(上接B18版)

母公司现金流量表

2010年1—12月

编制单位:西安陕鼓动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,928,926,981.65	3,703,514,116.87
收到的税费返还			7,384,351.70
收到其他与经营活动有关的现金		177,492,105.25	136,810,354.05
经营活动现金流入小计		5,106,419,086.90	3,847,708,822.62
购买商品、接受劳务支付的现金		2,884,488,854.92	2,509,244,992.99
支付给职工以及为职工支付的现金		301,920,654.58	237,993,343.13
支付的各项税费		345,436,662.39	190,134,060.69
支付其他与经营活动有关的现金		199,115,748.64	202,306,243.30
经营活动现金流出小计		3,730,961,920.53	3,139,678,640.11
经营活动产生的现金流量净额		1,375,457,166.37	708,030,182.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		138,380,000.00	633,990,000.00
取得投资收益收到的现金		2,289,031.95	22,120,150.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		914,524.42	1,646,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		86,639,327.87	71,267,080.52
投资活动现金流入小计		228,222,884.24	729,024,081.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		89,078,468.87	165,198,534.32
投资支付的现金		755,000,000.00	201,830,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		844,078,468.87	367,028,534.32
投资活动产生的现金流量净额		-615,855,584.63	361,995,546.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,637,513,844.49
取得借款收到的现金		143,091,800.50	197,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		75,511,118.00	73,551,366.40
筹资活动现金流入小计		1,856,116,762.99	270,751,366.40
偿还债务支付的现金		256,750,000.00	118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,351,873.20	440,642,048.56
支付其他与筹资活动有关的现金		16,243,751.35
筹资活动现金流出小计		279,345,624.55	558,642,048.56
筹资活动产生的现金流量净额		1,576,771,138.44	-287,890,682.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,457,900.90	1,485,979.32
五、现金及现金等价物净增加额		2,328,914,819.28	783,621,026.62
加：期初现金及现金等价物余额		2,756,346,499.21	1,972,725,472.59
六、期末现金及现金等价物余额		5,085,261,318.49	2,756,346,499.21

法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：吉利锋 会计机构负责人：朴海英

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:西安陕鼓动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益														少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股		专项储备		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		其他
一、上年年末余额	983,262,140.00	660,441,852.57						485,287,764.93				468,090,975.74				366,334.97	2,597,449,068.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	983,262,140.00	660,441,852.57						485,287,764.93				468,090,975.74				366,334.97		2,597,449,068.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	109,251,349.00	1,519,223,244.14						58,822,345.59				605,848,164.93				228,238.55		2,293,373,342.21
（一）净利润												664,670,510.52				228,238.55		664,898,749.07
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计												664,670,510.52				228,238.55		664,898,749.07
（三）所有者投入和减少资本	109,251,349.00	1,519,223,244.14																1,628,474,593.14
1．所有者投入资本	109,251,349.00	1,519,223,244.14																1,628,474,593.14
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配								58,822,345.59				-58,822,345.59
1．提取盈余公积								58,822,345.59				-58,822,345.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,092,513,489.00	2,179,665,096.71						544,110,110.52				1,073,939,140.67				594,573.52		4,890,822,410.42

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	427,505,278.00	1,216,198,714.57			402,582,016.60		541,150,278.13		299,482.86	2,587,735,770.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	427,505,278.00	1,216,198,714.57			402,582,016.60		541,150,278.13		299,482.86	2,587,735,770.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	555,756,862.00	-555,756,862.00			82,705,748.33		-73,059,302.39		66,852.11	9,713,298.05
（一）净利润							462,802,040.74		66,852.11	462,868,892.85
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							462,802,040.74		66,852.11	462,868,892.85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					82,705,748.33		-535,861,343.13			-453,155,594.80
1．提取盈余公积					82,705,748.33		-82,705,748.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-453,155,594.80			-453,155,594.80
4．其他
（五）所有者权益内部结转	555,756,862.00	-555,756,862.00
1．资本公积转增资本（或股本）	555,756,862.00	-555,756,862.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	983,262,140.00	660,441,852.57			485,287,764.93		468,090,975.74		366,334.97	2,597,449,068.21

法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：吉利锋 会计机构负责人：朴海英

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

编制单位:西安陕鼓动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	983,262,140.00	659,782,740.98			485,287,764.93		422,718,069.94	2,551,050,715.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	983,262,140.00	659,782,740.98			485,287,764.93		422,718,069.94	2,551,050,715.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	109,251,349.00	1,519,223,244.14			58,822,345.59		529,401,110.29	2,216,698,049.02
（一）净利润							588,223,455.88	588,223,455.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							588,223,455.88	588,223,455.88
（三）所有者投入和减少资本	109,251,349.00	1,519,223,244.14						1,628,474,593.14
1．所有者投入资本	109,251,349.00	1,519,223,244.14						1,628,474,593.14
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					58,822,345.59		-58,822,345.59
1．提取盈余公积					58,822,345.59		-58,822,345.59
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,092,513,489.00	2,179,005,985.12			544,110,110.52		952,119,180.23	4,767,748,764.87

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	427,505,278.00	1,215,539,602.98			402,582,016.60		499,103,033.46	2,544,729,931.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	427,505,278.00	1,215,539,602.98			402,582,016.60		499,103,033.46	2,544,729,931.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	555,756,862.00	-555,756,862.00			82,705,748.33		-76,384,963.52	6,320,784.81
（一）净利润							459,476,379.61	459,476,379.61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							459,476,379.61	459,476,379.61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					82,705,748.33		-535,861,343.13	-453,155,594.80
1．提取盈余公积					82,705,748.33		-82,705,748.33
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-453,155,594.80	-453,155,594.80
4．其他
（五）所有者权益内部结转	555,756,862.00	-555,756,862.00
1．资本公积转增资本（或股本）	555,756,862.00	-555,756,862.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	983,262,140.00	659,782,740.98			485,287,764.93		422,718,069.94	2,551,050,715.85

法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：吉利锋 会计机构负责人：朴海英

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
公司根据业务发展情况，对应收款项坏账准备的会计政策进行了修订：对于合并报表范围内母公司、分公司、子公司之间的资金往来，若债务人运营正常，则无需计提坏账准备，否则应按个别认定计提坏账准备。	经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过	不适用	不适用
根据上海证券交易所公司管理部《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）等相关规定，对公司会计政策进行了进一步规范和完善，包括新增了套期会计、附回购条件的资产转让等方面的会计政策等。	经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过	不适用	不适用

9.3.2会计估计变更：无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

根据2010年8月6日公司第四届董事会第十八次会议决议，公司在河北石家庄、陕西华县分别设立石家庄陕鼓气体有限公司和渭南陕鼓气体有限公司两个全资子公司，作为募投项目石家庄金石空分装置工业气体项目、陕西陕化空分装置工业气体项目的实施主体。根据2010年11月12日公司第四届董事会第二十四次会议决议，公司投资设立了唐山陕鼓气体有限公司、徐州陕鼓工业气体有限公进行工业气体的开发、生产。公司本期将以上4家新设子公司纳入合并范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
渭南陕鼓气体有限公司	49,686,236.42	-313,763.58
石家庄陕鼓气体有限公司	49,810,597.44	-189,402.56
唐山陕鼓气体有限公司	20,000,000.00
徐州陕鼓工业气体有限公司	14,998,324.06	-1,675.94