(上接37版)
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1，320，000，000.00 | 971，315，000.00 | |
| 负债合计 | 4，473，365，766.66 | 2，674，850，407.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 注释（二十五） | 1，008，236，603.00 | 900，000，000.00 |
| 资本公积 | 注释（二十六） | 1，887，528，409.88 | 1，753，287，083.92 |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 注释（二十七） | 104，079，070.06 | 36，534，341.22 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 注释（二十八） | 1，929，050，178.35 | 1，206，592，923.25 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4，928，894，261.29 | 3，896，414，348.39 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 4，928，894，261.29 | 3，896，414，348.39 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9，402，260，027.95 | 6，571，264，756.13 | |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:五洲明珠股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 717，014，183.05 | 583，055，151.42 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 632，142.00 | 3，744，200.00 | |
| 应收账款 | 注释（一） | 275，926，916.81 | 283，721，792.73 |
| 预付款项 | 185，330，137.24 | 135，547，559.79 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 600，000，000.00 | 250，000，000.00 | |
| 其他应收款 | 注释（二） | 1，583，370，187.47 | 839，846，292.07 |
| 存货 | 129，346，376.48 | 129，609，148.72 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 3，491，619，943.05 | 2，225，524，144.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 注释（三） | 1，388，685，136.70 | 1，180，000，000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 940，587，383.49 | 668，570，816.04 | |
| 在建工程 | 140，811，673.15 | 307，838，339.03 | |
| 工程物资 | 102，515.52 | 1，072，874.83 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 103，944，201.47 | 92，883，790.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1，312，772.75 | 1，844，562.73 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2，575，443，683.08 | 2，252，210，383.57 | |
| 资产总计 | 6，067，063，626.13 | 4，477，734，528.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 580，810，245.30 | 21，400，000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 519，000，000.00 | 388，000，000.00 | |
| 应付账款 | 387，985，388.33 | 104，586，301.37 | |
| 预收款项 | 16，060，041.53 | 178，183，699.45 | |
| 应付职工薪酬 | 10，302，454.44 | 10，269，635.55 | |
| 应交税费 | 3，667，516.32 | -1，191，910.91 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 24，466，562.25 | 169，640，602.25 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 300，000，000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1，842，292，208.17 | 870，888，327.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 320，000，000.00 | 620，000，000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 320，000，000.00 | 620，000，000.00 | |
| 负债合计 | 2，162，292，208.17 | 1，490，888，327.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1，008，236，603.00 | 900，000，000.00 | |
| 资本公积 | 1，855，744，114.24 | 1，721，502，788.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 104，079，070.06 | 36，534，341.22 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 936，711，630.66 | 328，809，071.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3，904，771，417.96 | 2，986，846，200.59 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6，067，063，626.13 | 4，477，734，528.30 | |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
合并利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 5，015，053，985.51 | 4，081，865，194.10 | |
| 其中：营业收入 | 注释（二十九） | 5，015，053，985.51 | 4，081，865，194.10 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4，179，451，066.13 | 3，456，518，893.55 | |
| 其中：营业成本 | 注释（二十九） | 3，531，741，571.93 | 2，892，108，423.48 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 注释（三十） | 21，174，936.05 | 13，684，499.86 |
| 销售费用 | 注释（三十一） | 304，964，917.00 | 275，879，761.86 |
| 管理费用 | 注释（三十二） | 252，048，360.96 | 213，024，344.56 |
| 财务费用 | 注释（三十二） | 66，506，571.67 | 64，155，180.39 |
| 资产减值损失 | 注释（三十二） | 3，014，708.52 | -2，333，316.60 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 注释（三十三） | 644，189.22 | 510，293.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 739.08 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 836，247，108.6 | 625，856，594.49 | |
| 加：营业外收入 | 注释（三十四） | 144，260，180.63 | 156，405，471.81 |
| 减：营业外支出 | 注释（三十五） | 11，079，452.55 | 16，181，093.77 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 7，293，675.44 | 9，274，823.71 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 969，427，836.68 | 766，080，972.53 | |
| 减：所得税费用 | 注释（三十六） | 179，425，852.74 | 144，017，364.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 790，001，983.94 | 622，063，608.41 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 790，001，983.94 | 622，063，608.41 | |
| 少数股东损益 | |||
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.78 | 0.69 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.78 | 0.69 | |
| 七、其他综合收益 | |||
| 八、综合收益总额 | 790，001，983.94 | 622，063，608.41 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 790，001，983.94 | 622，063，608.41 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
母公司利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 注释（四） | 4，524，906，104.03 | 3，658，857，153.21 |
| 减：营业成本 | 注释（四） | 4，057，782，454.16 | 3，197，195，605.35 |
| 营业税金及附加 | 1，866，306.85 | ||
| 销售费用 | 209，074，585.67 | 218，230，965.20 | |
| 管理费用 | 120，175，072.01 | 91，728，096.46 | |
| 财务费用 | 43，613，223.51 | 42，232，903.95 | |
| 资产减值损失 | -2，116，551.06 | -2，503，641.09 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 注释（五） | 600，643，450.14 | 250，174，859.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 695，154，463.03 | 362，148，082.44 | |
| 加：营业外收入 | 16，616，654.16 | 6，844，701.54 | |
| 减：营业外支出 | 10，103，721.62 | 12，687，804.38 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 6，327，966.49 | 8，009，547.79 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 701，667，395.57 | 356，304，979.60 | |
| 减：所得税费用 | 26，220，107.16 | 49，299，787.45 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 675，447，288.41 | 307，005，192.15 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.75 | 0.34 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.75 | 0.34 | |
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 675，447，288.41 | 307，005，192.15 |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4，759，804，739.02 | 4，228，989，869.85 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 15，047，167.32 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 注释（三十七） | 152，722，157.87 | 182，377，375.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 4，927，574，064.21 | 4，411，367，245.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3，165，511，855.02 | 2，090，736，927.32 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 351，058，097.11 | 236，300，403.25 | |
| 支付的各项税费 | 550，983，580.24 | 486，605，996.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 注释（三十七） | 365，991，553.37 | 317，276，451.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 4，433，545，085.74 | 3，130，919，778.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 494，028，978.47 | 1，280，447，467.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 643，450.14 | 510，293.94 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 953，037.00 | 9，813，549.14 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 注释（三十七） | 248，464，254.38 | |
| 投资活动现金流入小计 | 250，060，741.52 | 10，323，843.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2，054，632，685.81 | 1，009，279，048.00 | |
| 投资支付的现金 | 1，200，000.00 | 11，600，000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2，055，832，685.81 | 1，020，879，048.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1，805，771，944.29 | -1，010，555，204.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2，413，872，355.92 | 2，100，925，800.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 注释（三十七） | 44，000，000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2，413，872，355.92 | 2，144，925，800.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 853，553，120.00 | 1，560，531，140.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55，630，017.96 | 112，286，976.22 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 注释（三十七） | 86，520，441.73 | 101，429，571.48 |
| 筹资活动现金流出小计 | 995，703，579.69 | 1，774，247，687.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1，418，168，776.23 | 370，678，112.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2，174，375.65 | 293，109.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 104，251，434.76 | 640，863，483.72 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 901，274，909.88 | 260，411，426.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1，005，526，344.64 | 901，274，909.88 |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4，201，357，914.50 | 3，998，911，313.00 | |
| 收到的税费返还 | 15，047，167.32 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 576，678，612.15 | 773，682，031.55 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4，793，083，693.97 | 4，772，593，344.55 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3，406，848，040.47 | 2，133，927，974.86 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 101，118，048.73 | 94，466，131.47 | |
| 支付的各项税费 | 115，732，041.24 | 149，394，020.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1，560，597，376.82 | 1，610，984，108.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5，184，295，507.26 | 3，988，772，235.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -391，211，813.29 | 783，821，109.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 250，643，450.14 | 174，859.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20，343，340.62 | 23，333，847.74 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 248，464，254.38 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 519，451，045.14 | 23，508，706.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 270，072，280.27 | 227，010，116.19 | |
| 投资支付的现金 | 180，000，000.00 | 20，000，000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 450，072，280.27 | 247，010，116.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 69，378，764.87 | -223，501，409.35 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 615，157，584.00 | 1，001，035，800.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 44，000，000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 615，157，584.00 | 1，045，035，800.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 76，348，120.00 | 1，111，382，500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36，969，645.36 | 92，247，250.34 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 106，160，569.95 | 99，064，609.84 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 219，478，335.31 | 1，302，694，360.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 395，679，248.69 | -257，658，560.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2，047，738.59 | 293，109.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 71，798，461.68 | 302，954，249.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 449，741，972.73 | 146，787，723.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 521，540，434.41 | 449，741，972.73 |
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 900，000，000.00 | 1，753，287，083.92 | 36，534，341.22 | 1，206，592，923.25 | 3，896，414，348.39 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 900，000，000.00 | 1，753，287，083.92 | 36，534，341.22 | 1，206，592，923.25 | 3，896，414，348.39 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 108，236，603.00 | 134，241，325.96 | 67，544，728.84 | 722，457，255.10 | 1，032，479，912.90 | |||||
| （一）净利润 | 790，001，983.94 | 790，001，983.94 | ||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 790，001，983.94 | 790，001，983.94 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 108，236，603.00 | 134，241，325.96 | 242，477，928.96 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 108，236，603.00 | 108，236，603.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | 134，241，325.96 | 134，241，325.96 | ||||||||
| （四）利润分配 | 67，544，728.84 | -67，544，728.84 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 67，544，728.84 | -67，544，728.84 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1，008，236，603.00 | 1，887，528，409.88 | 104，079，070.06 | 1，929，050，178.35 | 4，928，894，261.29 | |||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 2，534，000，000.00 | 37，374，924.63 | 37，007，026.45 | 665，968，788.90 | 3，274，350，739.98 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2，534，000，000.00 | 37，374，924.63 | 37，007，026.45 | 665，968，788.90 | 3，274，350，739.98 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1，634，000，000.00 | 1，715，912，159.29 | -472，685.23 | 540，624，134.35 | 622，063，608.41 | |||||
| （一）净利润 | 622，063，608.41 | 622，063，608.41 | ||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 622，063，608.41 | 622，063，608.41 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 30，700，519.21 | -30，700，519.21 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30，700，519.21 | -30，700，519.21 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | -1，634，000，000.00 | 1，715，912，159.29 | -31，173，204.44 | -50，738，954.85 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 5，590，628.99 | -5，590，628.99 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 31，173，204.44 | -31，173，204.44 | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | -1，670，763，833.43 | 1，721，502，788.28 | -50，738，954.85 | |||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 900，000，000.00 | 1，753，287，083.92 | 36，534，341.22 | 1，206，592，923.25 | 3，896，414，348.39 | |||||
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 900，000，000.00 | 1，721，502，788.28 | 36，534，341.22 | 328，809，071.09 | 2，986，846，200.59 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 900，000，000.00 | 1，721，502，788.28 | 36，534，341.22 | 328，809，071.09 | 2，986，846，200.59 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 108，236，603.00 | 134，241，325.96 | 67，544，728.84 | 607，902，559.57 | 917，925，217.37 | |||
| （一）净利润 | 675，447，288.41 | 675，447，288.41 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 675，447，288.41 | 675，447，288.41 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 108，236，603.00 | 134，241，325.96 | 242，477，928.96 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 108，236，603.00 | 108，236，603.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | 134，241，325.96 | 134，241，325.96 | ||||||
| （四）利润分配 | 67，544，728.84 | -67，544，728.84 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 67，544，728.84 | -67，544，728.84 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1，008，236，603.00 | 1，855，744，114.24 | 104，079，070.06 | 936，711，630.66 | 3，904，771，417.96 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 2，534，000，000.00 | 5，590，628.99 | 37，007，026.45 | 103，243，353.00 | 2，679，841，008.44 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 2，534，000，000.00 | 5，590，628.99 | 37，007，026.45 | 103，243，353.00 | 2，679，841，008.44 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1，634，000，000.00 | 1，715，912，159.29 | -472，685.23 | 225，565，718.09 | 307，005，192.15 | |||
| （一）净利润 | 307，005，192.15 | 307，005，192.15 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 307，005，192.15 | 307，005，192.15 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 30，700，519.21 | -30，700，519.21 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 30，700，519.21 | -30，700，519.21 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | -1，634，000，000.00 | 1，715，912，159.29 | -31，173，204.44 | -50，738，954.85 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 5，590，628.99 | -5，590，628.99 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 31，173，204.44 | -31，173，204.44 | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | -1，670，763，833.43 | 1，721，502，788.28 | -50，738，954.85 | |||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 900，000，000.00 | 1，721，502，788.28 | 36，534，341.22 | 328，809，071.09 | 2，986，846，200.59 | |||
法定代表人：孟庆山 主管会计工作负责人：李勇刚 会计机构负责人：陶忠
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期发生的反向购买
A.参与合并企业的基本情况
1、合并方
梅花集团原名河北梅花味精集团有限公司，由孟庆山、杨维永、胡继军三位自然人出资组建，并于2002年4月23日取得河北省工商行政管理局核发的131081000002308号《企业法人营业执照》。公司注册资本为人民币3，000万元，注册地址为河北省霸州市东段经济技术开发区，经营期限30年。2003年12月23日梅花集团增加注册资本4，000万元，2005年12月梅花集团新增注册资本93，000万元，截止2005年12月31日注册资本金为10亿元。2007年9月25日，孟庆山向王爱军等15名自然人转让其持有公司23.05%的股权，并于2007年9月27日完成工商变更登记。
根据中华人民共和国商务部2008年7月18日商资批[2008]931号《商务部关于同意河北梅花味精集团有限公司变更为外商投资企业的批复》， 梅花集团2007年12月24日股东会决议、《中外合资河北梅花味精集团有限公司章程》和《中外合资河北梅花味精集团有限公司合资合同》的规定，梅花集团申请增加注册资本人民币1，534，000，000.00元，由新增股东香港鼎晖生物科技有限公司和新天域生化科技有限公司以货币资金方式投入。变更后的注册资本为人民币2，534，000，000.00元。
根据中华人民共和国商务部2009年1月19日商资批[2009]31号《商务部关于同意河北梅花味精集团有限公司转制为外商投资股份有限公司等事项的批复》、河北梅花味精集团有限公司2008年11月21日召开的董事会及其决议、2008年11月21日《梅花生物科技集团股份有限公司发起人协议书》的规定，梅花集团申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司，变更后的注册资本为人民币2，600，000，000.00元。
梅花集团经营范围为：味精（谷氨酸钠）、鸡精、淀粉、变性淀粉、饴糖、葡萄糖的生产、销售；食用植物油的生产、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）、单一饲料的生产、销售、谷氨酰胺的销售，肌醇、菲汀、氨基酸系列产品的生产和销售；调味品、调味汤料的生产、销售（以上项目应在许可证许可范围内经营，未取得许可的项目不得开展生产、经营活动）。
2、被合并方
原五洲明珠是以成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人，于1995年1月6日向社会公众公开发行股票3，000万股，以募集方式设立的股份有限公司。1995年2月9日，原五洲明珠在西藏自治区拉萨市注册登记，营业执照号为5400001000327。同年2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。公司的总股本数为108，236，603股。2003年西藏西藏自治区信托投资公司将所持有的公司股权分别转让给山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲集团”）27，102，445股、潍坊渤海实业有限公司（以下简称“渤海实业”）21，535，555股，五洲集团由此成为公司的第一大股东。2006年5月30日，徐广平等九位公司高级管理人员受让渤海实业持有的公司股份10，823，660股，同时，公司以“每10股送2.8股”的股改方案完成了股权分置改革。在股权分置改革完成后，五洲集团持有公司股份20，049，894股，渤海实业持有公司股份7，924，463股，九位公司高管人员持有公司股份8，007，146股，其他流通股股东持有公司股份72，255，100股。截止报告期末无限售条件流通股份108，236，603股。
3、吸收合并情况
根据原五洲明珠与梅花集团2009年4月27日签订的《吸收合并协议》、2009年10月26日签订的《吸收合并之补充协议》、原五洲明珠与五洲集团2009年4月27日签订的《资产出售协议》、2009年10月26日签订的《资产出售协议之补充协议》及《五洲明珠股份有限公司重大资产出售及以新增股份吸收合并梅花生物科技集团股份有限公司暨关联交易报告书》，原五洲明珠以6.43元/股的发行价格向梅花集团发行900，000，000股股份，用于购买梅花集团所有股东拥有的全部股东权益。本次交易前，原五洲明珠的大股东及实际控制人为五洲集团（持股20.41%），而五洲集团及其控制的其他单位与本次交易对方梅花集团不存在任何关联关系，故本次交易不构成关联交易。交易完成后，梅花集团原股东持有本公司89.26%的股权，成为本公司的控股股东及实际控制人。
B. 购买日的确定依据
2009年11月16日，原五洲明珠召开2009年第一次临时股东大会，审议通过了原五洲明珠与梅花生物科技集团股份有限公司签署的《五洲明珠股份有限公司重大资产出售及以新增股份吸收合并梅花生物科技集团股份有限公司暨关联交易报告书（草案）》。2010年12 月22日，中国证券监督管理委员会核发证监许可[2010]1888号《关于核准五洲明珠股份有限公司重大资产出售及以新增股份吸收合并梅花生物科技集团股份有限公司的批复》文。
2010年12 月24 日，原五洲明珠与五洲集团签署了《出售资产移交确认书》及资产移交明细，五洲集团已经全部接收了原五洲明珠出售的资产、负债及需安置人员，且全额支付了出售资产价款。同日，原五洲明珠与梅花集团签署了《吸收合并资产移交确认书》及资产移交明细，梅花集团将其拥有的所有资产、负债、业务及人员全部移交五洲明珠，并与五洲明珠办理了资产移交手续。该事项业经立信大华会计师事务所有限公司审验，并于2010年12月24日出具了立信大华验字[2010]200号《验资报告》。2010年12月25日，梅花集团注销完成。本次交易购买日确定为2010 年12 月31日。
C. 合并的类型及账务处理
非同一控制下企业合并是指参与合并各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的合并交易。参与本次交易的五洲明珠和梅花集团在合并前后均不受同一控制人控制，属于非同一控制下的企业合并，同时基于以下原因，本次交易确定为反向吸收合并：交易完成后五洲明珠主业变更为味精、氨基酸、有机肥等生物发酵领域类业务；五洲明珠生产经营决策权被合并对方所控制，梅花集团原控股股东成为本公司的控股股东和实际控制人。根据《企业会计准则第20号-企业合并》及《企业会计准则讲解(2008)》的相关规定，本次交易形成的反向购买中，五洲明珠为会计上的被购买方，本次发行股份购买的标的资产模拟为会计上的购买方。反向购买下编制合并财务报表，购买方的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量，被购买方的则以其购买日的公允价值进行合并，合并成本大于合并中被购买方可辨认净资产公允价值的份额体现为商誉。根据财政部“关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知（财会函［2008］60号）”中的相关规定：企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。
业务是指企业内部某些生产经营活动或资产负债的组合，该组合具有投入、加工处理和产出能力，可以为投资者提供股利、更低的成本或其他经济利益的形式的回报。《企业会计准则讲解(2008)》第二十一章企业合并指出，“投入，指原材料、人工、必要的生产技术等无形资产以及构成生产能力的机器设备等其他长期资产的投入；加工处理过程，指具有一定的管理能力、运营过程，能够组织投入形成产出；产出，如生产出产成品，或是通过为其他部门提供服务来降低企业整体的运行成本等其他带来经济利益的方式。”本次交易前，原五洲明珠的主营业务是输配电设备、电力变压器、铁塔、电力及电子信息产品，电气设备的安装等，与交易完成后本公司主营业务味精、氨基酸、有机肥等生物发酵领域类完全不同；本次交易发生后，所保留的原五洲明珠业务对应的资产（包括：出售资产取得的货币资金、西藏大厦股份有限公司14.32%股权及位于海南省临高县皇桐乡楷模上村东边350亩集体土地使用权）不能通过投入、加工处理过程和产出向投资者提供必要的回报，也就不构成业务；从本次交易后来看，本公司的主营业务已由原来的输配电设备、电力变压器、铁塔、电力及电子信息产品的开发、生产及销售、电气设备的安装等变更为味精、氨基酸、有机肥等生物发酵领域类业务，而且交易完成后的市场、营销团队、管理团队和运营过程、客户群、生产技术和商标等构成业务的要素与原业务的要素完全不相同，也就不构成业务的要素。根据财会便［2009］17号文件“关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函”的要求，结合上述实际情况判断本公司在交易发生时保留的原五洲明珠资产、负债组合不构成业务。本次合并认定为不构成业务的反向吸收合并，合并财务报表以本次发行股份购买的标的资产为会计主体，采取权益结合的原则进行账务处理。
D. 合并报表及个别报表的编制方法
综上所述，上述反向购买的会计处理原则适用于本次合并财务报表的编制，吸收合并下上市公司（存续公司）的个别财务报表编制方法，参照《企业会计准则讲解（2008）》有关反向购买的合并财务报表的编制方法编制。