(上接33版)
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 8,223,926.73 | 114,963,501.30 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 14,292,477.87 | 15,539,834.25 | |
应收账款 | 29,325,727.25 | 33,453,196.32 | |
预付款项 | 21,721,306.07 | 7,977,768.81 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 67,470,389.16 | 44,334,034.34 | |
存货 | 39,871,009.22 | 35,446,625.46 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 180,904,836.30 | 251,714,960.48 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 59,625,254.42 | 80,594,062.95 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 122,398,198.61 | 208,182,783.35 | |
在建工程 | 113,813,257.45 | 1,242,293.60 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 52,751,269.12 | 53,881,653.28 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 348,587,979.60 | 343,900,793.18 | |
资产总计 | 529,492,815.90 | 595,615,753.66 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 88,000,000.00 | 194,800,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 40,920,664.15 | 18,536,126.97 | |
预收款项 | 9,528,854.75 | 13,721,686.85 | |
应付职工薪酬 | 1,561,806.77 | 2,187,265.23 | |
应交税费 | 2,361,679.33 | 16,716,747.75 | |
应付利息 | 328,454.96 | 538,682.58 | |
应付股利 | |||
其他应付款 | 178,252,445.22 | 24,472,971.27 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 320,953,905.18 | 270,973,480.65 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 6,000,000.00 | 136,350,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 14,490,000.00 | 6,000,000.00 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 20,490,000.00 | 142,350,000.00 | |
负债合计 | 341,443,905.18 | 413,323,480.65 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 117,000,000.00 | 117,000,000.00 | |
资本公积 | 198,294,104.04 | 196,244,104.04 | |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,236,010.39 | 8,236,010.39 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -135,481,203.71 | -139,187,841.42 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 188,048,910.72 | 182,292,273.01 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 529,492,815.90 | 595,615,753.66 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
合并利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 611,322,910.10 | 589,119,685.17 | |
其中:营业收入 | 611,322,910.10 | 589,119,685.17 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 585,338,495.59 | 567,570,320.93 | |
其中:营业成本 | 498,861,110.88 | 488,141,479.40 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 1,942,745.14 | 2,609,342.33 | |
销售费用 | 13,053,830.78 | 18,828,000.81 | |
管理费用 | 48,458,541.75 | 32,180,145.63 | |
财务费用 | 24,524,691.40 | 26,205,026.63 | |
资产减值损失 | -1,502,424.36 | -393,673.87 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,191.47 | 31,931.69 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 31,191.47 | 31,931.69 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 26,015,605.98 | 21,581,295.93 | |
加:营业外收入 | 38,837,437.55 | 1,604,239.65 | |
减:营业外支出 | 23,243,650.26 | 115,627.07 | |
其中:非流动资产处置损失 | 10,830,369.19 | 94,303.37 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 41,609,393.27 | 23,069,908.51 | |
减:所得税费用 | 1,502,324.16 | 274,827.56 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,107,069.11 | 22,795,080.95 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 36,267,136.61 | 20,093,424.96 | |
少数股东损益 | 3,839,932.50 | 2,701,655.99 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.31 | 0.17 | |
(二)稀释每股收益 | 0.31 | 0.17 | |
七、其他综合收益 | |||
八、综合收益总额 | 40,107,069.11 | 22,795,080.95 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,267,136.61 | 20,093,424.96 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 3,839,932.50 | 2,701,655.99 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
母公司利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 313,153,707.73 | 380,126,459.32 | |
减:营业成本 | 276,662,834.37 | 325,306,830.96 | |
营业税金及附加 | 1,527,276.77 | 2,374,042.40 | |
销售费用 | 2,120,015.94 | 2,000,554.09 | |
管理费用 | 23,144,124.63 | 20,432,982.92 | |
财务费用 | 13,094,751.63 | 16,609,140.76 | |
资产减值损失 | 21,021,630.62 | 549,510.66 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,031,191.47 | 2,871,931.69 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 31,191.47 | 31,931.69 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -21,385,734.76 | 15,725,329.22 | |
加:营业外收入 | 35,552,919.57 | 313,481.85 | |
减:营业外支出 | 10,460,547.10 | 13,103.70 | |
其中:非流动资产处置损失 | 9,889,295.10 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,706,637.71 | 16,025,707.37 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,706,637.71 | 16,025,707.37 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.14 | ||
(二)稀释每股收益 | |||
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | 3,706,637.71 | 16,025,707.37 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 396,650,486.72 | 367,399,591.78 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 682,467.30 | 4,485,739.75 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,925,655.94 | 5,746,311.07 | |
经营活动现金流入小计 | 399,258,609.96 | 377,631,642.60 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 224,306,969.72 | 189,963,581.77 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,459,273.56 | 53,709,555.74 | |
支付的各项税费 | 40,393,891.90 | 22,846,668.80 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 27,558,290.87 | 23,058,165.08 | |
经营活动现金流出小计 | 353,718,426.05 | 289,577,971.39 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 45,540,183.91 | 88,053,671.21 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,208,856.99 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 8,208,856.99 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,596,861.06 | 47,972,060.12 | |
投资支付的现金 | 5,663,919.17 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 34,596,861.06 | 53,635,979.29 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -34,596,861.06 | -45,427,122.30 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 475,107,484.16 | 510,584,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,490,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 483,597,484.16 | 510,584,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 540,925,421.55 | 427,696,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,210,419.71 | 23,194,709.44 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,000,000.00 | 1,160,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,336,000.00 | 2,096,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 556,471,841.26 | 452,986,709.44 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -72,874,357.10 | 57,597,290.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -241,100.71 | -9,353.89 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -62,172,134.96 | 100,214,485.58 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 149,780,275.22 | 49,565,789.64 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 87,608,140.26 | 149,780,275.22 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 113,066,798.76 | 143,833,512.01 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 638,797.66 | 13,431,381.03 | |
经营活动现金流入小计 | 113,705,596.42 | 157,264,893.04 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,993,323.95 | 62,717,964.02 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,580,429.48 | 26,230,954.56 | |
支付的各项税费 | 29,295,663.69 | 16,676,912.05 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7,816,299.00 | 7,551,615.86 | |
经营活动现金流出小计 | 111,685,716.12 | 113,177,446.49 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,019,880.30 | 44,087,446.55 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 2,840,000.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,048,185.52 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 10,888,185.52 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,286,799.14 | 2,380,844.51 | |
投资支付的现金 | 5,663,919.17 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 22,286,799.14 | 8,044,763.68 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,286,799.14 | 2,843,421.84 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 313,300,000.00 | 350,700,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,490,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 321,790,000.00 | 350,700,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 400,650,000.00 | 281,890,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,236,655.73 | 15,799,095.77 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,376,000.00 | 816,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 408,262,655.73 | 298,505,095.77 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -86,472,655.73 | 52,194,904.23 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -106,739,574.57 | 99,125,772.62 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 114,963,501.30 | 15,837,728.68 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,223,926.73 | 114,963,501.30 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 117,000,000.00 | 196,670,104.04 | 20,698,908.43 | -101,676,819.81 | 45,999,442.14 | 278,691,634.80 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 117,000,000.00 | 196,670,104.04 | 20,698,908.43 | -101,676,819.81 | 45,999,442.14 | 278,691,634.80 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,050,000.00 | 36,267,136.61 | 2,839,932.50 | 41,157,069.11 | ||||||
(一)净利润 | 36,267,136.61 | 3,839,932.50 | 40,107,069.11 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 36,267,136.61 | 3,839,932.50 | 40,107,069.11 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | ||||||||
(四)利润分配 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 117,000,000.00 | 198,720,104.04 | 20,698,908.43 | -65,409,683.20 | 48,839,374.64 | 319,848,703.91 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 196,670,104.04 | 20,698,908.43 | -121,770,244.77 | 212,598,767.70 | 50,290,914.64 | 262,889,682.34 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 196,670,104.04 | 20,698,908.43 | -121,770,244.77 | 212,598,767.70 | 50,290,914.64 | 262,889,682.34 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,093,424.96 | 20,093,424.96 | -4,291,472.50 | 15,801,952.46 | ||||||
(一)净利润 | 20,093,424.96 | 20,093,424.96 | 2,701,655.99 | 22,795,080.95 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 20,093,424.96 | 20,093,424.96 | 2,701,655.99 | 22,795,080.95 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | -5,833,128.49 | -5,833,128.49 | ||||||||
1.所有者投入资本 | -5,833,128.49 | -5,833,128.49 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)利润分配 | -1,160,000.00 | -1,160,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,160,000.00 | -1,160,000.00 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 196,670,104.04 | 20,698,908.43 | -101,676,819.81 | 232,692,192.66 | 45,999,442.14 | 278,691,634.80 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 117,000,000.00 | 196,244,104.04 | 8,236,010.39 | -139,187,841.42 | 182,292,273.01 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 117,000,000.00 | 196,244,104.04 | 8,236,010.39 | -139,187,841.42 | 182,292,273.01 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,050,000.00 | 3,706,637.71 | 5,756,637.71 | |||||
(一)净利润 | 3,706,637.71 | 3,706,637.71 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 3,706,637.71 | 3,706,637.71 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 117,000,000.00 | 198,294,104.04 | 8,236,010.39 | -135,481,203.71 | 188,048,910.72 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 117,000,000.00 | 196,244,104.04 | 8,236,010.39 | -155,213,548.79 | 166,266,565.64 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 117,000,000.00 | 196,244,104.04 | 8,236,010.39 | -155,213,548.79 | 166,266,565.64 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 16,025,707.37 | 16,025,707.37 | ||||||
(一)净利润 | 16,025,707.37 | 16,025,707.37 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 16,025,707.37 | 16,025,707.37 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 117,000,000.00 | 196,244,104.04 | 8,236,010.39 | -139,187,841.42 | 182,292,273.01 |
法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
无
9.3.2 会计估计变更
单位:元 币种:人民币
会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
应收款项计提坏账准备的比例进行变更 | 根据公司第四届董事会第四次会议决议《关于调整应收款项坏账准备计提比例的议案》 | 应收账款 | 3,889,488.12 |
应收款项计提坏账准备的比例进行变更 | 根据公司第四届董事会第四次会议决议《关于调整应收款项坏账准备计提比例的议案》 | 其他应收款 | 84,234.23 |
应收款项计提坏账准备的比例进行变更 | 根据公司第四届董事会第四次会议决议《关于调整应收款项坏账准备计提比例的议案》 | 资产减值损失 | -3,973,722.35 |
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
董事长: 关长文
安徽方兴科技股份有限公司
2011年1月31日