,038,170.27 |
| 二、累计折旧合计 | 4,944,272,756.89 | 1,735,959,501.15 | 691,660,475.33 | 5,988,571,782.71 |
| 其中：房屋及建筑物 | 994,036,540.75 | 264,865,187.21 | 87,123,073.43 | 1,171,778,654.53 |
| 机器设备 | 2,114,870,222.29 | 556,049,663.10 | 270,815,408.07 | 2,400,104,477.32 |
| 运输工具 | 524,472,026.86 | 227,382,937.53 | 85,000,873.58 | 666,854,090.81 |
| 办公设备及其他 | 1,310,893,966.99 | 687,661,713.31 | 248,721,120.25 | 1,749,834,560.05 |
| 三、减值准备累计金额合计 | 24,647,976.85 | 56,513,874.12 | 6,285,096.02 | 74,876,754.95 |
| 其中：房屋及建筑物 | 8,376,091.82 | 26,365,530.23 | 161,913.62 | 34,579,708.43 |
| 机器设备 | 6,561,760.73 | 18,752,907.44 | 5,789,140.26 | 19,525,527.91 |
| 运输设备 | 3,361,171.75 | 6,264,584.75 | 9,625,756.50 | |
| 办公设备及其他 | 6,348,952.55 | 5,130,851.70 | 334,042.14 | 11,145,762.11 |
| 四、固定资产账面价值合计 | 8,813,370,613.37 | 10,911,519,949.09 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 4,396,239,411.81 | 4,818,993,207.03 | ||
| 机器设备 | 2,887,681,904.04 | 4,122,717,115.77 | ||
| 运输设备 | 667,925,213.62 | 809,751,778.18 | ||
| 办公设备及其他 | 861,524,083.90 | 1,160,057,848.11 |
（2）本年增加的固定资产中，在建工程完工转入固定资产741,260,701.96元。
（3）本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用1,622,438,942.42元。
14、 在建工程
年末余额最大的前10项明细：
| 工程 名称 | 预算数 (万元) | 工程投入占预算比例% | 年初余额 | 本年增加 | |||
| 余额 | 利息资本化金额 | 减值准备 | 金额 | 其中：利息 资本化金额 | |||
| 合计 | 460,548.80 | 3,100,144,623.69 | 35,714,000.00 | 2,010,782.43 | 672,266,157.01 | 4,712,303.00 | |
| 其中： | |||||||
| 1．院北郊办公新区 | 28,000.00 | 74.00 | 138,687,091.62 | 68,544,132.51 | |||
| 2．中海物流园 | 23,297,6,32 | 83.00 | 84,515,599.00 | 35,714,000.00 | 109,262,600.00 | 4,712,303.00 | |
| 3.西南设计院新办公楼 | 45,000.00 | 30.00 | 70,557,087.62 | 62,553,215.10 | |||
| 4.八家子新热源(沈阳-供暖工程) | 34,038.14 | 58.00 | 135,273,882.76 | 63,777,536.24 | |||
| 5.钢结构新厂房二期 | 8,000.00 | 55.00 | 43,884,950.32 | ||||
| 6. 莱州生活基地 | 561,05.00 | 77.00 | 332,812,077.25 | 100,276,256.75 | |||
| 7. 中建钢构阳光惠州有限公司厂房及厂区建筑 | 4,250.37 | 77.00 | 32,927,665.60 | ||||
| 8. 广州信息港办公楼 | 3,283.66 | 94.00 | 30,826,600.00 | ||||
| 9.郑州基地集资高层住宅 | 5,600.00 | 61.00 | 31,917,873.67 | 2,021,743.98 | |||
| 10. 中东总部新办公室 | 30,000.00 | 9.00 | 27,088,614.68 | ||||
续上表：
| 工程名称 | 本年减少 | 年末余额 | 资金 来源 | |||
| 金额 | 其中：转增 固定资产 | 余额 | 利息资本化 金额 | 减值准备 | ||
| 合计 | 2,681,408,921.75 | 741,260,701.96 | 1,091,001,858.95 | 40,426,303.00 | 8,420,534.68 | |
| 其中： | ||||||
| 1．院北郊办公新区 | 207,231,224.13 | 自筹 | ||||
| 2．中海物流园 | 193,778,199.00 | 40,426,303.00 | 贷款 | |||
| 3.西南设计院新办公楼 | 133,110,302.72 | 自筹 | ||||
| 4.八家子新热源(沈阳-供暖工程) | 79,843,284.00 | 79,843,284.00 | 119,208,135.00 | 自筹 | ||
| 5.钢结构新厂房二期 | 43,884,950.32 | 自筹 | ||||
| 6. 莱州生活基地 | 390,204,694.00 | 390,204,694.00 | 42,883,640.00 | 自筹 | ||
| 7. 中建钢构阳光惠州有限公司厂房及厂区建筑 | 32,927,665.60 | 自筹 | ||||
| 8. 广州信息港办公楼 | 30,826,600.00 | 自筹 | ||||
| 9. 郑州基地集资高层住宅 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 29,439,617.65 | 自筹 | ||
| 10. 中东总部新办公室 | 27,088,614.68 | 自筹 | ||||
15、 无形资产
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 一、原价合计 | 3,609,050,212.63 | 1,216,402,308.29 | 85,730,552.36 | 4,739,721,968.56 |
| 1． 土地使用权 | 3,186,425,677.21 | 76,084,259.60 | 83,079,623.14 | 3,179,430,313.67 |
| 2． 软件 | 44,922,073.01 | 16,025,342.43 | 2,650,929.22 | 58,296,486.22 |
| 3．特许经营权 | 230,914,536.32 | 1,115,465,366.26 | 1,346,379,902.58 | |
| 4．其他无形资产 | 146,787,926.09 | 8,827,340.00 | 155,615,266.09 | |
| 二、累计摊销合计 | 212,460,128.97 | 74,851,678.23 | 5,513,528.93 | 281,798,278.27 |
| 1． 土地使用权 | 150,507,606.06 | 58,548,928.03 | 3,622,086.27 | 205,434,447.82 |
| 2． 软件 | 14,736,506.90 | 7,247,401.10 | 1,891,442.66 | 20,092,465.34 |
| 3．特许经营权 | 407,553.93 | 407,553.93 | ||
| 4．其他无形资产 | 47,216,016.01 | 8,647,795.17 | 55,863,811.18 | |
| 三、减值准备合计 | 1,062,049.15 | 17,152,861.11 | 18,214,910.26 | |
| 1． 土地使用权 | 1,062,049.15 | 1,062,049.15 | ||
| 2． 软件 | ||||
| 3．特许经营权 | 17,152,861.11 | 17,152,861.11 | ||
| 4．其他无形资产 | ||||
| 四、账面价值合计 | 3,395,528,034.51 | 4,439,708,780.03 | ||
| 1． 土地使用权 | 3,034,856,022.00 | 2,972,933,816.70 | ||
| 2． 软件 | 30,185,566.11 | 38,204,020.88 | ||
| 3．特许经营权 | 230,914,536.32 | 1,328,819,487.54 | ||
| 4．其他无形资产 | 99,571,910.08 | 99,751,454.91 |
16、商誉
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末减值准备 |
| 企业合并 | 73,557,989.85 | 227,445,960.71 | 60,600,416.00 | 240,403,534.56 | 28,686,857.76 |
| 公司增持子公司股权 | 1,529,091,177.58 | 2,446,873.53 | 1,526,644,304.05 | ||
| 合 计 | 1,602,649,167.43 | 227,445,960.71 | 63,047,289.53 | 1,767,047,838.61 | 28,686,857.76 |
注：企业合并本期增加的商誉为非同一控制下企业合并产生，本期减少主要为本期出售西安中侨置业有限公司产生的原确认商誉转出人民币35,510,637.00元和收购中海地产股份有限公司21%股权产生的商誉本期出售开发的物业相应转出商誉人民币25,089,779.00元。
公司增持子公司股权主要系以前年度中海集团通过行使其持有的中国海外发展有限公司(香港联交所交易代码：0688，以下简称“中海发展”)发行的红利认股证增持中海发展股权而形成商誉的金额，本期减少为外币报表折算差额。
17、长期待摊费用
| 种 类 | 原始成本 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 剩余摊销年限 | |
| 金额 | 其中：本年摊销 | ||||||
| 合 计 | 175,667,338.10 | 325,016,664.05 | 34,070,211.72 | 225,824,850.94 | 34,373,429.71 | 133,262,024.83 | |
| 其中： | |||||||
| 租入固定资产装修费 | 92,133,797.85 | 67,257,395.10 | 18,098,580.60 | 13,556,027.35 | 13,556,027.35 | 71,799,948.35 | |
| 租金 | 35,023,826.36 | 53,121,582.98 | 2,499,881.85 | 11,098,415.78 | 11,098,415.78 | 44,523,049.05 | |
| 其他 | 48,509,713.89 | 204,637,685.97 | 13,471,749.27 | 201,170,407.81 | 9,718,986.58 | 16,939,027.43 | |
18、 递延所得税资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
| 资产减值准备 | 585,242,618.36 | 2,479,977,775.11 | 568,757,602.72 | 2,371,799,273.39 |
| 固定资产计提的折旧超过税法的部分 | 660,242.54 | 2,639,970.16 | 3,683,490.31 | 14,830,853.87 |
| 未实现内部销售利润 | 24,214,084.25 | 96,856,337.00 | 42,763,960.32 | 171,055,841.28 |
| 开办费 | 28,683.33 | 115,733.32 | 85,259.25 | 344,037.00 |
| 预提土地增值税 | 453,497,008.44 | 1,883,032,044.10 | 251,831,063.30 | 1,007,324,486.71 |
| 预计负债 | 13,550,876.74 | 54,728,963.94 | 9,511,904.33 | 38,422,036.96 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 5,349,741.02 | 21,398,964.08 | ||
| 可抵扣亏损 | 14,624,715.57 | 61,017,199.23 | 6,621,532.61 | 26,487,847.85 |
| 抵消递延所得税负债 | -47,906,575.33 | -64,778,916.85 | ||
| 合 计 | 1,043,911,653.90 | 4,578,368,022.86 | 823,825,637.01 | 3,651,663,341.14 |
19、 所有权受到限制的资产
| 所有权受到限制的资产 | 年初账面价值 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面价值 |
| 一、用于担保的资产 | ||||
| 1.存货 | 1,134,138,730.06 | 301,153,201.24 | 832,985,528.82 | |
| 2.长期应收款 | 306,341,066.67 | 306,341,066.67 | ||
| 3.投资性房地产 | 912,205,343.61 | 33,725,567.94 | 878,479,775.67 | |
| 4.固定资产 | 927,821,190.73 | 368,617,036.73 | 559,204,154.00 | |
| 5.无形资产 | 85,894,053.51 | 85,894,053.51 | ||
| 小 计 | 3,060,059,317.91 | 306,341,066.67 | 789,389,859.42 | 2,577,010,525.16 |
| 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 | ||||
| 货币资金 | 961,894,976.46 | 31,963,170.87 | 929,931,805.59 | |
| 小 计 | 961,894,976.46 | 31,963,170.87 | 929,931,805.59 | |
| 合 计 | 4,021,954,294.37 | 306,341,066.67 | 821,353,030.29 | 3,506,942,330.75 |
20、其他非流动资产
| 项目名称 | 年初余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末余额 |
| 中建伊拉克经理部银行当地币银行存款 | 15,173,187.56 | 14,208.35 | 15,158,979.21 | |
| 待处理流动资产损益 | 1,182,517.20 | 1,182,517.20 | ||
| 谊德项目未入账成本 | 2,735,911.18 | 2,735,911.18 | ||
| 待处理财产损益 | 126,334.35 | 126,334.35 | ||
| 待处理财产损失-美元 | 8,747,164.78 | 8,747,164.78 | ||
| 临时设施 | 433,655.35 | 433,655.35 | ||
| 合 计 | 28,398,770.42 | 9,321,362.83 | 19,077,407.59 |
21、 短期借款
（1）借款类别
| 借款类别 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 信用借款 | 4,060,126,427.29 | 6,188,123,222.24 |
| 保证借款 | 1,751,570,000.00 | 7,317,405,312.95 |
| 抵押借款 | 277,749,665.13 | 1,074,729,094.52 |
| 质押借款 | 11,077,611.00 | |
| 合 计 | 6,089,446,092.42 | 14,591,335,240.71 |
（2）逾期借款
| 贷款单位 | 借款金额 | 逾期时间（月） | 年利率% | 未偿还原因 | 预计还款期 |
| 中行文锦渡支行 | 52,000,000.00 | 65 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 中行文锦渡支行2 | 19,103,400.00 | 66 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 交行上步支行 | 15,581,375.00 | 109 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 深发展布吉支行 | 12,419,250.00 | 66 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 光大银行深圳分行 | 11,867,139.50 | 63 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 工行金城办 | 10,000,000.00 | 67 | 7.12 | 无还款能力 | |
| 建行渝中支行 | 3,000,000.00 | 11 | 8.71 | 项目停工 | |
| 建行渝中支行 | 2,000,000.00 | 11 | 7.62 | 项目停工 | |
| 建行高新支行 | 2,000,000.00 | 11 | 5.58 | 项目停工 | |
| 建行大港房地产信贷部 | 1,000,000.00 | 144 | 6.65 | 无力支付 | 2010-01-01 |
| 宜昌市商业银行 | 710,000.00 | 114 | 15.00 | 无力支付 | |
| 宜昌市商业银行 | 600,000.00 | 144 | 18.00 | 无力支付 | |
| 工商银行上海普陀支行 | 13,200,000.00 | 12 | 5.31 | 内部歇业 | |
| 合 计 | 143,481,164.50 |
22、应付票据
| 类 别 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,170,809,690.09 | 2,717,246,734.33 |
| 商业承兑汇票 | 1,240,461,939.91 | 558,961,412.42 |
| 合 计 | 4,411,271,630.00 | 3,276,208,146.75 |
23、应付账款
| 账 龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 63,692,097,450.24 | 87.22 | 48,191,106,620.07 | 86.00 |
| 1-2年（含2年） | 7,151,626,862.05 | 9.79 | 4,829,188,084.25 | 8.62 |
| 2-3年（含3年） | 1,456,239,375.87 | 1.99 | 1,654,082,213.44 | 2.95 |
| 3年以上 | 727,398,271.31 | 1.00 | 1,364,675,217.00 | 2.43 |
| 合 计 | 73,027,361,959.47 | 100.00 | 56,039,052,134.76 | 100.00 |
24、 预收款项
| 账 龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 39,340,705,803.50 | 85.59 | 31,271,914,627.35 | 89.90 |
| 1-2年（含2年） | 5,835,143,689.01 | 12.69 | 2,847,735,234.92 | 8.19 |
| 2-3年（含3年） | 426,924,118.78 | 0.93 | 352,835,824.65 | 1.01 |
| 3年以上 | 364,016,606.50 | 0.79 | 311,435,696.76 | 0.90 |
| 合 计 | 45,966,790,217.79 | 100.00 | 34,783,921,383.68 | 100.00 |
注：账龄超过一年以上的大额预收款项6,626,084,414.29元，未结转收入的原因是：在施工程项目预收款及未办理结算购房款。
25、应付职工薪酬
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加额 | 本年支付额 | 年末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,109,333,490.17 | 8,495,643,051.50 | 8,475,141,843.80 | 1,129,834,697.87 |
| 二、职工福利费 | 9,284,308.31 | 429,643,576.07 | 438,713,446.69 | 214,437.69 |
| 三、社会保险费 | 224,212,655.37 | 1,157,734,344.86 | 1,116,632,837.10 | 265,314,163.13 |
| 其中：1．医疗保险费 | 50,426,381.30 | 254,708,175.61 | 227,826,760.31 | 77,307,796.60 |
| 2．基本养老保险费 | 125,567,672.03 | 787,549,683.14 | 788,380,832.53 | 124,736,522.64 |
| 3．年金缴费(补充养老保险) | 19,378,291.19 | 17,951,579.34 | 9,528,331.42 | 27,801,539.11 |
| 4．失业保险费 | 19,491,085.06 | 44,975,743.13 | 46,629,187.47 | 17,837,640.72 |
| 5．工伤保险费 | 3,612,591.16 | 23,303,625.82 | 20,643,583.69 | 6,272,633.29 |
| 6．生育保险费 | 613,635.97 | 15,493,774.86 | 14,436,510.46 | 1,670,900.37 |
| 四、住房公积金 | 145,413,801.74 | 440,320,049.03 | 455,995,365.49 | 129,738,485.28 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 188,400,203.27 | 182,470,316.79 | 157,628,391.90 | 213,242,128.16 |
| 六、其他 | 35,690,530.46 | 7,728,162.07 | 7,859,881.72 | 35,558,810.81 |
| 其中：以现金结算的股份支付 | ||||
| 合 计 | 1,712,334,989.32 | 10,713,539,500.32 | 10,651,971,766.70 | 1,773,902,722.94 |
26、应交税费
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年应交 | 本年已交 | 年末账面余额 |
| 增值税 | 172,263,208.47 | 421,432,321.21 | 380,129,315.71 | 213,566,213.97 |
| 营业税 | 3,309,723,623.56 | 8,059,864,981.50 | 7,277,066,521.51 | 4,092,522,083.55 |
| 资源税 | 1,124,728.96 | 3,662,532.29 | 3,643,147.25 | 1,144,114.00 |
| 企业所得税 | 2,069,941,023.65 | 3,763,978,970.41 | 2,621,648,347.39 | 3,212,271,646.67 |
| 城市维护建设税 | 216,515,869.30 | 397,343,395.06 | 331,530,749.10 | 282,328,515.26 |
| 房产税 | 8,317,632.28 | 47,524,085.76 | 37,952,097.07 | 17,889,620.97 |
| 土地使用税 | 17,895,854.70 | 49,040,543.07 | 22,427,940.75 | 44,508,457.02 |
| 个人所得税 | 85,535,015.64 | 442,319,789.58 | 357,938,860.53 | 169,915,944.69 |
| 教育费附加 | 107,536,648.50 | 206,448,453.14 | 168,430,578.54 | 145,554,523.10 |
| 其他税费 | 2,620,685,788.65 | 1,572,436,962.33 | 938,397,600.58 | 3,254,725,150.40 |
| 合 计 | 8,609,539,393.71 | 14,964,052,034.35 | 12,139,165,158.43 | 11,434,426,269.63 |
27、 其他应付款
| 账 龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 11,758,338,962.61 | 79.27 | 8,724,662,533.48 | 67.94 |
| 1-2年（含2年） | 1,581,137,990.50 | 10.66 | 2,832,988,154.31 | 22.06 |
| 2-3年（含3年） | 921,429,573.98 | 6.21 | 523,885,222.15 | 4.08 |
| 3年以上 | 571,927,228.57 | 3.86 | 759,962,396.34 | 5.92 |
| 合 计 | 14,832,833,755.66 | 100.00 | 12,841,498,306.28 | 100.00 |
28、 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 5,890,243,209.36 | 4,482,682,673.87 |
| 其中：信用借款 | 2,078,488,750.00 | 3,725,382,000.00 |
| 保证借款 | 3,753,333,000.00 | 755,000,000.00 |
| 抵押借款 | 58,421,459.36 | 2,300,673.87 |
| 质押借款 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 1,988,298,031.58 | 1,839,068,540.48 |
| 一年内到期的其他长期负债 | 18,869,527.57 | 25,346,917.19 |
| 合 计 | 7,897,425,409.12 | 6,350,463,278.59 |
29、 其他流动负债
| 项 目 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 预提费用 | 46,794,616.89 | 134,942,908.44 |
30、长期借款
（1）借款类别
| 借款类别 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 信用借款 | 17,676,073,229.59 | 16,781,893,248.11 |
| 保证借款 | 7,619,546,180.00 | 8,435,941,001.00 |
| 抵押借款 | 634,858,002.86 | 1,086,323,209.87 |
| 质押借款 | 642,800,000.00 | |
| 合 计 | 26,573,277,412.45 | 26,304,157,458.98 |
（2）截至2009年12月31日，本公司已到期未偿还的长期借款列示如下：
| 贷款单位 | 借款金额 | 逾期时间 | 年利率% | 资金用途 | 未偿还原因 | 预计 还款时间 |
| 中国银行 | 2,392,868,164.13 | 10.00 | 项目贷款 | 项目停工 | ||
| 中国建设银行 | 192,000,000.00 | 10.00 | 项目贷款 | 项目停工 | ||
| 中亚信托 | 7,000,000.00 | 2004-1-6 | 经营 | 单位已撤消 | ||
| 合 计 | 2,591,868,164.13 |
注：本公司根据中国与伊拉克两国政府间的协议，由中国银行、中国建设银行和部分外国银行贷款2.63亿美元，承担了伊拉克的延期付款工程项目。由于两国政府间行为的原因和不可抗力的因素（如两伊战争、两次海湾战争），工程款不能按合同如期回收，索赔至今未果。相反，还要如数偿还银行的贷款本息。截至2004年底的统计数据，本公司因伊拉克项目而占用的银行本息、自有资金及其复利息合计已达12.6亿美元，有关情况已多次专题向国务院和有关部门作了汇报，但至今未得到解决。2000年上述2.63亿美元的银行贷款除建总行的3,000万元人民币外，其余分别划转东方资产管理公司和信达资产管理公司。
31、应付债券
| 项 目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 年末账面余额 |
| 应付普通债券 | 2,034,346,142.17 | 120,019,175.00 | 120,611,388.17 | 2,033,753,683.00 |
| 可交换债券 | 3,104,721,160.83 | 218,188,564.00 | 5,102,009.83 | 3,317,807,961.00 |
| 中期票据 | 6,107,000,000.00 | 258,936,800.00 | 241,800,000.00 | 6,124,136,800.00 |
| 合 计 | 11,246,067,303.00 | 597,144,539.00 | 367,513,398.00 | 11,475,698,444.00 |
注：（1）应付普通债券为不可转换债券，系中海发展按发行价99.404%折价发行的本金总额为30,000万美元的不可转换债券。
（2）可交换债券系中海集团之子公司中海财务投资(开曼)有限公司于2007年5月14日在新加坡证券交易所公开发行50,000万美元的无条件可交换债券。此债券系由中海集团提供担保，债券到期日为2014年5月14日。债券持有人于到期日可按照票面金额130.148%申请赎回。
债券持有人自2010年5月14日至债券到期前7个工作日的任何时间，如果中海发展的股票在连续的15个交易日中的价格均高于提前赎回价格/交换率(即票面价格/交换价格)的130%，发行人有权进行全额而非部分的进行转换，并在该转换交易实际发生后不超过3天即应发出转换通知。
债券持有人2012年5月14日有权按照票面金额的120.71%申请赎回；若发生担保人更换或者中海发展在香港联交所退市或限制交易，债券持有人有权力随时赎回该债券；债券持有人于债券到期日可按照票面金额130.148%申请赎回。
债券持有人可于债券发行期满两年后，按每股港币15.93元的价格交换为中海集团子公司中国海外发展有限公司的普通股股票，该股票面值每股港币0.10元。
（3）中期票据系公司分别于2008年12月26日、2008年12月29日按面值发行的总额分别为人民币330,000万元和人民币290,000万元的中期票据，票据到期日分别为2013年12月26日、2013年12月29日，票面利率均为3.9%。
32、 长期应付款
| 项 目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 应付职工退休福利费 | 3,021,815,309.52 | 3,109,518,742.54 |
| 应付工程质量保修金 | 2,000,532,600.17 | 1,218,145,587.07 |
| 非金融企业借款 | 3,240,302.01 | 2,869,488.55 |
| 应付融资租赁款 | 112,016,962.79 | 59,711,447.75 |
| 应付子公司少数股东融资款 | 722,283,499.00 | 750,644,874.00 |
| 上海汽车财务公司 | 17,227,597.60 | |
| 其他 | 2,713,968.32 | 27,765,878.17 |
| 合 计 | 5,879,830,239.41 | 5,168,656,018.08 |
(下转B22版)