1989年4月8日，上海市对外经济贸易委员会核发沪经贸外资字（89）第515号《对上海华德塑料制品有限公司增加投资及改变总投资和注册资本币制的批复》，同意华德塑料总投资额和注册资本的计价币制由美元改为西德马克，按1986年6月3日汇率：1美元＝2.285马克，同意外方增加注册资本36万马克，注册资本调整为702.7万马克，中方仍为417万马克，但投资比例从74.9%改为70.36%，外方投资额增至175.7万马克，投资比例从25.1%调整为29.64%。中外双方签署了新的合资合同，变更后的股权结构为：

表7-56：

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4、第三次增资及增加中方投资者

1991年11月，中方投资人上海自行车（集团）公司、川沙县六里工业公司与外方投资人联邦德国布屈（Buechel）公司、联邦德国高纳（Goerner）玻璃与塑料器件制品厂、香港捷利音响工业公司签署新的合资合同和公司章程，就增加川沙县六里工业公司作为中方投资人，以及华德塑料增资事宜作出约定。

1991年12月21日，上海市外国投资工作委员会核发沪外资委批字（91）第831号《关于华德塑料制品有限公司合同、章程修改协议的批复》，同意华德塑料将注册资本增加至980万马克，增加川沙县六里工业公司作为合资方，合营期限延长为20年，即营业期限为1985年10月25日至2005年10月24日。

1992年7月23日，上海市工商行政管理局出具（92）沪工商外企字号核准变更登记项目通知书核准上述变更，变更后的股权结构为：

表7-57：

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5、第二次住所变更、经营范围变更和第四次增资

1994年5月10日，上海市外国投资工作委员会核发沪外资委批字（94）第519号《关于上海华德塑料制品有限公司合同、章程修改协议的批复》，同意华德塑料的公司住所变更为中国上海市浦东六里工业开发区楼底下104号；经营范围变更为“双方根据平等互利的原则，为了有利发展中国国民经济，而从事汽车塑料零件、反射器、注塑模具、以及其他塑料制品的设计、生产和内外销售”；注册资本增加至1,410.5万马克。中方和外方分别以1992、1993、1994三年的应分配股利和企业生产发展基金转增注册资本，中方转增276.8万马克，外方转增153.7万马克。

1995年5月31日，大华会计师事务所出具华业字[95]第512号《关于中外合资经营华德塑料制品有限公司增加投资的验证报告书》确认，华德塑料以应付股利和企业发展基金转增注册资本，截至1995年5月31日，中方增加投入2,521,140马克，外方增加投入1,400,371.89马克，华德塑料累计实收资本为1,372.15万马克。公司于1995年12月作出说明，尚未到位的注册资本38.35万德国马克，由95年应分配股利解决。根据工商查询资料，公司1,410.5万马克注册资本已全部到位。

变更后的投资比例为：

表7-58：

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6、第三次变更地址、变更经营范围和第五次增资、股东变更出资方式、变更股东名称

1997年7月26日，华德塑料召开董事会，审议通过增资284.034万马克，由原投资方按原投资比例出资。上海自行车（集团）公司以北艾路1472号的厂房、土地使用权、设备评估作价投入，其余各方均以现金投入。

1999年6月25日，华审资产评估事务所和浦东新区房地产评估中心出具了沪华评报字（99）第031号、沪浦房地估（99）第160号《关于上海斯必克发展总公司部分资产（含房地产）的评估报告书》。以1999年5月31日为评估基准日，上海晟隆（集团）有限公司拟作为出资投入的资产（包括房屋建筑物、机器设备和土地使用权）的评估值为14,827,852元。1999年8月6日，上海市资产评审中心核发沪评审[1999]526号《关于上海斯必克发展总公司拟投资的部分资产评估结果的确认通知》，对上述资产评估结果予以确认。

2000年5月18日，上海宏大会计师事务所有限公司出具沪宏会师报字（2000）第2381号《验资报告》确认，截至1999年12月31日，华德塑料各股东增加注册资本284.034万马克，累计实收资本为1,694.534万马克。

上海市外国投资工作委员会分别于1998年6月10日、1999年3月19日和2000年3月24日核发沪外资委批字（98）第633号《关于华德塑料制品有限公司增资等事宜的批复》、沪外资委批字（99）第305号《关于华德塑料制品有限公司合同、章程修改协议的批复》和沪外资委协字（2000）第286号《关于华德塑料制品有限公司投资者更名的批复》，批准华德塑料变更地址、变更经营范围、增资和投资者更名。其中公司住所变更为中国上海市浦东新区周家渡白莲泾楼底下104号。经营范围变更为从事设计、生产反射器、注塑模具、汽车塑料零件以及其他塑料制品、销售自产产品。注册资本变更为1,694.534万马克。投资者上海自行车（集团）公司更名为上海晟隆（集团）有限公司，上海浦东新区六里工业公司更名为上海六里企业发展总公司，联邦德国布区公司更名为联邦德国Buechel工业投资有限公司。

2001年12月17日,华德塑料在上海市工商行政管理局浦东新区分局办理了上述变更的工商登记手续。

变更后的股权结构为：

表7-59：

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7、第一次股权转让

2001年3月1日，华德塑料召开董事会，批准上海晟隆（集团）有限公司将所持华德塑料52.29%的股权转让给凤凰股份，同日，上海晟隆（集团）有限公司与凤凰股份签署《股权转让协议》，根据评估值确认的转让价格为886.02万马克。

2001年10月10日，上海市国有资产管理办公室核发沪国资预[2001]374号《关于上海晟隆（集团）有限公司所属子公司股权转让给凤凰股份有限公司有关问题的批复》，批准上述股权转让，并要求依据资产评估值为基准合理确定股权转让价格。

2001年5月9日，上海东洲资产评估有限公司出具了沪东洲评报字［2001］第146号《资产评估报告》，以2001年3月31日为评估基准日，华德塑料的净资产评估值为155,324,055.75元，增值率为19.74%。2001年10月10日，上海市国有资产管理办公室核发沪评审[2001]287号《关于华德塑料制品有限公司整体资产评估结果的确认通知》，对上述资产评估结果予以确认。

2001年11月30日，上海市外国投资工作委员会出具沪外资委批字(2001)第1878号《关于华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，批准了此次股权转让。

2001年12月14日，华德塑料在上海市浦东新区工商局办理了工商变更登记手续。股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-60：

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8、第四次住所变更及第二次股权转让

2003年8月14日，华德塑料董事会决定：

（1）将公司住所变更为上海市宝山区振园路269号。

（2）华德塑料现各股东按原出资比例，以1990-1999年未分配利润转增注册资本589.1391万欧元，增资后的注册资本为1,455.5406万欧元，投资总额为1,884.7701万欧元。

（3）增资后，凤凰股份转让其持有的华德塑料26.67%的股权给上海宝山城市工业园开发有限公司（“宝山公司”），上海六里企业发展公司（“六里”）将其所持华德塑料7％的股权转让给上海晟隆国际实业公司（“晟隆”），香港捷利音响工业有限公司将其所持华德塑料的全部股权转让给香港居民梁敏开。

（4）合资期限延长至30年。

2003年9月20日，上海众华资产评估有限公司出具沪众评报字（2003）第081号《资产评估报告》， 以2003年7月31日为评估基准日，华德塑料的所有者权益账面价值为156,402,895.89元，调整后的账面价值为154,434,920.22元，所有者权益的评估价值为151,121,740.77元，评估减值3,313,179.45元，评估减值率2.15%。2004年2月12日，上海市国有资产管理办公室出具了沪宝评审[2004]3号《关于华德塑料制品有限公司资产评估结果的确认通知》，确认上述资产评估结果。

2003年12月5日，六里与晟隆签署《股权转让协议书》，将其所持华德塑料7％的股权按照评估值溢价10%的价格转让给晟隆。2003年12月8日，凤凰股份与宝山公司签署《股权转让协议书》，将其所持华德塑料26.67％的股权按照评估值转让给宝山公司。

2003年11月14日，上海市外国投资工作委员会出具了沪外资委批字(2003)第1625号《关于华德塑料制品有限公司地址变更的批复》，批准了此次地址变更。

2003年12月19日，上海市宝山区人民政府出具了宝府外经贸［2003］213号《关于华德塑料制品有限公司增资、股权转让、迁址、延长合资期限及修改合同、章程的批复》，批准了华德塑料的上述增资、股权转让、迁址及延长合资期限事宜，并批准相应修改合资合同和公司章程。

2004年7月5日，上海琳方会计师事务所有限公司出具沪琳方会师字(2004)第BY0025号《验资报告》确认，截至2004年6月1日，华德塑料已收到以企业发展基金和未分配利润转增的注册资本589,1391万欧元，转增后注册资本为1,455.5406万欧元。

华德塑料办理了上述增资及股权转让的工商变更登记手续，增资及股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-61：

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9、第三次转让股权

2003年8月14日，华德塑料召开董事会，审议通过凤凰股份购回其之前转让给上海宝山城市工业园区开发有限公司的26.67％华德塑料的股权，其他股东放弃优先购买权。2003年12月6日，上海宝山城市工业园区开发有限公司与凤凰股份签署《股权转让协议》，约定于2004年6月30日转让华德塑料26.67%的股权，转让价格与凤凰股份于2003年12月8日转让给上海宝山城市工业园区开发有限公司时的价格相同。

2004年6月21日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2004]126号《关于华德塑料制品有限公司股权转让及修改合同、章程的批复》，批准了此次股权转让及转让后的合资合同和公司章程。

2004年7月20日，华德塑料办理了此次股权转让的工商变更登记手续，股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-62：

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10、均胜集团对华德塑料的第一次股权收购

2007年12月18日，华德塑料召开董事会会议，同意股东上海晟隆国际实业有限公司将其所持华德塑料7%的股权、股东梁敏开将其所持华德塑料1.58%的股权分别转让给均胜集团，股权转让价格按不低于2006年12月31日华德塑料经审计的所有者权益的1.4067倍，其他股东放弃优先购买权。

2008年1月8日，均胜集团与上海晟隆国际实业有限公司及梁敏开签署了《股权转让协议书》，上海晟隆国际实业有限公司和梁敏开分别将其所持华德塑料7%和1.58%的股权按照1,616.95万元和364.97万元的价格转让给均胜集团。

2008年3月18日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2008]31号《关于华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，批准上述股权转让。2008年3月21日，华德塑料领取了批准号为商外资沪宝合资字[1985]0037号《外商投资企业批准证书》。

2008年4页16日，华德塑料办理了本次股权转让的工商变更登记手续，股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-63：

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11、均胜集团对华德塑料的第二次股权收购

2008年4月25日，上海财瑞资产评估有限公司出具沪财瑞评报（2008）2-004号《华德塑料制品有限公司企业价值评估报告书》，以2007年12月31日为评估基准日，华德塑料经评估的净资产值为250,049,306.87元。2008年4月28日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会以沪（金）国资评备[2008]第09号《上海市金山国有资产评估项目备案表》对上述资产评估结果予以备案。2008年12月22日，浦东新区北蔡镇农村集体资产管理委员会办公室核发浦北集资办[2008]（确）8号《关于华德塑料制品有限公司评估确认意见》，对上述资产评估结果予以确认。

2008年5月27日，华德塑料召开董事会，审议通过金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权、上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权转让给均胜集团。

2008年9月1日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）230号《关于同意金山开发建设股份有限公司转让所持有华德塑料制品有限公司部分股权的批复》，同意金山开发建设股份有限公司通过在上海联合产权交易所挂牌的方式转让其所持有的华德塑料47.29%股权，转让价格不低于118,248,317.22元。

2008年10月21日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）261号《关于同意金山开发建设股份有限公司所持有华德塑料制品有限公司股权转让挂牌价格变更的批复》，同意重新办理挂牌手续，本次转让价格按原挂牌价格下降10%，即106,423,485.5元为新的转让挂牌价格。

2008年12月22日，浦东新区北蔡镇人民政府核发浦北府[2008]206号《关于“华德塑料制品有限公司”股权转让的批复》，界定上海六里企业发展总公司对华德塑料的出资72.7770万欧元属于农村集体资产，批准上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权以12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。

2008年12月8日，均胜集团与金山开发建设股份有限公司签署了编号为08021827的《上海市产权交易合同》，通过在上海联合产权交易所二次挂牌，采用协议转让的方式，金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权以106,423,485.5元的价格转让给均胜集团。2008年12月26日，均胜集团与上海六里企业发展总公司签署了编号为08022036的《上海市产权交易合同》，通过上海联合产权交易所采取协议转让的方式，上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权按照12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。

2009年2月11日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2009]15号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，同意金山开发建设股份有限公司将其持有的华德塑料47.29%股权，上海六里企业发展总公司将其持有的华德塑料5%的股权分别转让给均胜集团，并批准了修改后的合资合同和公司章程。2009年2月16日，华德塑料领取了变更后的《外商投资企业批准证书》。

2009年2月14日，华德塑料办理了本次股权转让的工商变更登记手续，股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-64：

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12、均胜集团对华德塑料的第三次股权收购

2009年12月9日，华德塑料董事会审议通过联邦德国高纳玻璃及塑料器件制品厂将其持有的华德塑料21.43%的股权转让给均胜集团，同时审议通过将华德塑料经营范围变更为从事设计、生产汽车内外饰件、电子元器件、功能件、模具及其他塑料制品、销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。2009年12月11日，双方签署《股权转让协议》，股权转让价格为256万欧元。

2010年1月20日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2010]10号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让、变更经营范围及董事人数的批复》，批准上述股权转让、经营范围变更及董事会人数变更。此次转让后，华德塑料的外资比例将低于25%，不再享受外商投资企业待遇。

华德塑料办理了本次股权变更的工商变更登记手续，股权转让完成后，华德塑料的股权结构如下：

表7-65：

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13、长春均胜对华德塑料的第一次股权收购

2010年8月27日，华德塑料董事会召开临时董事会，同意德意志联邦共和国Buechel工业有限公司将其持有的全部华德塑料的12.7%的股权转让给长春均胜。均胜集团、金山开发建设股份有限公司放弃本次股权转让的优先受让权。股权转让完成后，华德塑料性质由中外合资公司变更为内资企业，原合资合同、公司章程作废。均胜集团、长春均胜、金山开发建设股份有限公司一致同意重新签署华德塑料新章程。2010年8月28日，联邦德国Buechel工业投资有限公司与长春均胜签订了股权转让协议，股权转让价格为6,297,865.94欧元。

2010年10月30日，上海市宝山区人民政府宝府外经贸[2010]158号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让及企业改制的批复》批准本次股权转让，原公司合同、章程终止，原中外合资经营企业改制为内资企业，债权债务由改制后的内资企业承继。

2010年12月1日，华德塑料完成此次股权转让的工商变更。

此次股权转让后，华德塑料的股权结构如下：

表7-66：

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（三）主要业务发展情况

华德塑料主要业务包括外饰系统、内饰系统和功能件系统，其中外饰系统有格栅模块、尾门拉手模块、外门把手模块和车窗装饰模块，内饰系统有饰柱模块、中央通道模块和顶棚模块，功能件系统包括加油小门模块、发动机零件模块和前后端功能模块。华德塑料着重发展电镀、喷漆、气辅注塑、双色注塑和热烫印等先进工艺。

华德塑料逐步将产品从单一的汽车零部件整合为整个总成模块，成为客户的总成系统集成部件供应商，提高产品的附加值和利润空间，提升公司的综合竞争力。华德塑料产品逐步向电子化方向发展，如：尾门拉手模块，集成电子感应门锁、牌照灯、倒车雷达、摄像头等电子系统；加油小门模块，加入盖子开启的电控马达、PUSH-PUSH微动开关等；所有模块都导入汽车CAN总线系统统一控制。

华德塑料2009年被评为高新技术企业，华德塑料拥有先进的制造和检测设备，推行先进的业务运作和管理体系，先后顺利通过了TS16949、ISO9001、QS9000和VDA6.1，FORD Q1质量体系认证，同时通过了ISO140001环境体系认证和OHSAS18001安全和健康体系认证。2007年获得宝山区科技进步奖三等奖，“上海名牌”企业，上海市企业技术中心、宝山区“科技小巨人”企业等荣誉，并被东岳通用评为“优秀供应商响应奖”；2008年度宝山区专利试点单位，上海市“闻春杯第四届上海科技企业创新奖”，“外商投资先进技术企业”，“上海市专利工作培育企业”等荣誉或奖励；2009年被评为一汽大众A级供应商；2010年宝山区“发明创造专利二等奖”，上海市专利工作试点企业等荣誉或奖项。

华德塑料业务增长迅速，2009年实现销售收入为39,529.35万元，归属于母公司所有者的净利润为1,914.24万元，2010年1-7月，实现销售收入32,045.19万元，归属于母公司所有者的净利润3,358.93万元。

（四）最近两年又一期主要财务状况

表7-67：华德塑料最近两年又一期的主要财务状况（合并口径） 单位：元

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（五）员工及社会保障情况

1、人员情况

截至2010年7月31日，华德塑料（不含子公司）的员工总数为672人，随着业务规模的不断扩大，华德塑料的员工将得到充实及增加，员工的结构将不断改善，现员工结构如下：

表7-68：华德塑料人员的专业结构

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表7-69：华德塑料人员的年龄结构

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表7-70：华德塑料人员的学历结构

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2、华德塑料重视对人才的培养，遵守劳动法并严格执行国家的劳动政策，按时、足额支付员工工资并为员工提供了相关保险和福利，包括医疗保险、失业保险、养老保险等。

（六）主要资产权属状况

1、主要生产设备

华德塑料拥有的主要生产设备情况如下：

表7-71：

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2、主要房屋建筑物

截至本报告书出具之日，华德塑料所持有的房屋建筑物所有权情况如下：

表7-72：

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3、主要土地使用权

截至本报告书出具之日，华德塑料所持有的土地使用权情况如下：

表7-73：

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4、主要商标权及专利情况

（1）商标

截至2010年8月31日，华德塑料及其子公司上海麟刚拥有的商标情况如下：

表7-74：

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（2）专利

截止2010年8月31日，华德塑料取得1项发明专利，另外有1项发明专利正在申报公示中，10项发明专利申请已受理；已经取得20项实用新型专利，其中6项已经获得专利证书，14项已缴费正在办理登记手续，另外还有7项实用新型专利申请已受理；已经取得7项外观设计专利，均获得专利证书。

表7-75：

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另外，名称为“一种汽车内后视镜”的实用新型（专利号：ZL200720068005.3）已由上海奔源汽车后视镜有限公司通过协议转让给华德塑料，相关材料已经提交专利局，但尚未取得新的专利证书或相关证明文件。

（七）资产评估情况

中企华出具的中企华评报字（2010）第541-2号《资产评估报告书》，其根据资产评估准则等相关依据采用资产基础法和收益现值法对华德塑料截至2010年7月31日的全部股东权益进行了评估，最终采用了收益现值法的评估结论。

1、收益现值法评估结果

收益现值法评估方法和程序同均胜股份收益现值法评估方法和程序。

依据上述评估方法和程序所得出的华德塑料的净资产价值于评估基准日所反映的公允市场价值为46,826.53万元人民币。

2、资产基础法评估结果

在资产基础法评估思路下，华德塑料各科目除下述其他无形资产评估方法有差异外，其他科目同均胜股份各科目评估方法。

无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态可辨认非货币性资产。华德塑料所拥有的无形资产分为在研发汽车零配件产品时所形成的专利、专有技术和外购的无形资产等，包括测色软件、北美条码软件、QAD条码系统、麟刚技术转让费等

对于自主研发汽车零配件时所形成的无形资产，因无法找到可比价格，不适宜采用市场法评估。考虑到企业目前的经营收入都来源于自己研发的专利、专有技术的支持，所以简单的以成本核算不能真实合理的反应其价值，故本次评估采用“收入分成率法”对企业自研的无形资产进行评估。

对于收购上海麟刚汽车后视镜有限公司时从上海奔原汽车后视镜有限公司购买的麟刚技术转让费，因无法找到可比价格，不适宜采用市场法评估。考虑到麟刚目前的经营收入都来源于收购的专利、专有技术等无形资产的支持，所以简单的以成本核算不能真实合理的反应其价值，故本次评估也采用“收入分成率法”对华德收购麟刚时的技术转让费进行评估。

对于外购的无形资产因其在市场上交易活跃，故以其市场价值确定评估值。

对于专利的申请费、年费，因本次评估中对相关专利进行单独评估，因此按零值评估。

在评估基准日2010年7月31日持续经营的前提下，经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，华德塑料账面总资产为37,073.79万元，总负债为15,805.95万元，净资产21,267.84万元；评估后的总资产为54,099.10万元，总负债为15,572.95万元，净资产为38,526.15万元，增值17,258.31万元，增值率为81.15%。

表7-76：华德塑料资产评估结果汇总表 金额单位：万元

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3、两种评估方法的评估结果差异分析

两种评估方法的评估结果如下表：

表7-77：华德塑料两种评估方法评估结果对照表 单位：万元

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两种评估方法的差异额为8,300.38万元，差异率为21.54%。随着中国汽车行业的快速增长，华德塑料处于高速发展期，产品系及产品供应规模不断的扩大，且企业较注重加强技术开发实力及发展高附加值化和高新技术化的产品，未来将扩展自己的产品系。收益现值法评估结论较资产基础法评估结论更能准确的反映企业的价值。

综上所述，华德塑料的净资产最终评估值为46,826.53万元（大写：人民币肆亿陆仟捌佰贰拾陆万伍仟叁佰元整）。

（八）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况

1、均胜集团对华德塑料的第一次股权收购

2007年12月18日，华德塑料召开董事会会议，同意股东上海晟隆国际实业有限公司将其所持华德塑料7%的股权、股东梁敏开将其所持华德塑料1.58%的股权分别转让给均胜集团，股权转让价格按不低于2006年12月31日华德塑料经审计的所有者权益的1.4067倍，其他股东放弃优先购买权。

2008年1月8日，均胜集团分别与上海晟隆国际实业有限公司及梁敏开签署《股权转让协议书》，受让晟隆和梁敏开分别将其所持华德塑料7%和1.58%的股权，转让价格分别为1,616.95万元和364.97万元。

2008年3月18日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2008]31号《关于华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，批准上述股权转让。2008年3月21日，华德塑料领取了批准号为商外资沪宝合资字[1985]0037号《外商投资企业批准证书》。

2、均胜集团对华德塑料的第二次股权收购

2008年4月25日，上海财瑞资产评估有限公司出具沪财瑞评报（2008）2-004号《华德塑料制品有限公司企业价值评估报告书》，以2007年12月31日为评估基准日，华德塑料经评估的净资产值为250,049,306.87元。2008年4月28日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会以沪（金）国资评备[2008]第09号《上海市金山国有资产评估项目备案表》对上述资产评估结果予以备案。2008年12月22日，浦东新区北蔡镇农村集体资产管理委员会办公室核发浦北集资办[2008]（确）8号《关于华德塑料制品有限公司评估确认意见》，对上述资产评估结果予以确认。

2008年5月27日，华德塑料召开董事会，审议通过金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权、上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权转让给均胜集团。

2008年9月1日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）230号《关于同意金山开发建设股份有限公司转让所持有华德塑料制品有限公司部分股权的批复》，同意金山开发建设股份有限公司通过在上海联合产权交易所挂牌的方式转让其所持有的华德塑料47.29%股权，转让价格不低于118,248,317.22元。

2008年10月21日，上海市金山区国有（集体）资产监督管理委员会核发金国资委（2008）261号《关于同意金山开发建设股份有限公司所持有华德塑料制品有限公司股权转让挂牌价格变更的批复》，同意重新办理挂牌手续，本次转让价格按原挂牌价格下降10%，即106,423,485.5元为新的转让挂牌价格。

2008年12月22日，浦东新区北蔡镇人民政府核发浦北府[2008]206号《关于“华德塑料制品有限公司”股权转让的批复》，界定上海六里企业发展总公司对华德塑料的出资72.7770万欧元属于农村集体资产，批准上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权以12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。

2008年12月8日，均胜集团与金山开发建设股份有限公司签署了编号为08021827的《上海市产权交易合同》，通过在上海联合产权交易所二次挂牌，采用协议转让的方式，金山开发建设股份有限公司将其所持华德塑料47.29%的股权以106,423,485.5元的价格转让给均胜集团。2008年12月26日，均胜集团与上海六里企业发展总公司签署了编号为08022036的《上海市产权交易合同》，通过上海联合产权交易所采取协议转让的方式，上海六里企业发展总公司将其所持华德塑料5%的股权按照12,502,465.35元的价格转让给均胜集团。

2009年2月11日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2009]15号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让的批复》，同意金山开发建设股份有限公司将其持有的华德塑料47.29%股权，上海六里企业发展总公司将其持有的华德塑料5%的股权分别转让给均胜集团，批准了修改后的合资合同和公司章程。2009年2月16日，华德塑料领取了变更后的《外商投资企业批准证书》。

3、均胜集团对华德塑料的第三次股权收购

2009年12月9日，华德塑料董事会审议通过联邦德国高纳玻璃及塑料器件制品厂将其持有的华德塑料21.43%的股权转让给均胜集团。同时审议通过将华德塑料经营范围变更为从事设计、生产汽车内外饰件、电子元器件、功能件、模具及其他塑料制品、销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。2009年12月11日，双方签署《股权转让协议》，股权转让价格为为256万欧元。

2010年1月20日，上海市宝山区人民政府核发宝府外经贸[2010]10号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让、变更经营范围及董事人数的批复》，批准上述股权转让、经营范围变更及董事会人数变更。此次转让后，华德塑料的外资比例将低于25%，不再享受外商投资企业待遇。

4、长春均胜对华德塑料的第一次股权收购

2010年8月27日，华德塑料董事会召开临时董事会，同意德意志联邦共和国Buechel工业有限公司将其持有的全部华德塑料的12.7%的股权转让给长春均胜。均胜集团、金山开发建设股份有限公司放弃本次股权转让的优先受让权。股权转让完成后，华德塑料性质由中外合资公司变更为内资企业，原合资合同、公司章程作废。均胜集团、长春均胜、金山开发建设股份有限公司一致同意重新签署华德塑料新章程。2010年8月28日，联邦德国Buechel工业投资有限公司与长春均胜签订了股权转让协议，股权转让价格为6,297,865.94欧元。

2010年10月30日，上海市宝山区人民政府宝府外经贸[2010]158号《关于同意华德塑料制品有限公司股权转让及企业改制的批复》批准本次股权转让，原公司合同、章程终止，原中外合资经营企业改制为内资企业，债权债务由改制后的内资企业承继。

2010年12月1日，华德塑料完成此次股权转让的工商变更。

（九）主要资产负债情况及对外担保情况

1、主要资产情况

截至2010年7月31日，华德塑料的主要资产情况如下：

表7-78：

■

截至2010年7月31日，华德塑料的资产总额为42,489.17万元：货币资金占7.75%，应收票据占2.49%，应收账款占21.14%，预付款项占0.79%、其他应收款占3.75%，存货占14.10%，固定资产占33.39%，在建工程占5.30%，无形资产占9.84%，长期待摊费用占1.19%。

2、主要负债情况

截至2010年7月31日，华德塑料的主要负债情况如下：

表7-79：

■

截至2010年7月31日，华德塑料的负债总额为19,999.15万元：短期借款占11.58%，应付票据占1.61%，应付账款占69.86%，应付职工薪酬占1.58%、应交税费占3.16%，应付股利占3.88%，其他应付款占6.89%，专项应付款占1.17%。

3、对外担保情况

截至本报告书出具日，华德塑料不存在为均胜集团及其关联方担保的行为，也不存在为其他非关联方担保的行为。

（十）主要子公司

华德塑料下属一家全资子公司上海麟刚汽车后视镜有限公司。

1、基本情况

公司名称： 上海麟刚汽车后视镜有限公司

注册地点： 上海市浦东新区六灶镇南六公路1437号21幢

办公地点： 上海市浦东新区六灶镇南六公路1437号21幢

注册资本： 200万元

营业执照注册号：310225000623658

税务登记证号码：国地税沪字310115682267457

组织机构代码：68226745-7

法定代表人： 张剑

企业类型： 一人有限责任公司（法人独资）

经营期限： 2008年12月10日至2028年12月9日

经营范围： 塑料制品，汽车后视镜以及汽车配件的生产、销售；从事货物及技术的进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）

2、历史沿革

① 设立

2008年12月10日，由上海麟刚塑料五金有限公司与自然人钱刚共同出资成立了上海麟刚汽车后视镜有限公司。

2008年12月8日及2009年9月3日，上海新汇会计师事务所有限公司分别出具汇验内字(2008)第862号《验资报告》和汇验内字2009第546号《验资报告》，截至2009年9月2日，上海麟刚收到股东上海麟刚塑料五金有限公司和钱刚分别缴纳的出资180万元、20万元，共计出资200万元。上海麟刚股东认缴出资及实缴出资如下表所示：

表7-80：

■

② 第一次股权转让及企业性质变更

2009年9月7日，上海麟刚塑料五金有限公司及自然人钱刚与华德塑料签署《股权转让协议》，将他们持有上海麟刚的全部股权转让给华德塑料，转让价格分别为180万元和20万元。

2009年9月7日，经上海麟刚股东会审议通过，上海麟刚塑料五金有限公司及自然人钱刚向华德塑料转让上海麟刚的90%和10%的股权。 2009年9月9日，上述股权转让在上海市工商行政管理局南汇分局办理完毕变更登记手续。股权变更后上海麟刚的股权结构如下：

表7-81：

■

3、主要业务发展情况

上海麟刚是主要从事设计、生产汽车内外后视镜专业化生产的企业，“汽车内外后视镜”项目被认定为高新技术成果转化项目，“电动车辆后视镜的折叠传动机构”获得专利新产品证书。

2008年，上海麟刚被评为上海大众外饰件质量控制先进单位；2009年7月，正式通过上海大众A级供应商的评审。

上海麟刚业务增长迅速，2009年实现销售收入为8,433.03万元，净利润为269.67万元，2010年1-7月，实现销售收入9,299.52万元，净利润为952.51万元。

4、最近一年又一期的主要财务状况

表7-82：上海麟刚最近一年又一期的主要财务状况 单位：元

■

（5）员工及社会保障情况

截至2010年7月31日，上海麟刚的员工总数为218人，随着业务规模的不断扩大，上海麟刚的员工将得到充实及增加，员工的结构将不断改善，现员工结构如下：

表7-83：上海麟刚人员的专业结构

■

表7-84：上海麟刚人员的年龄结构

■

表7-85：上海麟刚人员的学历结构

■

上海麟刚重视对人才的培养，遵守劳动法并严格执行国家的劳动政策，按时、足额支付员工工资并为员工提供了相关保险和福利，包括医疗保险、失业保险、养老保险等。

（十一）其他情况

2010年8月18日，鉴于均胜集团拟向得亨股份转让其持有的华德塑料82.3%股权，金山开发建设股份有限公司声明无条件放弃对出让股权所享有的优先购买权。

截至本报告书签署日，华德塑料章程中不存在对本次交易可能产生重大影响的内容，不存在影响华德塑料独立性的协议或让渡经营管理权、收益权等其他安排。

四、华德奔源

（一）基本情况

公司名称： 上海华德奔源汽车镜有限公司

注册地点： 上海市宝山区振园路269号3幢

办公地点： 上海市宝山区振园路269号3幢

注册资本： 200万元

营业执照注册号：310113000827900

税务登记证号码：国地税沪字310113555920310

组织机构代码：55592031-0

法定代表人： 王剑峰

企业类型： 一人有限责任公司（法人独资）

经营期限： 2010年5月21日至2020年5月20日

经营范围： 汽车后视镜设计、生产、销售；塑料制品销售。

（二）历史沿革

2010年4月10日，均胜集团决定设立华德奔源。

2010年5月6日，上海沪博会计师事务所有限公司出具沪博会验字(2010)237号《验资报告》，截至2010年5月5日，华德奔源收到股东均胜集团货币出资200万元。

2010年5月21日，华德奔源取得上海市工商行政管理局宝山分局核发的注册号为310113000827900的《企业法人营业执照》。

（三）主要业务发展情况

截至本报告书签署之日，华德奔源刚设立，暂无具体经营业务。

（四）最近一期主要财务状况

表7-86：华德奔源最近一期的主要财务状况 单位：元

■

（五）员工及社会保障情况

截至本报告书签署之日，华德奔源暂无员工。

（六）主要资产权属状况

1、主要生产设备

截至本报告书出具之日，华德奔源暂无生产设备。

2、主要房屋建筑物

截至本报告书出具之日，华德奔源暂无房屋建筑物等。

3、主要土地使用权

截至本报告书出具之日， 华德奔源暂无土地使用权

4、主要商标权及专利情况

截至2010年8月31日，华德奔源无商标和专利。

（七）资产评估情况

根据中企华出具的中企华评报字（2010）第541-4号《资产评估报告书》，华德奔源评估后的总资产为200.07万元，总负债为0.00元，净资产为200.07万元，增值0.00万元，增值率为0%。

（八）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况

华德奔源2010年新设立，最近三年无资产评估、交易、增资、改制情况。

（九）主要资产负债情况和对外担保情况

华德奔源刚设立，除拥有200.07万元货币资金外，无其他资产和负债，不存在为均胜集团及其关联方担保的行为，也不存在为其他非关联方担保的行为。

（十）其他情况

截至本报告书签署日，华德奔源章程中不存在对本次交易可能产生重大影响的内容，不存在影响华德奔源独立性的协议或让渡经营管理权、收益权等其他安排。

第八章 本次发行股份的情况

一、发行股份的价格及定价原则

1、发行股份的价格及定价原则

根据《关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定》的规定，“上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的2/3 以上通过。关联股东应当回避表决。”

基于本公司破产重整的现状，股份定价采用相关各方协商定价的方式。通过本公司相关股东与均胜集团及相关方之间的协商，兼顾各方利益，确定本次新增股份的发行价格为4.00元/股。该价格尚需本公司股东大会审议。

2、发行股份定价思路说明

理论而言，股份发行的定价为：P＝V/S=(V1+V2)/S，其中P 为股份发行价格，V 为企业整体价值，V1 为从财务角度出发测算的企业价值，V2 为在中国国情和中国证券市场特定时期下所具有的上市公司壳资源价值，S 为上市公司原有股本。企业整体的经济价值是指企业作为一个整体的公平市场价值，只有在运营中才能体现出来。如果企业停止运营，整体功能随之丧失，其就不再具有整体价值。得亨股份破产重整后，成为一家无经营性资产、净资产为零的公司。从财务估值角度出发，V1 应为零，故公司的价值体现为壳资源价值V2，但壳资源价值是一个动态的、模糊的概念，其很难从财务上进行估值。

因此，对于破产重整后的得亨股份，从公司价值估算的角度出发是难以确定公司重大资产重组的发行价格，其只能通过股东之间的协商定价方式来确定发行价格。本公司拟将发行价格确定为4元/股，对于此次得亨股份发行定价的合理性分析如下：

2010年2月4日，得亨股份公告债权人吉林银行股份有限公司向辽源中院提出对其进行破产重整的申请，市场随即预期上市公司将启动重大资产重组。为此，得亨股份的股价持续上涨，自2010年2月4日收盘价7.31元涨至2010年5月13日停牌启动破产重整时的9.23元（最高上涨至11元），期间股价上涨26.61%，而上证指数同比期间下跌9.77%。

鉴于破产重整与重大资产重组的高度关联性，上市公司一旦公告破产重整即预示着其将启动重大资产重组。如以得亨股份被债权人申请破产重整公告日2010年2月4日前20个交易日的均价7.20元/股为基础，考虑到拟购买资产评估基准日为2010年7月31日及证券市场的时间差异，如果单纯从指数角度来比较的话，上证指数2010年7月31日收盘点位为2,710.51点，2010年2月4日收盘点位为3,003.84点，得亨股份无明确重组预期的理论股票价格应为6.50元/股（6.50=7.20×2710.51/3003.84）。根据得亨股份破产重整过程中，中小股东向债权人让渡18%的股权，得亨股份中小股东的无明确重组预期的理论持股成本为：7.93元/股(7.93=6.5/(1-0.18))，即得亨股份股票复牌后的价格要达到或者超过7.93元即能保证投资者的合理利益。

2008年1月1日至2010年11月3日期间，汽车零部件行业上市公司（按申银万国行业分类相关数据统计）的算术平均市盈率（按上年年报数据计算）波动区间约为24.28-87.92倍（数据来源：wind资讯）。为满足得亨股份股票复牌后的价格达到或者超过7.93元，若市盈率按87.92倍为计，复牌后上市公司每股收益只需达到0.09元；若市盈率按24.28倍为计，复牌后应达到0.33元。考虑到股市的波动性，得亨公司未来三年的年均每股收益较为合理的区间应在0.09元－0.33元之间。

根据中瑞岳华出具的盈利预测审核报告（中瑞岳华专审字【2010】第2190号），2010年、2011年及2012年三年拟注入得亨股份的资产扣除少数股东权益后盈利预测数分别为10,011.74万元、14,352.16万元和16,777.30万元。本次发行完成后总股本为40,548.19万股（最终结果以证监会核准数为准），重组完成后上市公司2010年、2011年及2012年的每股收益分别约为0.25元/股、0.35元/股和0.41元/股，三年平均每股收益约为0.34元/股，其中2011年、2012年及三年平均的收益水平均高于同行业平均前三年的合理最高值0.33元/股，且考虑到重组最早于2011年才能完成，因此2011年及以后数据才能真实体现上市公司内在价值。

综上所述，本次得亨股份将定向增发价格确定为4元/股，该发行价格处于较合理的范围内，基本上能保护中小股东的合理权益。

二、拟发行股票的种类和面值

本次定向发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A 股），每股面值为人民币1元。

三、拟发行股份的数量和比例

根据中企华评报字(2010)第541-1号、第541-2号、第541-3号、第541-4号资产评估报告，截至2010年7月31日，本次拟购买资产净资产评估值合计为87,903.30万元，本次发行数量为不超过219,758,247股（最终以中国证监会核准的发行数量为准），占发行后总股本的比例为54.20%。

在本次董事会公告日至发行日期间，若公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，本次发行价格亦将作相应调整，发行股数也随之进行调整。

四、期间损益

在评估基准日与交割审计基准日之间，如果注入资产产生盈利，则该盈利归属于得亨股份所有；如果注入资产发生亏损，则由发行对象按持股比例以现金方式补足。

五、锁定期安排及承诺

均胜集团及其一致行动人分别承诺：本公司或本人持有的得亨股份权益自本次非公开发行的股份登记在本公司或本人名下之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的上述得亨股份股份，也不由得亨股份回购其持有的上述得亨股份股份，根据各方签署的《关于盈利补偿的协议书》的相关约定，由得亨股份进行的股份回购除外，之后按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。

六、股份发行后财务数据变化情况

表8-1：本次交易完成后上市公司主要财务指标变化情况

■

注：方案实施前采用的是上市公司2010年半年报数据，方案实施后为经中瑞岳华审计的上市公司2009年-2010年7月31日备考合并财务数据。

由上表可以看出，本次公司重大资产重组完成后，从资产规模、盈利能力、财务结构将有本质改善，公司将具备持续经营能力和盈利能力。

七、本次交易完成后上市公司的股权结构及控制关系

（一）本次交易完成后得亨股份的股权结构及控制关系图

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（二）本次交易完成后得亨股份的股本结构

表8-2：本次交易前后本公司的股东结构

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第九章 财务会计信息

一、交易标的最近两年又一期财务信息

本次拟购买资产为均胜股份75%股权、长春均胜100%股权、华德塑料82.3%股权和华德奔源100%股权。中瑞岳华对本次拟购买资产2008年、2009年和2010年1-7月的汇总模拟财务报表及附注进行了专项审计，并出具了“中瑞岳华专审字（2010）第2049号”专项审计报告。

（一）汇总模拟财务报表基本假设和编制基础

1、本汇总模拟财务报表主要就得亨股份本次拟进行重大资产重组中涉及的向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，由得亨股份按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。

得亨股份管理层确认，考虑本汇总模拟财务报表之特殊目的和特殊用途，未编制汇总模拟现金流量表和汇总模拟所有者权益变动表及相关附注。另外，汇总模拟资产负债表的所有者权益部分中，“归属均胜集团及其一致行动人的所有者权益”仅列示总额，不区分各明细项目。

2、本汇总模拟财务报表是就得亨股份管理人、得亨股份与均胜集团于2010年8月10日签订的资产重组框架协议中所涉及的得亨股份向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，将得亨股份拟向均胜集团及其一致行动人购买的股权资产经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的2008年度、2009年度和2010年1-7月的个别财务报表汇总模拟编制而成，同时已对纳入汇总模拟合并范围资产间的重大内部交易、内部相互持股情况和重大内部往来余额进行了抵销。

本汇总模拟财务报表的编制目的是反映本次重大资产重组中得亨股份拟向均胜集团及其一致行动人购买的股权资产于报告期内的财务状况和经营成果。鉴于本次重大资产重组一旦实施，均胜集团及其一致行动人将成为得亨股份的实际控制人，本次拟购买的股权资产将成为得亨股份的最主要资产，故本汇总模拟财务报表编制时，系基于均胜集团及其一致行动人的立场，根据报告期内股权变更情况以及与之相关的均胜集团及其一致行动人对拟购买的股权资产所在的各标的公司的控制权取得和存在情况，确定拟购买的股权资产所在的各标的公司纳入本汇总模拟财务报表的时点或期间。各标的公司自均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之日起纳入本汇总模拟财务报表的汇总范围；于均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之后，均胜集团及其一致行动人增持该等标的企业的股权，按收购子公司少数股东权益进行处理。同时，均胜集团及其一致行动人系于报告期内通过非同一控制下企业合并取得对华德塑料、上海麟刚和长春华德的控制权，在将该三家公司的财务报表纳入本汇总模拟财务报表时，系假设该等非同一控制下企业合并交易由本汇总模拟财务报表的会计主体实施，在此假设基础上反映相关的财务影响，即该三家公司的各项资产、负债和损益项目的金额系以均胜集团及其一致行动人取得对其控制权之日的公允价值为基础持续计算的金额；如果均胜集团在其合并财务报表中，就该等非同一控制下企业合并于购买日确认商誉或者负商誉的，相关商誉或负商誉也一并纳入本汇总模拟财务报表。在此基础上，本汇总模拟财务报表所示的本会计主体2010年7月31日财务状况反映了拟议中的本次重大资产重组中实施后得亨股份将持有的拟购买的股权资产的架构。

得亨股份管理层确认，考虑本汇总模拟财务报表之特殊目的，在编制本汇总模拟财务报表时，未考虑得亨股份收购该等拟购买资产所需支付的收购对价，也未考虑上述该等拟购买资产在2010年7月31日的评估增减值。

纳入本汇总模拟财务报表的各拟收购公司于报告期内各年度／期间的财务报表，除本部分另有说明者外，均以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。各个别财务报表在报告期内均采用统一的会计政策，不存在重大差异。

3、由于本汇总模拟财务报表范围内各公司均系各自独立的法人实体，其所适用的税收政策和所采用的利润分配等财务管理政策不同，为客观反映报告期内的真实情况，本汇总模拟财务报表中与税项和利润分配事项相关的各项目金额仍然按照各有关个别财务报表中相应的金额计算，未对税收政策、利润分配等政策进行模拟测算。

4、本汇总模拟财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出。

（二）汇总模拟资产负债表

表14-1：汇总模拟资产负债表 单位：元

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表14-2：汇总模拟资产负债表（续） 单位：元

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（三）汇总模拟利润表

表14-3：汇总模拟利润表 单位：元

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二、本次交易完成后的本公司模拟计算的备考财务会计信息

中瑞岳华对本次交易完成后模拟计算的备考财务报告出具了《辽源得亨股份有限公司备考合并财务报表专项审计报告》（中瑞岳专审字[2010]第2052号），中瑞岳华认为得亨股份备考合并财务报表按照后附的基本假设和编制基础编制，在所有重大方面公允反映了得亨股份2010年7月31日、2009年12月31日的备考合并财务状况及2010年1-7月、2009年度的备考合并经营成果。

（一）备考合并财务报告基本假设和编制基础

1、本备考合并财务报表主要就得亨股份本次拟进行重大资产重组中涉及的向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，由得亨股份按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。

得亨股份管理层确认，考虑本备考合并财务报表之特殊目的和特殊用途，未编制备考合并现金流量表和备考合并所有者权益变动表及相关附注。另外，备考合并资产负债表的所有者权益部分中，“归属母公司股东的所有者权益”仅列示总额，不区分各明细项目。

2、本备考合并财务报表是就《重整计划》及得亨股份管理人、得亨股份与均胜集团于2010年8月10日签订的资产重组框架协议中所涉及的得亨股份向均胜集团及其一致行动人发行股份购买资产暨关联交易事宜，假设《重整计划》和资产重组框架协议所涉及的资产剥离、股份让渡、债务调整及清偿、发行股份购买资产等交易和事项在本备考合并财务报表的报告期初（即2009年1月1日）已完成，得亨股份于当日已持有拟购买资产，所形成的会计主体于2009年1月1日已经存在，所形成的业务架构于该日已经存在，且在本备考合并财务报表的报告期（即自2009年1月1日起至2010年7月31日止的19个月期间）内无重大改变。得亨股份遂将拟购买资产纳入本备考合并财务报表的范围，编制本备考合并财务报表。

纳入本备考合并财务报表的拟购买资产相关财务数据，系以该等拟购买资产的汇总模拟财务报表所显示的财务状况和经营成果为依据确定。

根据《重整计划》，得亨股份将所有资产进行拍卖处置，并对所有债务进行调整和清偿。在该等资产处置和债务清偿完成后得亨股份的资产总额及净资产将会接近于零，得亨股份原先存在的对外债权债务等法律关系将全部终结。在此基础上，得亨股份根据《发行股份购买资产协议》向特定对象（均胜集团及其一致行动人）发行股份购买股权资产。在发行股份购买资产的交易完成后，均胜集团及其一致行动人将合计持有得亨股份将大于50%，均胜集团的控股股东将成为重组后得亨股份的实际控制人。虽然就该交易的法律形式而言，得亨股份通过该交易取得了本次拟购买的股权资产所在的标的公司的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是均胜集团及其一致行动人取得了对得亨股份的控制权，同时得亨股份所保留的资产、负债不构成《企业会计准则第20号——企业合并》及其应用指南和讲解所指的“业务”。根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定，“企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理”，因此，得亨股份管理层认为，本备考合并财务报表应当依据财会函[2008]60号文所指的“权益性交易”原则进行编制，即与拟购买资产相关的各项资产、负债、收入和成本费用按照其在拟购买资产汇总模拟财务报表上所显示的金额纳入本备考合并财务报表；原得亨股份保留的资产、负债及其相关的收入和成本费用按照以均胜集团及其一致行动人取得对得亨股份控制权之日（为本备考合并财务报表之目的，假设为2009年1月1日）的公允价值为基础持续计算的金额纳入本备考合并财务报表；均胜集团及其一致行动人为取得得亨股份控制权所支付的对价与取得得亨股份控制权之日得亨股份所保留的各项可辨认资产、负债的公允价值之间的差额调整本备考合并财务报表中的股东权益，不确认商誉或负商誉。鉴于如前所述，在资产处置和债务清偿完成后，得亨股份的资产总额及净资产将会接近于零，基于重要性原则，本备考合并财务报表未考虑得亨股份保留的原有资产、负债的影响。

在此基础上，本备考合并财务报表所示的公司2010年7月31日财务状况反映了拟议中的本次重大资产重组中实施后得亨股份的资产和投资架构。

得亨股份管理层确认，考虑本备考合并财务报表之特殊目的，在编制本备考合并财务报表时，未考虑得亨股份收购该等拟购买资产所需支付的收购对价，也未考虑上述该等拟购买资产在2010年7月31日的评估增减值。

纳入本备考合并财务报表的拟购买的各项股权资产所在标的公司于报告期内各年度／期间的财务报表，除本部分另有说明者外，均以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定编制。各公司财务报表在报告期内均采用统一的会计政策，不存在重大差异。

3、本备考合并财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出；未考虑原得亨股份所持有资产通过拍卖等方式处置时的处置费用、处置损益和根据《重整计划》实施债务调整和清偿过程中产生的损益，以及执行《重整计划》过程中发生的相关费用。

（二）备考合并资产负债表

表14-4：备考合并资产负债表 单位：元

■

表14-5：备考合并资产负债表（续） 单位：元

■

(下转36版)

序号	股东名称	出资额（万元马克）	持股比例
1	中方 （上海联合自行车公司）	417	70.36%
2	外方 （联邦德国Buechel公司、Goerner玻璃与塑料器件制品厂及香港捷利音响工业公司）	175.7	29.64%
	合计	702.7	100%

序号	股东名称	出资额 （万马克）	持股比例
1	上海自行车（集团）公司	630	52.29%
2	川沙县六里工业公司		12%
3	外方 （联邦德国布屈（Buechel）公司；联邦德国高纳（Goerner）玻璃与塑料器件制品厂；香港捷利音响工业公司）	350	35.71%
	合计	980	100%

序号	股东名称	出资额（万马克）	持股比例
1	上海自行车（集团）公司	906.8	52.29%
2	川沙县六里工业公司		12%
3	外方 （联邦德国布区公司、Goerner玻璃与塑料器件制品厂及香港捷利音响工业公司）	503.7	35.71%
	合计	1410.5	100%

序号	股东名称	出资额（万马克）	持股比例
1	上海晟隆（集团）有限公司	1,089.404	52.29%
2	上海六里企业发展总公司		12%
3	外方投资者 （联邦德国Buechel工业投资有限公司、Goerner玻璃与塑料器件制品厂及香港捷利音响工业公司）	605.13	35.71%
	合计	1694.534	100%

序号	股东名称	出资额（万马克）	持股比例
1	凤凰股份	886.02	52.29%
2	上海六里企业发展总公司	203.384	12%
3	港、澳、台及外国投资者	605.13	35.71%
	合计	1,694.534	100%

序号	股东名称	出资额（万欧元）	持股比例
1	凤凰股份	372.9095	25.62%
2	上海六里企业发展总公司	72.777	5%
3	上海晟隆国际实业有限公司	101.8879	7%
4	上海宝山城市工业园区开发有限公司	388.1927	26.67%
5	德国Buechel工业投资有限公司	311.8641	21.426%
6	德国Goerner玻璃及塑料器件制品厂	161.8561	11.12%
7	梁敏开	46.0533	3.246%
	合计	1,455.5406	100%

序号	股东名称	出资额（万元欧元）	持股比例
1	凤凰股份	761.0756	52.29%
2	上海六里企业发展总公司	72.7855	5%
3	上海晟隆国际实业有限公司	101.8998	7%
4	德国Buechel工业投资有限公司	311.8641	21.426%
5	德国Goerner玻璃及塑料器件制品厂	161.8561	11.12%
6	梁敏开	46.0533	3.246%
	合计	1,455.5406	100%

序号	股东名称	出资额（万欧元）	出资比例
1	金山开发建设股份有限公司（由凤凰股份更名而来）	761.1022	52.29%
2	德国Buechel工业投资有限公司、联邦德国高纳玻璃及塑料器件制品厂	496.7760	34.13%
3	上海六里企业发展总公司	72.7770	5%
4	均胜集团	124.8854	8.58%
	合计	1,455.5406	100%

序号	股东名称	出资额（万欧元）	出资比例
1	金山开发建设股份有限公司	72.777	5%
2	德国Buechel工业投资有限公司、德国高纳玻璃及塑料器件制品厂	496.776	34.13%
3	均胜集团	885.9876	60.87%
	合计	1,455.5406	100%

序号	股东名称	出资额（万欧元）	出资比例
1	均胜集团	1,197.9099	82.3%
2	德国Buechel工业投资有限公司	184.8537	12.7%
3	金山开发建设股份有限公司	72.777	5%
	合计	1,455.5406	100%

序号	股东名称	出资额（万元）	出资比例
1	均胜集团	8,035.3305	82.3%
2	长春均胜	1,239.9599	12.7%
3	金山开发建设股份有限公司	488.1732	5%
	合计	9,763.4635	100%

项 目	2010年7月31日 （已经审计）	2009年12月31日（已经审计）	2008年12月31日（已经审计）
总资产	424,891,708.56	479,939,095.45	333,578,934.53
总负债	199,991,537.77	266,667,413.31	140,217,317.05
归属于母公司股东权益	224,900,170.79	203,384,762.02	184,242,361.08
资产负债率（%）	47.07	55.56	42.03
	2010年1-7月	2009年度	2008年度
营业收入	320,451,897.90	395,293,508.26	331,054,000.15
利润总额	42,142,382.44	23,922,260.82	-11,732,507.18
净利润	34,262,584.61	20,513,524.72	-12,370,623.57
归属于母公司所有者的净利润	33,589,272.81	19,142,400.94	-13,034,478.96

专业构成	人数（人）	比例(%)
操作及技师岗位	516	76.79
管理及专业岗位	136	20.24
行政岗位	20	2.98
总计	672	100

年龄分布	人数（人）	比例（%）
50岁以上	52	7.74
40－49	61	9.08
30－39	225	33.48
30岁以下	334	49.70
总计	672	100

专业构成	人数（人）	比例(%)
硕士以上	5	0.74
本科	71	10.57
大专	63	9.38
高中及中专	209	31.10
高中及中专以下	324	48.21
总计	672	100.00

设备名称	规格型号	数量	启用日期	综合成新率	权利人
放电加工（电脉冲）机床	30CNC	1	1999-10-31	-	华德塑料
线切割机床	FI300	1	1999-10-31	-	华德塑料
油漆线一套	7429 RDUJAHR	1	1994-04-29	15%	华德塑料
立式加工中心	M-V60E	1	1999-04-10	-	华德塑料
三坐标测试仪	SCIRDCCO 140907	1	1996-02-14	15%	华德塑料
注塑机	D500	1	1995-08-29	-	华德塑料
注塑机	D800	1	1996-04-29	-	华德塑料
注塑机	ET650	1	1997-12-04	-	华德塑料
注塑机	ET1300	1	1998-07-04	-	华德塑料
注塑机	ET250	1	1998-07-04	-	华德塑料
注塑机	ET150/320	1	1998-09-04	-	华德塑料
注塑机	ET150/320	1	1998-09-04	-	华德塑料
三坐标测量机	GAGE2000P	1	2003-1	46%	上海麟刚
涂装线	TXT250-50	1	1997-9	29%	上海麟刚

序号	房屋所有权人	房产证号	用途	房屋座落	建筑面积（平方米）	是否存在他项权利
1	华德塑料	沪房地宝字（2006）第029737号	工厂	振园路269号	44,257.57	无

序号	土地使用权人	土地证号	位置	宗地面积（平方米）	土地用途	取得 方式	产权终止 日期	是否存在他项权利
1	华德塑料	沪房地宝字（2006）第029737号	振园路269号	83,044	工业	出让	2055年1月16日	无

序号	商标权利人	注册号 (申请号)	类别	取得时间	使用期限或保护期	是否存在他项权利
1	华德塑料	1535576	第12类	2001.3.7	有效期至2011.3.6	无
2	华德塑料	1578051	第12类	2001.5.28	有效期至2011.5.27	无
3	华德塑料	1530836	第7类	2001.2.28	有效期至2011.2.27	无
4	华德塑料	1562302	第9类	2001.4.28	有效期至2011.4.27	无
5	华德塑料	1017247	第7类	1997.5.28取得，续展一次，自2007.5.28日起	有效期至2017.5.27	无
6	华德塑料	5557595	第35类	2010.5.28	有效期至2020.5.27	无
7	华德塑料	5557794	第9类	2009.11.21	有效期至2019.11.20	无
8	华德塑料	5557795	第12类	2009.10.7	有效期至2019.10.6	无
9	上海麟刚	1742338	第12类	2002.4.7	有效期至2012.4.6	目前存在许可使用的情况，但未登记。同时在办理商标转让，受让人为华德塑料

序号	专利名称	专利号	专利类别	申请日	授权日	专利权期限	专利权人	备注
1	带有系绳的车内顶衬辅助拉手	ZL200610026355.3	发明	2006.5.9	2008.12.24	20年	华德塑料
2	聚对苯撑苯并二噁唑改性的尼龙复合材料及其制备方法	200810035345.5	发明	2008.3.28			华德塑料	申报公示中
3	张紧气缸	201010217422.6	发明	2010.7.2			华德塑料	受理
4	翘板开关自动点击装置	201010217425.X	发明	2010.7.2			华德塑料	受理
5	注射气缸	201010217426.4	发明	2010.7. 2			华德塑料	受理
6	气动吸盘及其应用	201010217428.3	发明	2010.7. 2			华德塑料	受理
7	长度检测装置	201010229342.2	发明	2010.7.16			华德塑料	受理
8	灯具亮度检测装置	201010229352.6	发明	2010.7.16			华德塑料	受理
9	汽车拉手弹簧自动安装装置及其安装方法	201010235823.4	发明	2010.7.23			华德塑料	受理
10	螺钉自动安装装置及安装方法	201010235821.5	发明	2010.7.23			华德塑料	受理
11	长度测量装置	201010235813.0	发明	2010.7.23			华德塑料	受理
12	气动夹紧装置	201010235810.7	发明	2010.7.23			华德塑料	受理
13	故障车三角警告标志牌	ZL03230628.8	实用新型	2003.4.23	2004.6.9	10年	华德塑料
14	分体式车内顶衬辅助拉手	ZL200620041577.8	实用新型	2006.5.8	2007.9.26	10年	华德塑料
15	中空拱形车内顶衬辅助拉手	ZL200620041578.2	实用新型	2006.5.8	2007.5.16	10年	华德塑料
16	挂钩	ZL200820056452.1	实用新型	2008.3.21	2008.12.24	10年	华德塑料
17	一种便于开启和关闭的挂钩	ZL200820056732.2	实用新型	2008.3.28	2008.12.24	10年	华德塑料
18	活动式拉手	ZL200820057022.1	实用新型	2008.4.8	2009.4.8	10年	华德塑料
19	含金属垫圈的固定式衣帽钩	ZL200920208692.3	实用新型	2009.8.31	2010.2.12		华德塑料	已授权正在办理登记手续
20	固定式衣帽钩	ZL200920208693.8	实用新型	2009.8.31	2010.2.12		华德塑料	已授权正在办理登记手续
21	圣诞树结构的固定式衣帽钩	ZL 200920208686.8	实用新型	2009.8.31	2010.2.12		华德塑料	已授权正在办理登记手续
22	电动工具把手	ZL 200920208694.2	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
23	车辆油箱盖总成	ZL 200920208682.X	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
24	车辆散热器格栅总成安装组件	ZL 200920208684.9	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
25	轿车雨刮器格栅	ZL 200920208690.4	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
26	汽车上电镀字牌组装件的工艺装备	ZL 200920208688.7	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
27	能进行弹性变形的车轮装饰盖	ZL 200920208689.1	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
28	车辆尾门拉手总成	ZL 200920208683.4	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
29	保证标识正确安装的轿车尾门拉手总成	ZL 200920208685.3	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
30	轿车外门拉手总成	ZL 200920208691.9	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
31	设有筋条的轿车尾门拉手总成	ZL 200920208687.2	实用新型	2009.8.31	2010.2.5		华德塑料	已授权正在办理登记手续
32	车内装饰柱	ZL 200920208695.7	实用新型	2009.8.31			华德塑料	已授权正在办理登记手续
33	一种防脱落的行李箱盖板	201020254218.7	实用新型	2010.7.9			华德塑料	受理
34	一种牢固的后窗内饰连接组件	201020254226.1	实用新型	2010.7.9			华德塑料	受理
35	一种具有安全性能的散热器格栅	201020254222.3	实用新型	2010.7.9			华德塑料	受理
36	一种易加工的散热器格栅支架	201020254209.8	实用新型	2010.7.9			华德塑料	受理
37	轿车侧门门锁拨钮和拉手总成	201020254206.4	实用新型	2010.7.9			华德塑料	受理
38	电动工具外壳	201020269557.2	实用新型	2010.7.23			华德塑料	受理
39	双色旋转注塑模具	201020269547.9	实用新型	2010.7.23			华德塑料	受理
40	固定式拉手	ZL200830062193.9	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料
41	带钩固定拉手	ZL200830062195.8	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料
42	带钩活动拉手（1）	ZL200830062192.4	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料
43	带钩活动拉手（2）	ZL200830062197.7	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料
44	活动式拉手	ZL200830062200.5	外观设计	2008.4.18	2009.10.21	10年	华德塑料
45	固定式衣帽钩	ZL200830062194.3	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料
46	阻尼开闭衣帽钩	ZL200830062198.1	外观设计	2008.4.18	2009.7.15	10年	华德塑料

项目		账面价值	评估价值	增减值	增值率%
		A	B	C=B-A	D=(B-A)/A*100%
流动资产	1	16,384.26	17,076.02	691.76	4.22
非流动资产	2	20,689.53	37,023.08	16,333.55	78.95
其中：可供出售金融资产	3	0.00	0.00	0.00
持有至到期投资	4	0.00	0.00	0.00
长期应收款	5	0.00	0.00	0.00
长期股权投资	6	200.00	1,740.92	1,540.92	770.46
投资性房地产	7	0.00	0.00	0.00
固定资产	8	13,660.49	18,994.92	5,334.43	39.05
在建工程	9	2,171.12	2,216.78	45.66	2.10
工程物资	10	0.00	0.00	0.00
固定资产清理	11	0.00	0.00	0.00
生产性生物资产	12	0.00	0.00	0.00
油气资产	13	0.00	0.00	0.00
无形资产	14	4,149.15	13,819.86	9,670.71	233.08
开发支出	15	0.00	0.00	0.00
商誉	16	0.00	0.00	0.00
长期待摊费用	17	506.48	250.60	-255.88	-50.52
递延所得税资产	18	2.29	0.00	-2.29	-100.00
其他非流动资产	19	0.00	0.00	0.00
资产总计	20	37,073.79	54,099.10	17,025.31	45.92
流动负债	21	15,572.95	15,572.95	0.00	0.00
非流动负债	22	233.00	0.00	-233.00	-100.00
负债总计	23	15,805.95	15,572.95	-233.00	-1.47
净资产	24	21,267.84	38,526.15	17,258.31	81.15

评估方法	账面净资产	评估价值	增减值	增值率(%)
收益现值法	21,267.84	46,826.53	25,558.69	120.18
资产基础法	21,267.84	38,526.15	17,258.31	81.15

项 目	金额（万元）	占总资产的比例（%）
流动资产	21,325.02	50.19
其中：货币资金	3,291.96	7.75
应收票据	1,058.19	2.49
应收账款	8,980.33	21.14
预付款项	337.00	0.79
其他应收款	1,593.03	3.75
存货	5,992.08	14.10
非流动资产	21,164.15	49.81
其中：固定资产	14,220.50	33.39
在建工程	2,255.43	5.30
无形资产	4,179.27	9.84
长期待摊费用	506.48	1.19
资产总计	42,489.17	100

项 目	金额（万元）	占总负债的比例（%）
流动负债	19,766.15	98.83
其中：短期借款	2,315.04	11.58
应付票据	321.70	1.61
应付账款	13,970.58	69.86
应付职工薪酬	316.74	1.58
应交税费	632.20	3.16
应付股利	775.01	3.88
其他应付款	1,377.63	6.89
非流动负债	233.00	1.17
其中：专项应付款	233.00	1.17
负债合计	19,999.15	100

股东名称	认缴注册资本 （万元）	实缴注册资本 （万元）	股权比例
上海麟刚塑料五金有限公司	180	180	90%
钱刚	20	20	10%

股东名称	实缴注册资本（万元）	股权比例
华德塑料	200	100%

项 目	2010年7月31日	2009年12月31日
总资产	64,193,021.82	68,704,714.64
总负债	49,971,225.99	64,008,032.83
股东权益	14,221,795.83	4,696,681.81
资产负债率（%）	77.85	93.16
	2010年1-7月	2009年度
营业总收入	92,995,181.97	84,330,316.21
利润总额	12,746,454.52	3,629,715.61
净利润	9,525,114.02	2,696,681.81

专业构成	人数（人）	比例（%）
操作及技师岗位	182	83.5
管理及专业岗位	25	11.5
行政岗位	11	5
总计	218	100

年龄分布	人数（人）	比例（%）
50岁以上	12	5.5
40－49	38	17.5
30－49	48	22
30岁以下	120	55
总计	218	100

专业构成	人数（人）	比例（%）
本科	8	3.6
大专	24	11
高中及中专	81	37.2
高中及中专以下	105	48.2
总计	218	100

项 目	2010年7月31日 （已经审计）
总资产	2,000,679.81
总负债	0
股东权益	2,000,679.81
资产负债率（%）	0
	2010年1-7月 （已经审计）
营业收入	0
利润总额	679.81
净利润	679.81

项目	方案实施前 （2010年6月30日）	方案实施后 （2010年7月31日）	变化程度
总股本（股）	185,723,709	405,481,956	219,758,247
总资产（元）	816,824,530.35	1,010,720,954.59	193,896,424.24
归属于母公司股东的所有者权益（元）	-213,116,293.20	392,276,426.97	605,392,720.17
资产负债率（%）	126.09	51.48	-74.61
项目	方案实施前 （2010年1-6月）	方案实施后 （2010年1-7月）	变化程度
归属于母公司所有者的净利润（元）	-40,738,148.75	51,669,948.56	92,408,097
每股收益（元/股）	-0.22	0.13	0.35

项目	重组前		重组后
	数量（股）	比例（%）	数量（股）	比例（%）
均胜集团	40,535,048	21.83	224,412,414	55.34
安泰科技	-	-	33,668,628	8.30
骆建强	-	-	2,212,253	0.55
辽源市财政局	11,122,180	5.99	11,122,180	2.75
其他股东	134,066,481	72.18	134,066,481	33.06
合计	185,723,709	100.00	405,481,956	100.00

资产	2010年7月31日	2009年12月31日	2008年12月31日
流动资产：
货币资金	123,587,802.40	89,308,635.30	88,830,675.22
交易性金融资产	596,050.61	-	-
应收票据	22,181,703.08	8,384,120.81	6,603,565.95
应收账款	226,007,778.99	184,629,077.55	94,015,205.83
预付款项	16,177,611.01	11,650,872.66	8,939,015.98
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	18,684,189.82	54,829,403.40	11,806,301.29
存货	120,074,967.35	102,379,962.94	86,038,869.02
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	729,553.22	894,167.11	232,277.21
流动资产合计	528,039,656.48	452,076,239.77	296,465,910.50
非流动资产：	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	334,146,097.31	310,788,671.35	218,401,641.16
在建工程	58,764,403.78	34,014,625.48	45,331,908.08
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	68,183,707.67	70,418,181.53	48,107,603.15
开发支出
商誉	13,454,326.15	13,454,326.15	13,454,326.15
长期待摊费用	5,641,499.85	4,208,367.35	3,323,335.56
递延所得税资产	2,491,263.35	2,020,203.70	1,386,180.23
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	482,681,298.11	434,904,375.56	330,004,994.33
资产总计	1,010,720,954.59	886,980,615.33	626,470,904.83

资产	2010年7月31日	2009年12月31日	2008年12月31日
流动负债：
短期借款	192,150,443.54	167,791,081.57	81,597,730.17
交易性金融负债	-	-	-
应付票据	17,197,000.00	1,000,000.00
应付账款	245,051,632.85	236,443,299.56	87,446,456.95
预收款项	3,994,264.60	4,818,770.34	3,330,466.93
应付职工薪酬	7,754,138.87	13,730,517.48	14,981,885.22
应交税费	15,241,470.10	12,519,974.85	2,035,099.51
应付利息	329,919.75	186,419.41	197,977.93
应付股利	7,750,077.37	7,750,077.37	7,750,077.37
其他应付款	3,821,405.07	14,896,618.06	51,073,678.34
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	227,312.00	249,512.00	360,100.00
流动负债合计	493,517,664.15	459,386,270.64	248,773,472.42
非流动负债：	-	-	-
长期借款	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
应付债券	-	-	-
长期应付款	-	-	-
专项应付款	2,330,000.00	2,330,000.00	2,330,000.00
预计负债	-	-	-
递延所得税负债	4,502,872.56	4,761,538.76	5,275,186.62
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	26,832,872.56	27,091,538.76	27,605,186.62
负债合计	520,350,536.71	486,477,809.40	276,378,659.04
所有者权益：	-	-	-
归属均胜集团及一致行动人的所有者权益合计	392,276,426.97	236,142,270.49	205,546,021.20
少数股东权益	98,093,990.91	164,360,535.44	144,546,224.59
所有者权益合计	490,370,417.88	400,502,805.93	350,092,245.79
负债和所有者权益总计	1,010,720,954.59	886,980,615.33	626,470,904.83

项目	2010年度1-7月	2009年	2008年度
一、营业总收入	597,415,885.50	714,821,767.31	196,876,764.71
其中：营业收入	597,415,885.50	714,821,767.31	196,876,764.71
二、营业总成本	529,008,627.26	656,639,260.59	186,942,018.04
其中：营业成本	486,784,835.30	596,554,325.10	164,563,136.87
营业税金及附加	278,528.31	603,266.49	246,432.05
销售费用	11,786,705.22	15,746,063.55	8,587,039.14
管理费用	22,615,574.63	37,618,922.54	9,334,895.73
财务费用	6,324,176.33	6,853,866.16	3,458,786.40
资产减值损失	1,218,807.47	-737,183.25	751,727.85
加：公允价值变动收益	3,083.33
投资收益	-7,032.72	7,290.33	3,100,000.00
三、营业利润	68,403,308.85	58,189,797.05	13,034,746.67
加：营业外收入	19,196,507.28	6,734,462.22	623,762.48
减：营业外支出	473,413.06	1,474,975.21	80,520.93
其中：非流动资产处置损失	401,543.38	121,747.88	862.57
四、利润总额	87,126,403.07	63,449,284.06	13,577,988.22
减：所得税费用	15,404,180.12	10,309,844.75	1,996,823.41
五、净利润	71,722,222.95	53,139,439.31	11,581,164.81
归属于均胜集团及一致行动人的净利润	51,669,948.56	32,721,668.40	7,604,008.03
少数股东损益	20,052,274.39	20,417,770.91	3,977,156.78
六、每股收益：	-	-	-
（一）基本每股收益	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-
七、其他综合收益	-	-	-
八、综合收益总额	71,722,222.95	53,139,439.31	11,581,164.81
归属于均胜集团及一致行动人的综合收益	51,669,948.56	32,721,668.40	7,604,008.03
归属于少数股东的综合收益总额	20,052,274.39	20,417,770.91	3,977,156.78