宁波联合集团股份有限公司2010年年度报告摘要

2011-03-22 来源：上海证券报

（上接B87版）

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 20040万元人民币、300万美元
报告期末对子公司担保余额合计 48390万元人民币、300万美元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 48390万元人民币、300万美元
担保总额占公司净资产的比例(%) 32.6
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 29000万元人民币、300万美元
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 29000万元人民币、300万美元

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元币种：人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例(%) 交易金额占同类交易金额的比例(%)
浙江逸盛石化有限公司 364 0.68
合计 364 0.68

其中：1、报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。

2、因本公司董事长兼任浙江逸盛石化有限公司董事，子公司宁波经济技术开发区热电有限责任公司向浙江逸盛石化有限公司的供电业务构成了日常关联交易。公司第六届董事会第二次会议批准了上述关联交易，详情请见2010年8月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项承诺内容履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺（3）以公平、合理原则正确处理荣盛控股与宁波联合的各项关系。在日常经营中，给予宁波联合的支持不逊于其他下属企业；
（4）在本次收购完成后一年内，启动将盛元房产和已取得的储备土地注入宁波联合的相关工作，以彻底解决同业竞争问题。”
截止报告期末，公司未发现控股股东有违诺情形，也未收到控股股东关于启动上述承诺中相关资产注入事项的通知。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例（％）期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动
600982 宁波热电 20,807,500.00 10.66 191,117,839.00 1,791,170.00 18,538,609.50
000970 中科三环 5,483,000.00 3.03 430,202,684.72 691,891.38 216,446,686.71
600857 工大首创 5,461,446.37 2.82 57,474,050.40 126,734.40 -3,231,727.20
合计 31,751,946.37 / 678,794,574.12 2,609,795.78 231,753,569.01

注：①会计核算科目均为可供出售金融资产。

②股份来源均为发起人股。

③报告期损益为分得现金红利。

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司能够根据《公司法》、《证券法》和公司章程的要求，依法经营、规范运作，真实、准确、及时地进行信息披露。公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使权力，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。董事会决策程序科学、合法、有效，决策合理化和规范化水平进一步提高。公司董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，公司2010年的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，监事会对天健会计师事务所有限公司出具的公司2010年审计报告和审计意见不表示异议。

8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

2010年公司收购及出售资产交易价格公开合理，未发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见

2010年公司与关联人之间的交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，同时公司对交易相关协议的订立和履行情况按照有关规定予以了披露。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见

9.2 财务报表

合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位:宁波联合集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 911,927,733.39 1,264,892,451.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,987,792.47
应收票据 90,007,693.44 104,289,833.56
应收账款 136,911,235.74 92,824,301.16
预付款项 216,682,396.27 611,350,316.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,360,000.00 6,000,000.00
其他应收款 101,133,451.52 67,322,449.63
买入返售金融资产
存货 2,035,540,283.44 1,283,362,615.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,497,550,586.27 3,430,041,967.62
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 678,794,574.12 369,789,815.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 119,302,911.04 124,553,468.25
投资性房地产 98,374,211.64 117,788,647.92
固定资产 761,387,704.96 780,206,942.48
在建工程 5,319,790.55 24,622,995.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 111,671,754.90 133,426,914.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,026,737.93 818,236.94
递延所得税资产 62,631,715.10 59,351,418.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,839,509,400.24 1,610,558,439.44
资产总计 5,337,059,986.51 5,040,600,407.06
流动负债：
短期借款 776,341,196.16 592,874,252.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 224,811,580.00 227,324,048.10
应付账款 391,983,583.77 501,573,767.16
预收款项 1,039,184,433.94 688,975,854.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,200,871.98 34,082,104.36
应交税费 66,018,582.74 118,974,532.08
应付利息 2,079,066.58 2,286,427.68
应付股利 5,384,246.62 5,384,246.62
其他应付款 246,101,372.16 212,907,526.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 308,000,000.00 404,000,000.00
其他流动负债 2,720,658.47
流动负债合计 3,097,825,592.42 2,788,382,759.85
非流动负债：
长期借款 118,500,000.00 485,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,887,433.35
递延所得税负债 173,880,486.69 95,672,348.90
其他非流动负债 106,765,850.30 23,054,597.02
非流动负债合计 399,146,336.99 609,614,379.27
负债合计 3,496,971,929.41 3,397,997,139.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 302,400,000.00 302,400,000.00
资本公积 772,027,358.00 663,973,268.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 174,689,046.44 160,923,945.54
一般风险准备
未分配利润 444,904,775.81 333,639,530.29
外币报表折算差额 -3,936,585.10 -3,969,851.55
归属于母公司所有者权益合计 1,690,084,595.15 1,456,966,892.72
少数股东权益 150,003,461.95 185,636,375.22
所有者权益合计 1,840,088,057.10 1,642,603,267.94
负债和所有者权益总计 5,337,059,986.51 5,040,600,407.06

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

母公司资产负债表

2010年12月31日

编制单位:宁波联合集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 148,902,280.67 174,224,345.16
交易性金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 2,076,606.62 2,453,763.85
预付款项 62,734.40 543,793,561.12
应收利息
应收股利 1,701,860.00 1,760,960.00
其他应收款 602,824,869.54 3,268,664.83
存货 903,787.46 319,911.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 756,672,138.69 725,821,206.34
非流动资产：
可供出售金融资产 678,794,574.12 369,789,815.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 512,120,996.43 364,328,850.47
投资性房地产 69,076,234.75 87,404,022.04
固定资产 54,519,425.79 57,147,654.84
在建工程 203,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,706,172.48 2,794,817.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,317,420,403.57 881,465,160.75
资产总计 2,074,092,542.26 1,607,286,367.09
流动负债：
短期借款 336,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 679,375.70 1,123,193.88
预收款项 13,402,375.66 2,109,091.70
应付职工薪酬 8,029,552.38 10,517,247.29
应交税费 -190,495.36 23,246.99
应付利息 526,818.32 370,675.00
应付股利
其他应付款 6,315,932.38 5,332,176.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 364,763,559.08 299,475,631.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 161,760,656.94 84,509,467.27
其他非流动负债
非流动负债合计 161,760,656.94 84,509,467.27
负债合计 526,524,216.02 383,985,098.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 302,400,000.00 302,400,000.00
资本公积 879,726,118.09 647,750,069.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 174,689,046.44 160,923,945.54
一般风险准备
未分配利润 190,753,161.71 112,227,253.66
所有者权益（或股东权益）合计 1,547,568,326.24 1,223,301,268.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,074,092,542.26 1,607,286,367.09

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

合并利润表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 3,506,207,500.86 3,141,713,723.64
其中：营业收入 3,506,207,500.86 3,141,713,723.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,396,505,733.13 2,967,733,459.05
其中：营业成本 3,089,439,228.11 2,705,552,538.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 70,436,350.34 45,695,330.17
销售费用 82,651,419.58 78,953,289.86
管理费用 126,165,604.51 97,142,468.15
财务费用 40,677,094.72 20,714,952.48
资产减值损失 -12,863,964.13 19,674,880.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,987,792.47
投资收益（损失以“－”号填列） 66,609,263.58 66,662,402.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,996,757.08 56,040,806.87
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,298,823.78 240,642,667.02
加：营业外收入 23,556,998.05 22,444,295.66
减：营业外支出 9,928,176.96 9,582,836.90
其中：非流动资产处置损失 4,865,671.99 1,009,691.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 193,927,644.87 253,504,125.78
减：所得税费用 40,033,766.16 67,707,217.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,893,878.71 185,796,907.79
归属于母公司所有者的净利润 170,390,346.42 126,806,480.82
少数股东损益 -16,496,467.71 58,990,426.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.42
（二）稀释每股收益 0.56 0.42
七、其他综合收益 232,004,845.09 172,677,674.73
八、综合收益总额 385,898,723.80 358,474,582.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 402,399,661.67 299,484,155.55
归属于少数股东的综合收益总额 -16,500,937.87 58,990,426.97

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

母公司利润表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 92,878,096.82 98,650,169.58
减：营业成本 30,545,324.19 28,235,915.22
营业税金及附加 2,590,077.99 2,095,040.55
销售费用 6,803,412.13 6,650,681.14
管理费用 37,221,234.74 41,621,152.83
财务费用 10,721,365.92 3,372,347.83
资产减值损失 -27,491,759.13 29,315,153.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 103,140,967.60 125,990,621.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,163,460.25 5,169,103.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,629,408.58 113,350,499.63
加：营业外收入 2,574,821.96 2,269,694.38
减：营业外支出 553,221.59 311,013.72
其中：非流动资产处置损失 311,429.11 197,892.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 137,651,008.95 115,309,180.29
减：所得税费用 3,538,124.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,651,008.95 111,771,055.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 231,976,048.80 162,517,162.94
七、综合收益总额 369,627,057.75 274,288,218.91

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

合并现金流量表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,122,989,377.95 3,532,025,242.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 199,986,660.37 148,841,643.97
收到其他与经营活动有关的现金 1,548,651,505.39 798,716,379.86
经营活动现金流入小计 5,871,627,543.71 4,479,583,266.66
购买商品、接受劳务支付的现金 4,039,551,892.64 3,367,584,316.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 109,321,318.75 91,685,193.26
支付的各项税费 148,382,991.56 150,916,136.94
支付其他与经营活动有关的现金 1,366,248,356.71 846,759,799.85
经营活动现金流出小计 5,663,504,559.66 4,456,945,446.32
经营活动产生的现金流量净额 208,122,984.05 22,637,820.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,953,823.86 18,356,214.85
取得投资收益收到的现金 36,496,758.43 29,225,799.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,496,654.70 22,859,256.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,869,491.87
收到其他与投资活动有关的现金 1,400,000.00 6,952,979.49
投资活动现金流入小计 132,216,728.86 77,394,250.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,888,376.28 101,186,927.91
投资支付的现金 158,502,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,460,465.62
支付其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00
投资活动现金流出小计 285,851,641.90 101,186,927.91
投资活动产生的现金流量净额 -153,634,913.04 -23,792,677.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,300,411.00 39,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,300,411.00 39,600,000.00
取得借款收到的现金 1,319,341,196.16 1,434,324,252.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,346,641,607.16 1,473,924,252.40
偿还债务支付的现金 1,498,374,252.40 811,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 138,907,660.13 181,442,233.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,260,000.00 54,197,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 8,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,667,281,912.53 1,000,692,233.41
筹资活动产生的现金流量净额 -320,640,305.37 473,232,018.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -33,528.83 3,173.26
五、现金及现金等价物净增加额 -266,185,763.19 472,080,334.70
加：期初现金及现金等价物余额 981,451,349.06 509,371,014.36
六、期末现金及现金等价物余额 715,265,585.87 981,451,349.06

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

母公司现金流量表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,666,366.48 100,130,827.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 647,949,840.10 67,871,035.56
经营活动现金流入小计 743,616,206.58 168,001,863.46
购买商品、接受劳务支付的现金 13,561,486.35 17,525,585.53
支付给职工以及为职工支付的现金 25,490,825.96 26,115,419.52
支付的各项税费 3,603,030.63 3,996,963.40
支付其他与经营活动有关的现金 677,214,819.78 586,469,629.08
经营活动现金流出小计 719,870,162.72 634,107,597.53
经营活动产生的现金流量净额 23,746,043.86 -466,105,734.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,536,485.86 14,146,156.63
取得投资收益收到的现金 83,981,758.43 338,758,615.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,795,258.81 2,850,957.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 113,313,503.10 355,755,729.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,375,016.02 6,652,784.18
投资支付的现金 155,302,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 161,677,816.02 46,652,784.18
投资活动产生的现金流量净额 -48,364,312.92 309,102,945.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 616,000,000.00 615,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 616,000,000.00 615,000,000.00
偿还债务支付的现金 560,000,000.00 335,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,703,795.43 64,829,837.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 616,703,795.43 399,829,837.50
筹资活动产生的现金流量净额 -703,795.43 215,170,162.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,322,064.49 58,167,373.97
加：期初现金及现金等价物余额 174,224,345.16 116,056,971.19
六、期末现金及现金等价物余额 148,902,280.67 174,224,345.16

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

合并所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 302,400,000.00 663,973,268.44 160,923,945.54 333,639,530.29 -3,969,851.55 185,636,375.22 1,642,603,267.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 302,400,000.00 663,973,268.44 160,923,945.54 333,639,530.29 -3,969,851.55 185,636,375.22 1,642,603,267.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 108,054,089.56 13,765,100.90 111,265,245.52 33,266.45 -35,632,913.27 197,484,789.16
（一）净利润 170,390,346.42 -16,496,467.71 153,893,878.71
（二）其他综合收益 231,976,048.80 33,266.45 -4,470.16 232,004,845.09
上述（一）和（二）小计 231,976,048.80 170,390,346.42 33,266.45 -16,500,937.87 385,898,723.80
（三）所有者投入和减少资本 -123,921,959.24 9,128,024.60 -114,793,934.64
1．所有者投入资本 32,812,748.01 32,812,748.01
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -123,921,959.24 -23,684,723.41 -147,606,682.65
（四）利润分配 13,765,100.90 -59,125,100.90 -28,260,000.00 -73,620,000.00
1．提取盈余公积 13,765,100.90 -13,765,100.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -45,360,000.00 -28,260,000.00 -73,620,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 302,400,000.00 772,027,358.00 174,689,046.44 444,904,775.81 -3,936,585.10 150,003,461.95 1,840,088,057.10

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 302,400,000.00 491,263,287.13 149,746,839.94 278,490,155.07 -3,937,544.97 163,003,959.04 1,380,966,696.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 302,400,000.00 491,263,287.13 149,746,839.94 278,490,155.07 -3,937,544.97 163,003,959.04 1,380,966,696.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 172,709,981.31 11,177,105.60 55,149,375.22 -32,306.58 22,632,416.18 261,636,571.73
（一）净利润 126,806,480.82 58,990,426.97 185,796,907.79
（二）其他综合收益 172,709,981.31 -32,306.58 172,677,674.73
上述（一）和（二）小计 172,709,981.31 126,806,480.82 -32,306.58 58,990,426.97 358,474,582.52
（三）所有者投入和减少资本 78,906,989.21 78,906,989.21
1．所有者投入资本 39,600,000.00 39,600,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 39,306,989.21 39,306,989.21
（四）利润分配 11,177,105.60 -71,657,105.60 -115,265,000.00 -175,745,000.00
1．提取盈余公积 11,177,105.60 -11,177,105.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,480,000.00 -115,265,000.00 -175,745,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 302,400,000.00 663,973,268.44 160,923,945.54 333,639,530.29 -3,969,851.55 185,636,375.22 1,642,603,267.94

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

母公司所有者权益变动表

2010年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 302,400,000.00 647,750,069.29 160,923,945.54 112,227,253.66 1,223,301,268.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 302,400,000.00 647,750,069.29 160,923,945.54 112,227,253.66 1,223,301,268.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 231,976,048.80 13,765,100.90 78,525,908.05 324,267,057.75
（一）净利润 137,651,008.95 137,651,008.95
（二）其他综合收益 231,976,048.80 231,976,048.80
上述（一）和（二）小计 231,976,048.80 137,651,008.95 369,627,057.75
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 13,765,100.90 -59,125,100.90 -45,360,000.00
1．提取盈余公积 13,765,100.90 -13,765,100.90
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -45,360,000.00 -45,360,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 302,400,000.00 879,726,118.09 174,689,046.44 190,753,161.71 1,547,568,326.24

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 302,400,000.00 485,232,906.35 149,746,839.94 72,113,303.29 1,009,493,049.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 302,400,000.00 485,232,906.35 149,746,839.94 72,113,303.29 1,009,493,049.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 162,517,162.94 11,177,105.60 40,113,950.37 213,808,218.91
（一）净利润 111,771,055.97 111,771,055.97
（二）其他综合收益 162,517,162.94 162,517,162.94
上述（一）和（二）小计 162,517,162.94 111,771,055.97 274,288,218.91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11,177,105.60 -71,657,105.60 -60,480,000.00
1．提取盈余公积 11,177,105.60 -11,177,105.60
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,480,000.00 -60,480,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 302,400,000.00 647,750,069.29 160,923,945.54 112,227,253.66 1,223,301,268.49

法定代表人：李水荣主管会计工作负责人：董庆慈会计机构负责人：董庆慈

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

1) 本期控股子公司宁波联合集团进出口股份有限公司与土耳其埃达姆巴巴环球矿业有限公司共同出资设立联合环球矿业有限公司，该公司于2010年12月10日完成设立登记手续，注册资本150,000.00里拉，公司出资82,500.00里拉，占其注册资本的55% ，控股子公司宁波联合集团进出口股份有限公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

2) 本期全资子公司宁波联合建设开发有限公司出资5,000,000.00元设立宁波经济技术开发区建宇置业有限公司，该公司于2010年7月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330206000093695的《企业法人营业执照》，注册资本5,000,000.00元，宁波联合建设开发有限公司占其注册资本的100%。全资子公司宁波联合建设开发有限公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

3) 本期全资子公司宁波联合建设开发有限公司出资5,000,000.00元设立宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司，该公司于2010年7月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330206000093695的《企业法人营业执照》，注册资本5,000,000.00元，宁波联合建设开发有限公司占其注册资本的100%。全资子公司宁波联合建设开发有限公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

(2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

1) 根据控股子公司宁波梁祝文化产业园有限公司与宁波市鄞州区高桥投资中心于2010年5月18日签订的《产权转让合同》，本公司以1,039.00万元通过宁波市产权交易中心摘牌受让宁波市鄞州区高桥投资中心持有的宁波市鄞州梁祝文化公园发展总公司100%股权。该公司截至2009年12月31日净资产业经宁波文汇资产评估有限公司评估，确认评估值1,039.00万元。宁波梁祝文化产业园有限公司于2010年5月27日支付股权转让款700.00万元，剩余款项于2010年7月13日支付。

根据宁波市鄞州区高桥镇人民政府高镇政[2010]48号文，原则同意宁波市鄞州梁祝文化公园发展总公司改制为宁波梁祝文化园管理有限公司，并以评估确认的净资产1,039.00万元作为其改制后的有限责任公司出资，上述出资已经宁波文汇会计师事务所有限公司审验，并于2010年6月2日出具文会验字[2010]1072号验资报告。

上述股权转让和出资事项已于2010年6月9日办妥工商变更登记手续，故自2010年6月起将其纳入合并财务报表范围。

2) 控股子公司宁波梁祝文化园管理有限公司持有宁波市鄞州梁祝园艺有限公司100%股权，因宁波梁祝文化园管理有限公司自2010年6月起纳入合并财务报表范围，故宁波市鄞州梁祝园艺有限公司亦自2010年6月起纳入合并财务报表范围。

3) 控股子公司宁波梁祝文化园管理有限公司原持有宁波梁祝旅行社有限公司49%股权。根据控股子公司宁波梁祝文化园管理有限公司与宁波市鄞州区旅游促销中心有限公司于2010年10月26日签订的《企业产权转让合同》，宁波梁祝文化园管理有限公司以290,000.00元受让宁波市鄞州区旅游促销中心有限公司持有的宁波梁祝旅行社有限公司51%股权，上述股权转让实施后，宁波梁祝文化园管理有限公司持有其100%股权。宁波梁祝文化园管理有限公司于2010年10月15日支付股权转让款290,000.00元，并于2010年11月12日办妥工商变更登记手续，故自2010年12月起将其纳入合并财务报表范围。

2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司

根据全资子公司宁波联合建设开发有限公司与宁波锦冠房地产开发有限公司于2010年5月14日签订的《股权转让协议》和2010年6月29日签订的《股权转让结算协议》，宁波联合建设开发有限公司以6,248.36万元的价格将所持有的宁波天水置业投资有限公司51%股权转让给宁波锦冠房地产开发有限公司。宁波联合建设开发有限公司分别于2010年5月18日、2010年6月2日和2010年6月4日收到股权转让款1,800.00万元、500.00万元和3,948.36万元，并已于2010年5月31日办妥工商变更登记手续，自2010年7月起，宁波联合建设开发有限公司不再拥有对该公司实际控制权，故自2010年7月起不再将其纳入合并财务报表范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称期末净资产本期净利润
联合环球矿业有限公司 207,110.64 -460,469.36
宁波经济技术开发区建宇置业有限公司 4,997,813.67 -2,186.33
宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司 4,997,813.67 -2,186.33
宁波梁祝文化园管理有限公司 -15,054.59 -10,093,032.62
宁波市鄞州梁祝园艺有限公司 334,029.28 -31,698.56
宁波梁祝旅行社有限公司 557,025.04 155.21

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称处置日净资产期初至处置日净利润
宁波天水置业投资有限公司 -6,063,618.70 -1,608,731.63

9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元币种:人民币

被合并方商誉金额商誉计算方法
宁波梁祝文化园管理有限公司
宁波市鄞州梁祝园艺有限公司
宁波梁祝旅行社有限公司

9.5.4 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司出售日损益确认方法
宁波天水置业投资有限公司 2010年6月29日股权转让价与对该公司长期股权投资账面价值的差额

9.5.5 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

全资子公司中佳国际发展有限公司系在香港注册，该公司记账本位币为港币；控股子公司联合环球矿业有限公司系在土耳其注册，该公司记账本位币为土耳其里拉。财务报表项目外汇折算政策详见本财务报表附注外币业务和外币报表折算之说明。

宁波联合集团股份有限公司

董事长：李水荣

2011年3月18日

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